在网上搜到一份写五险一金的文

1、在网上搜到一份写五险一金的文，觉得非常通俗易懂，于是拿来借鉴改编之后成了下文，作为在公司内部进行社保基础知识宣导的材料了。感谢原作者，原来介绍社保也是可以不必很正式很机械的解读条文的。小编这些时遇到好多个来询问社会保险的TX，看来大家对自己缴纳的社会保险都是非常关注的，关注还是可以继续关注，但大家对社会保险究竟了解多少呢？自己具体交了哪些保险以及这些保险具体怎么使用？小编为了让大家意识到并了解自己的权益从而更好地理解社会保险，经过多日学习与研究，整理出以下长篇大论，实属罕见哪，希望对大家有用。首先，大家应该认识到社会保险是比商业保险更为优质的一种保险，原因大致如下：1、社会保险是国家不以营利为

2、目的而立法规定的全民福利保障事业来自 业务员网: yewuyuan ，而商业保险是要营利的，总体来说商业保险收费比同等规格的社会保险要高不少喔2、社会保险保障的方面比一般的商业保险要更多一些，商业保险一般只保医疗或养老，社会保险一般可以同时保五个险，而且在医疗这一块，社会保险的优势非常突出。3、社会保险的标准每年都在不停提高，国家每年7月初都会按照职工基本工资进行社保基数调整，而且调整的比例还很高，也就是说越往后拿得钱越高，这样做最大的好处就是可以把通货膨胀的影响消除到比较小，而商业保险就算也会调整回报，但总体也不会比社会保险涨得快。那么，社会保险具体是怎么构成的呢？很多同事经常都会

3、听到某某单位缴纳五险一金，没错，这就是说单位愿意为你交社会保险，按照国家规定，社会保险由单位缴纳一部分的同时，你个人也要缴纳一部分，这就涉及到了社会保险的构成和构成比例问题，对此各个省市都有自己的标准所以都不太一样，不过大致上是差不了太多的，下面以我们所在的武汉市为例：通常所说的“五险”是指：养老保险+医疗保险+失业保险+工伤保险+生育保险，“一金”指住房公积金，具体的社保构成比例为:养老保险:单位每个月为你缴纳20%，你自己缴纳8%；医疗保险:单位每个月为你缴纳8%，你自己缴纳2%外加7块钱的大病统筹；失业保险:单位每个月为你缴纳2%，你自己缴纳1%;；工伤保险:单位每个月为你缴纳0.5%，

4、你自己一毛钱也不要缴；生育保险:单位每个月为你缴纳0.7%，你自己一毛钱也不要缴；住房公积金:单位每个月为你缴纳8%，你自己缴纳8%；以上这么算下来，单位每个月为你缴纳的社会保险不含住房公积金比例应该是：20%+8%+2%+0.5%+0.7%=31.2%你自己每个月为你缴纳的社保比例应该是：8%+2%+7元+1%=11%+7元暂时去掉你交的7块钱不谈，单位缴纳的比例和你缴纳的比例应该为312:110，这就是说如果你每个月为自己的社保缴纳了110块钱，那么单位会为你付出312块钱，再换算一下就是2.8:1了，所以说在你看不见的情况下，单位交的社保费用其实是你的2.8倍，所以你每个月交社保费的时候

5、千万别心疼呀你要知道单位比你交的多得多了呢，心疼的其实是单位。话说大家平常听到的三险一金完全就等于五险一金，只是三险一金是从你个人交的保险(养老+医疗+失业+公积金)来说的，五险一金是从你单位交的保险(养老+医疗+失业+工伤+生育+公积金)来说的，为何大家有时候会说三险一金呢？这是因为生育和工伤保险的费用全部由单位承担，所以在你工资条里面没有这两个险种的扣款，但这并不意味着你只缴纳了三险哦。除了单位能为你交社保，其实没工作但有收入的TX或者有单位但单位不交社保违法的单位啊，赶紧去告他去，保你一告一个准的TX也可以自己交社保，不过个人只能缴纳养老保险+医疗保险，工伤呀生育呀失业呀公积金呀你个人都

6、交不了的。关于社保缴费基数。以上介绍了社保的构成和构成比例，下面该介绍下什么是社会保险缴纳基数了。刚刚同学们已经知道了每个月单位缴纳的社保比例和你缴纳的比例差不多是312:190了，那么现在又出来一个问题：自己每个月交的社保费和这个比例有什么关系呢，社保费到底是怎么确定的呢？大家可能没注意过，各个省市每年都会在7月份发布一个“社会保险最低缴纳基数”，这个基数是根据上一年度职工的平均工资+福利+各种补贴等杂七杂八的费用经过统计和计算以后确定的。武汉今年7月公布的最低缴费基数是1965.2元，这是个什么意思呢，意思是说武汉只要是正规为职工缴纳社保的企业，每个月为每个职工交的钱最少为1965.2&#

7、215;31.2%=613.1元，而职工每个月最少要交1965.2×11%+7=223.2元，这样你和单位每个月应该交的社保费就出来了。但是现在又出来了新问题，武汉市职工工资差异很大呀，有人一个月拿2000块，有人一个月能拿10000块，难道叫拿2000块和拿10000快的都交同样的社保费?请注意，这1965.2元是最低缴费基数，在1965.2元之上还有最高基数， 武汉今年的最高基数是9825.9元，如果你的工资每个月在1965.2元以下，单位也必须按照1965.2元为你交1965.2×31.2%=613.1元，而你自己每个月最少也要交1965.2×11%+7=2

8、23.2元，这个就是1965.2元作为社保最低缴费基数的意义之所在了：哪怕你一个月只拿1000或者800块，你每个月最低也必须要按照这1965.2交钱，这样就是为了保障低收入人群的社保收益。但是如果你工资比1965.2要高，比方你一个月拿3000块，那单位去社保局给你交保险的时候(单位和你本人缴纳的社保费用都是社保局收的喔，单位只是代扣。)就应该对社保局说:“哎呀，我们这边有位同志一个月拿3000块，请按照3000块钱的标准来扣社保费吧。那么社保局就会以3000块为缴纳基数来扣你单位和你的钱，你单位这时候每个月就应该为你交3000×31.2%=936元，而你个人每个月就该交3000&

9、#215;11%+7=337元。就是说如果你的工资在1965.2元以下，那么每个月你就按照1965.2元交；如果你的工资在1965.2元以上，那么每个月你就按照你的实际工资交，除非你的工资比最高基数还要高，如果你一个月拿10000块，那也只能按照武汉今年的最高基数9825.9元交。在这里要揭露一些公司的不厚道的做法，这些公司每个月可能给你好几千的工资，但是他们去社保局申报你的基数的时候并不会按照你的实际工资去报，比方你如果每个月拿3000块，他们去社保局可能说你只拿2000块，然后社保局每个月只扣你2000×11%+7=227元，你这时可能还高兴的很，因为你觉得扣你的钱少，你实际拿到

10、手的钱多。这真是大错特错!因为公司缴纳的钱是你的2倍多，所以你交的越少他们也交的越少!如果按照你的实际工资3000来算，他们每个月该给你交 3000×31.2%=936元的社保费，而按照2000来算的话，他们每个月只为你交2000×31.3%=626元!所以实际上你吃了大亏!正规的公司只会按照你的实际工资去社保局申报然后扣钱!只有那些不厚道的公司才会不管你工资多高都按照最低标准给你交!千万别以为每个月你的社保费扣的越少越好!可能你已经被公司默默地欺负了而你还完全不知情!恩，现在你知道了你每个月该交多少社保费了，但这些社保费具体是什么情况以及该怎么用呢?下面我们就来介绍一下。

11、先说说养老保险好了。这个保险一般都要累计交满15年以后到退休的时候才能终生享受养老金，所以想拿养老金的TX请务必最迟在自己退休之前的15年以前就开始交。大家注意“累计”这个词，不是很多TX理解的“连续”，也就是说你分为不同的时间段缴纳了社会保险，比方说在A公司缴纳了3年，在B公司缴纳了5年，中间间断了几个月，到了C公司上班，缴纳了8年然后退休了，这时你的累计缴费年限就是3+5+8=16年，已经到达累计15年的享受条件了。而且，大家也不用担忧自己在外地缴的养老保险白交了，现在全国都可以转移，缴费年限都是累计计算的，个人账户的钱也同步转到新参保单位。还有的TX说自己是农村户口，家里人为自己缴纳了农

12、业户口居民养老保险，可不可以不用交单位这个养老保险？答复是：不可以。城镇职工养老保险是国家立法要求企业和个人必须要缴纳的，个人申请不缴，签字、按手印so、so全部无效，再说了，这个新农保农村养老保险享受的待遇比我们这种城镇职工养老保险要低得多，即使是重复交了，也是可以接续享受的，只是国家还没出台细则，但保证不会让你缴纳的钱打水漂，相信会有更具体的政策出台。如果你到退休年龄交养老保险不满15年，那么也不要紧，你可以到退休年龄后一次性补到15年的社保费用，也同样可以享受养老金了。以前国家规定如果不够15年，那么等到你退休的时候国家会把你个人帐户上存的8%的养老金全部退给你，现在是不行了。说到这，也

13、许你会问，单位给你交的20%到哪里去了?这个20%你就不用指望了，因为单位缴的20%直接全部划到国家的养老统筹基金里了，从此这钱就和你再也没有关系了，你也许会说：我&%#！，那是我的钱为什么不给我？呵呵，也不是完全跟你没关系，因为以后你退休，有一部分钱就是从这个统筹基金里面支付的，只是不会就恰恰等于这20%，事实上会少很多，单位交的20%大部分是为国家做奉献了。下面我们来看一下你退休时候的养老金是怎么算出来的。养老金的算法很复杂，数学不好的TX还是先去补补课再来研究，如果你数学还不错，那就可以开始研究下面的公式了：养老金=个人账户额/139+退休上一年在岗职工平均工资×1+平

14、均缴费指数×缴费年限×1%/2注：平均缴费指数=个人缴费基数/社平工资/n其中，“个人账户额/139”称为个人账户养老金，“退休上一年在岗职工平均工资×1+平均缴费指数×缴费年限×1%/2”称为基础养老金。国家每年都会把缴费基数变一次，举例来说好了:如果你现在30岁，你现在的缴费基数是3000元，而退休年龄如果是60岁的话，那你必须在你45岁以前就开始交养老保险了，而如果你现在从30岁就开始交，交到60岁是30年，那首先肯定你能享受养老金了；其次，如果30年后你交的 3000块的缴费基数已经变成了5000块，你的个人帐户上的钱在30年里也积攒了

15、不少，把缴费基数平均一下好了，(3000+5000)÷2=4000，那么你这30年里个人帐户上应该有4000×8%(你缴纳的养老保险的个人比例)×30年×12个月=115200元钱，那么你退休后拿到的个人账户养老金就是115200÷139=828.8元。有TX会问，为何要除以139啊？这个139是国家根据你退休的年龄来确定的养老金计发月数，60岁退休就是139，退休年龄越提前，这个数字越大，退休年龄越延后，这个数字越小。我们再来看基础养老金，基础养老金=退休上一年在岗职工平均工资×1+平均缴费指数×缴费年限×1%/

16、2，小编看到这公式就晕了，你们也有同样的感觉吧，但晕归晕，我们还是一起来看一下。这里比较难懂的是平均缴费指数，平均缴费指数=个人缴费基数/社平工资/n，还是上面的例子，你缴费了30年，那么每一年都会得到一个缴费指数，这个缴费指数=这一年你的缴费基数/社平工资，然后取30年得平均值，就是平均缴费指数，接着上面的例子，假设你的平均缴费指数是1.25，上年的在岗职工平均工资为6000，那么你的基础养老金就等于6000×1+1.25×30×1%/2=2025，加上你的个人账户养老金的828元，那么你退休后可以总共拿到2025+828=2853元。此外，每年在岗职工平均工资

17、还在往上涨，你的养老金也会随之往上调整。所以说交养老保险交得越多越好，你交得越多你退休以后享受的也越多，而且，国家每年调整基数以后你拿的钱也会越来越多。数学好TX可能已经通过以上公式发现了秘密了，对，我以后退休的养老金怎么样才能拿得高呢？首先是缴费基数，然后是缴费年限，再就是你所在地区的在岗职工平均工资水平，所以啊，别认为自己还小，离退休远着呢，所以暂时不用交养老保险，实际上你越早开始缴，最后享受的养老待遇肯定越高，所以说，早点为自己未来的老年幸福生活储备吧。下面说说医疗保险。这个险国家的政策还真算是不错，虽然门诊报销少，但重要的是住院报销的不少。之前说了单位每月给你交的医疗保险是8%，你个人

18、每月交的医疗保险是2%外加7块钱的大病统筹，这个大病统筹不管别的只管你住院，而那10%里国家每个月会往你的医保帐户就是你领到手上社会保障卡，俗称医保卡上打入属于你自己的2%和单位的1.1%-1.7%，如果你每个月按照1965.2元的最低基数交社保，那么1965.2×3.1%=60.9元就是国家每个月打给你个人的钱，一年就是60.9×12=730.8元，这个钱你可以积累起来直接刷卡去买药或者看门诊，剩下的6.9%-6.3%国家就拿去算到医疗统筹基金里了。按照武汉的规定，如果你从2011年1月开始缴纳医疗保险，那么从2011年2月起你就可以刷卡买药或者看门诊了，如果是住院，就可

19、以报销住院费用了，但要注意哦，住院根据所选择的医院等级是有一个门槛费，超过这个门槛费的部分才可以按比例报销，报销的比例如下： 1、一级医疗机构统筹基金支付88，职工个人自付12；2、二级医疗机构统筹基金支付85，职工个人自付15；3、三级医疗机构统筹基金支付82，职工个人自付18。如果你2011年8月1日住院了，住的是武汉市最好的三级医院，住院期间用的都是医保范围内的药，手术+住院等费用一共花了5000元，那么报销的时候医保中心首先扣除900块，这是门槛费，剩下的4100块医保中心可以报销4100×82%=3362元，你个人只要付4000×18%=738元就可以了

20、，加上之前的900元起步价，你花了5000块自己只要付1638元就可以了，所以实际上你住院花不了多少钱。医疗保险对于我们来说比养老保险重要多了，毕竟现在看病住院实在忒贵了，这也是参加社会保险最重要的意义之所在。下面说说工伤保险。这个险在实践中一般用得少，需要提醒大家的是你如果在工作的时候受伤或者上下班的时候出了交通事故，这个险就用得上了。但是在实践中很多人出了事不注意保存证据，导致自己无法享受工伤保险，这是很可惜的。如果你下班的时候被车撞了，那你应该赶快报警，让警察来调查记录并拍照采集证据，警察处理完以后会给你开个事故什么鉴定书之类的东西，你就可以拿这个申报工伤了。如果你出了事就随便让人跑了而

21、且还不找证人还不报警什么的，那没证据的情况下一般不会被采纳为工伤的。下面说说生育保险。这个也举例说明好了，如果你是位女生，每个月工资为2000元，2011年1月1日开始交生育保险，缴费基数为2000块，而你20011年7月生了孩子，那么你就可以享受生育保险了待遇，这些待遇包括生育津贴、护理假津贴、生育医疗费用、计划生育手术医疗费用等等。你可以在出院以后要赶快把结婚证(未婚生子的报销不行哦)+独生子女证(一般来说生2胎的报销不了)+病历+住院和手术费用的所有发票+住院清单+出院小结这些所有的材料准备妥当，到单位申请报销，当然，前提是你在小孩之前一定要做好生育登记，填写一堆表格，选择好生育的医院。用人企业连续为职工缴纳六个月以上的生育保险才能享受生育保险待遇，切记切记。此外大家也许还有一个疑问，男生也交生育保险呀那么男生可不可以享受生育保险呢？呵呵，也是可以滴，如果你是男生，你老婆生小孩，你可以享受10天的护理假，还有10天的护理假津贴拿哦；如果你老婆没工作或者工作单位没交保险，而她生孩子的时候你交生育保险也已经超过了半年了，那么你也可以报销生育保险哦，但是你只能报销生育医疗费用，其他的费用就不能报销了。所以说，男生如果要娶老婆，最好娶一个生孩子的时候已经交了半年以上生育保险的哦，呵呵，开个玩笑，如果她实在没保险也没关系，你还可以给她报销生育保