RBA培训教材系列02RBA商业道德政策培训针对员工

1、RBA商业道德政策培训东莞市ABC有限公司电子行业的行为准则(RBA)简介RBA 公会成立于2004年。其宗旨在于代表电子行业众多的成员，成为电子行业单一的喉舌以促成成立一个能展现本行业并通过其达到下列目标：推广在全球电子供应链范围内推广负责任的营运方式，以此改进社会及环境的条件。铺路实施以标准化为基础的营运方式。并在社会责任，包括：劳工法、保健与安全、道德及环保等方面监督供应商的表现。反映所有参与公司在企业社会责任方面承诺的领导角色，以减少低效率及重复工作，并使得工作表现的评价估更容易被审核。目录1公司RBA方针2总则3诚信经营4适当交换礼品和招待5消除贿赂及腐败6尊重知识产权及受保护信息7

2、公平经营，广告与竞争8会计的准确性、保存财务记录及披露9信息申报或披露必须完整、公正、准确、适时而且清楚10身份保护11保护隐私和保密信息12负责任地采购矿物1、公司RBA方针2、总则 要确保建立所有市场参与方都能发挥特长的业务关系，公司了解利益相关者的需要，并诚实、相互尊重且诚信地与其合作，其中包括公司的客户、供应商、合作伙伴和其他第三方。 公司需要具有竞争力，公司每个人都必须始终守法、公平地开展业务。 我们是负责任的公司，致力于履行我们的义务并建立长期稳定的关系。3、诚信经营 公司以诚实和道德的态度对待公司的客户、供应商、竞争对手、员工以及其他的利益相关者，禁止任何形式的腐败、敲诈与贪污。

3、 公司公正待人，不可藉由操纵、隐瞒、滥用特权或未公开信息、不实呈现重要事实或其他任何非公平交易作法来利用他人或获取不正当利益。 公司制定明确的规范商业道德的RBA商业行为和道德规范和反腐败/反贿赂管理程序，禁止包括但不限于：回扣、贿赂、贪污、非法支付等。 公司应将本政策广泛传达给员工、经理、主管、客户与供应商。 公司定期对员工和管理层进行有关商业道德的培训。 公司与供应商签订的合同内应包含公司的商业道德政策。 公司制定程序对道德不当行为指控进行调查。 公司定期开展员工调查和员工抽样访谈，以评估员工对本政策规定的了解和掌握程度。4、适当交换礼品和招待(1) 公司只给予或接受出于业务目的、不贵重或

4、不频繁的礼品和招待。 以合法的商业活动为目的的交换礼品和互相招待能够促进与第三方的建设性关系。但是，礼品和招待不应影响或者可能影响公司员工或任何第三方的公正决策。 在任何商业交易中，不应该通过提供或者接受礼品和招待来换取优惠待遇。 某些礼品和招待可以毁掉别人对公司的信任，必须要避免。这其中包括一些有可能构成贿赂的礼品和招待，引起对您或者公司关于利益冲突的怀疑，或者会损坏公司名誉的问题。 试图向政府官员或者其他个人提供个人好处来影响决策，这从来都是不正确的。公司支持禁止贿赂和腐败的相关法律法规，这通常包括关于涉及官员和其他第三方的礼品和招待的严格规则。 “差旅招待”是另一种需要严格规管的活动，其

5、中包括支付第三方(如政府官员或商业团体员工)为访问公司办公室、现场或其他场所相关的旅行、住宿或者日常费用，为了推销、展示和解释我们产品、服务或技术优势。公司始终遵循涉及到政府官员和任何其他业务合作伙伴的招待费的法律或准则。 “礼品和招待”包括个人或其家庭成员提供或接受的任何有价值的事物。4、适当交换礼品和招待(2)严禁提供、赠送或收受以下任何的礼品和招待： 可以看作回扣、贿赂、报酬和违背公司 标准的任何其它东西。 现金或现金的等价物，如银行支票、汇 票、投资证券、礼品券/卡或可转让票据。 请求或提供以作为其它事项的回报。 不礼貌、以性为目的、不符合我们相互尊 重的承诺，或对我们的声誉有负面影响

6、。 提供、赠送第三方或收受第三方的任何礼品 或招待，当您参与在他们的招标中，或者可 能影响到他们的招标或者竞争性投标过程， 除非获得总裁办的批准。私人承担任何礼品或招待费用以免报告或需要批准。隐匿，或者协助隐匿餐饮和招待的提供、给予或者接受。5、消除贿赂及腐败(1) 公司禁止提供或接受贿赂或其他获取不正当或非法优势的行为。(贿赂是指提供、许诺、给予、接受或索取任何有价值的东西以影响某人行使公共、商业或法律职责)。这包括上述任何一种行为的尝试。 公司制定明确的规定，确保给予或来自供应商和客户的礼物在金额或频率上不超限额。擅自接受一定金额以上的礼物会给提供方带来不正当的优势，公司明令禁止此类 行为

7、。公司对经营进行定期的监测，以确保员工和各部门不提供、不接受不正当的支付 或礼物。 公司制定明确的流程，对怀疑提供或接受不正当支付或礼物的员工进行处理。 公司流程明确规定，公司如何识别、调查和解决被举报或怀疑的违反公司道德政策的行为。这一流程应当传达给公司所有员工与管理人员。公司保留所有指控的调查记录。 5、消除贿赂及腐败(2) 严禁提供、授权、默许、许诺、索取、接受或支付未经授权或不正当的付款(以现金 或其它形式)。 试图引诱政府官员或个人进行非法勾当。故意忽略或瞒报任何不正当付款迹象。提供或接受金钱、礼品、回扣、佣金或其它任何有价值的东西，以不正当手段赢 得业务或获取合同。 出于任何目的建

8、立账外“小金库”。引诱或帮助胁迫某人违反这些规定。允许代理商、代表或其它为公司工作的第三方采取可疑的行动或贿赂他人。 即，您绝不能“视若无睹”。6、尊重知识产权及受保护信息(1) 我们承诺尊重他人(包括客户和供应商)的知识产权和受保护的信息。 技术和专有技术的转让，应当保护知识产权权利。 除非经公司外聘律师判定必须依法公开，否则我们必须尽力维护客户、供应商 或其他第三者托付给公司的各项机密信息。 如果我们持有关于前任员工或任何先前加盟单位的机密信息，我们必须信守对这类信息保密的义务。公司不会要求我们，也不希望我们利用担任公司主管或员工的职务之便，使用或透露这类信息。 严禁 把来自前单位的任何保

9、密信息(包括电脑记录)带到公司工作场所。以非法或不合道德的方式，探求或接受竞争对手所有或与其有关的机密信息。在公司电脑上安装未被许可使用的软件。在未获公司外聘律师批准之前接受或使用他人的保密信息。复制公司不拥有著作权的文件和资料 (包括音频、视频、软件或从互联网摘取的 片断)，除非你已获得相关允许。故意无视并侵犯他人的有效知识产权，包括专利、商标、著作权。6、尊重知识产权及受保护信息(2)7、公平经营，广告与竞争(1) 我们的产品和服务的质量和价值将决定我们的成功。公司不允许从事排除竞争对手的任何行为。 公司遵守公平经营、广告与竞争的标准，禁止串谋行为。 公司采取恰当措施保护客户信息，并制定流

10、程确保其得到遵守。 客户方关键人员的姓名与联系方式。 合同价格与交易量。 供应商名称。 公司制定方案，确保产品或服务的广告不存在虚假的或误导性的陈述，符合公平经营与相关广告法的要求。7、公平经营，广告与竞争(2)严禁与竞争对手就固定价格或抵制客户、供应商或其他第三方达成协议。阻止或限制竞争的协议。 与竞争对手协议瓜分市场、客户或产品/服务类别。 从事任何形式的绑标。固定客户转售产品或服务的价格。非法搭售，即以买方购买卖方的另一产品或服务为条件销售产品或服务的协议。与竞争对手讨论或交换商业敏感数据，包括客户和产品/服务数据。8、会计的准确性、保存财务记录及披露 我们必须诚实、准确、客观地报告并记

11、录我们所有财务及非财务数据，因为这使公司能够做出明智的商业决策、保护我们的资源、履行我们的责任以及达成我们的法规和监管要求。 伪造记录、账目或歪曲事实属于欺诈行为，管理人员有更多责任确保所有财务及非财务资料从头至尾都有相关性并如实呈列，提交客观的资料和意见给公司高层管理人员。 公司定期进行财务审计，以确认财务合规性。 严禁编制或提交旨在误导接收人的任何数据。在任何报告或记录中做出不诚实或欺骗性的记项。扭曲任何交易的正确目的。基于任何目的而建立无记录或描述不当的基金。未经事先授权即出售、转让或处置任何公司资产，且未妥善完成存盘。修改或破坏任何公司记录，但获既定政策和程序授权则除外。在报告期间从事

12、旨在错误夸大或移动销售量或利润，扭曲我们的财务状况的任何 活动。 提供关于我们交易的任何数据(口头或书面)，而该数据可能导致客户或供应商编制不准确或欺骗性的财务报表。9、信息申报或披露必须完整、公正、准确、适时而且清楚 我们应确保公司向相关政府部门的申报，以及由公司制作的其他公共通讯中所提供的所有报表与文件中，公司所发布的所有信息必定为完整、公正、准确、适时而且清楚。 公司制定高标准的会计政策、流程与记录/凭证保存规定。 我们应确保公司所发布的信息遵守所有相关财务报告和会计规定。 务必严格遵守公司层级与部门层级会计政策和程序，同时也必须与内部及外部 稽核人员充分配合。 公司根据法律规定和行业惯

13、例披露有关业务活动、结构、财务状况与绩效的信息。 公司建立内部控制体系，确保信息的完整性及准确性。10、身份保护 公司通过保护检举人管理程序等方案对供应商和员工中的举报者进行保密和保护。 公司为员工和供应商员工提供途径，在宣传栏内公示，包括通过热线电话或基于网络的举报系统，使其可以在匿名或保密的情况下举报可疑的违反道德的不当行为或报告关切的问题，并且保护他们不会遭到报复或招致其他后果，以此鼓励员工和供应商员工举报。 公司制定详细的流程，将保护举报者的身份作为指控调查过程的一部分。 员工和供应商员工应当理解这一流程是如何运作的。 公司以书面形式告知员工或供应商等外部利益相关方如何举报道德或法律方

14、面的关切，以及公司如何开展调查，如何保护他们的身份。11、保护隐私和保密信息(1) 公司致力于为员工及有业务往来的所有人士(包括供应商、客户、消费者)的个人信息保密，尊重个人信息的隐私。公司仅要求提供并保管因公司有效经营而需要的个人信息资料，或法律所要求的员工资料。 因为公司尊重个人的隐私，通常对工作以外的个人行为不予干涉，除非影响到其工作业绩，或威胁到公司声誉或合法经营利益。11、保护隐私和保密信息(2) 公司制定相关管理规定，对员工个人信息的获取、保管、调/借阅、销毁等做出详细规定。严禁在您未获得授权或没有正当业务理由的情况下寻求获得员工及业务相关人士的个 人信息资料。 在不能确保此种做法

15、恰当的情况下，或在未采取适当的安全措施的情况下，将 和业务相关人士的资料提供给公司内部或外部的任何人。12、负责任地采购矿物 为防止刚果民主共和国及其毗邻地区的冲突矿产用于我司的原材料上，公司实施“无冲突采购计划和政策”，不支持、不使用来自武装冲突、非法采矿与低劣工作环境中采矿而来的金属，即所谓“冲突矿产”。供应商应调查其产品中含金(Au)、钽(Ta)、锡(Sn)、钨(W)等金属，并确认这些金属来源。 (1)公司技术部门需对产品所需材料是否含有冲突矿产的风险评估信息披露给采购及品质部门。 (2)采购要求供应商对所提供的物料进行冲突矿产的信息调查并对材料做出承诺保证，填写无冲突金属报告模板调查表及签署不使用冲突矿产