工程估价投资估算

投资估算的概念及特点；投资估算的编制方法；投资估算的审查。教学目的和要求第四章投资估算第一节概述一、概念指建设项目在整个投资决策过程中，依据已有的资料，运用一定的方法和手段，对建设项目全部投资费用进行的预测和估算。

其准确性直接影响到项目的决策、工程规模、投资经济效果，并影响到工程建设是否顺利进行。二、作用1．项目建议书阶段的投资估算，是多方案比选，优化设计，合理确定项目投资的基础。是项目主管部门审批项目建议书的依据之一，并对项目的规划、规模起参考作用，从经济上判断项目是否应列入投资计划。2．项目可行性研究阶段的投资估算，是项目投资决策的重要依据，是正确评价建设项目投资合理性，分析投资效益，为项目投资决策提供依据的基础。3．项目投资估算对工程设计概算起控制作用，它为设计提供了经济依据和投资限额，设计概算不得突破批准的投资估算额。4．项目投资估算是进行工程设计招标、优选设计方案的依据。5．项目投资估算可作为项目资金筹措及制订建设贷款计划的依据，建设单位可根据批准的投资估算额进行资金筹措，向银行申请贷款。三、投资估算的阶段划分1、规划阶段的投资估算：误差幅度≥±30%作用：（1）按规划的要求和内容，初估项目所需投资额；（2）作为否定或决定一个项目是否继续进行研究的依据之一。2、项目建议书阶段的投资估算：误差幅度＜±30%作用：（1）主管部门审批项目建议书的依据；（2）否定或判断一个项目是否需要进行下阶段的工作。3、可行性研究阶段的投资估算：误差幅度＜±20%作用：对项目是否真正可行作出初步的决定4、评估审查阶段的投资估算：误差幅度＜±10%作用：（1）作为对可行性研究结果进行最后评价的依据；（2）作为对拟建项目进行最后决定的依据。四、投资估算编制的原则1．实事求是的原则2．合理利用资源，效益最高的原则。3．尽量做到快、准的原则。4．适应高科技发展的原则。五、投资估算编制的内容从项目筹建至竣工验收为止的全部建设费用六、投资估算的特点1、估算条件轮廓性大，假设因素多，技术条件内容粗略；2、估算技术条件伸缩性大，估算工作难度大，而且反复次数多；3、估算数值误差性大，准确程度低；4、估算工作涉及面广，政策性强，对估算人员的业务素质要求高。七、投资估算的编制依据项目建议书（或建设规划）、可行性研究报告（或设计任务书）、方案设计（包括设计招标或城市建筑方案设计竞选中的方案设计，其中包括文字说明和图纸）。2、投资估算指标、概算指标、技术经济指标。3、造价指标（包括单项工程和单位工程造价指标）。4、类似工程概预算。5、设计参数，包括各种建筑面积指标、能源消耗指标等。6、概、预算定额及其单价7、当地材料、设备预算价格及市场价格（包括设备、材料价格、专业分包报价等）。8、当地建筑工程取费标准9、当地历年、历季调价系数及材料差价计算办法等。10、现场情况，如地理位置、地质条件、交通、供水、供电条件等。11、其他经验参考数据，如材料、设备运杂费率，设备安装费率，零星工程及辅材的比率等。第二节投资估算的编制方法一、静态投资估算法（一）生产能力指数法据已建成的、性质类似的建设项目或生产装置的投资额和生产能力及拟建项目或生产装置的生产能力估算拟建项目的投资额。计算公式为：

n——生产规模指数，0≤n≤1。

若已建类似项目或装置的规模和拟建项目或装置的规模相差不大于50倍，且拟建项目规模的扩大仅靠增大设备规模来达到时，则n取值约在0.6~0.7之间；若是靠增加相同规格设备的数量达到时，n的取值约在0.8~0.9之间。

这种方法，计算简单、速度快；但要求类似工程的资料可靠，条件基本相同，否则误差就会增大。（二）比例估算法分项比例估算法将项目的固定资产投资分为设备投资、建筑物与构筑物投资、其他投资三部分，先估出设备的投资额，然后再按一定比例估出建筑物与构筑物的投资及其他投资，最后将三部分投资加在一起。（1）设备投资估算设备投资按其出厂价格加上运输费、安装费等，其估算公式如下：（2）建筑物与构筑物投资估算：（3）其他投资估算项目固定资产投资总额的估算值K则为K=（K1+K2+K3）（1+S%）式中S%——考虑不可预见因素而设定的费用系数，一般为10%~15%。2．以拟建项项目或装置置的设备费费为基数，，根据已建建成的同类类项目或装装置的建筑筑安装费和和其他工程程费用等占占设备价值值的百分比比，求出相相应的建筑筑安装费及及其他工程程费用等，，再加上拟拟建项目的的其他有关关费用，其其总和即为为项目或装装置的投资资。公式如下：：C=E（1+f1p1+f2p2+f3p3+…）+I3．以拟建项项目中的最最主要、投投资比重较较大并与生生产规模直直接相关的的工艺设备备的投资（（包括运杂杂费及安装装费）为基基数，根据据同类型的的已建项目目的有关统统计资料，，计算出拟拟建项目的的各专业工工程（总图图、土建、、暖通、给给排水、管管道、电气气及电信、、自控及其其他工程费费用等）占占工艺设备备投资的百百分比，据据以求出各各专业的投投资，然后后把各部分分投资费用用（包括工工艺设备费费）相加求求和，再加加上工程其其他有关费费用，即为项项目的总费费用。其表表达式为C=E（1+f1P1+f2P2+f3P3+…）+I（三）系数数估算法1．朗格系数数法这种方法是是以设备费费为基础，，乘以适当当系数来推推算项目的的建设费用用。2、设备与厂厂房系数法法项目投资=设备及安装装费×设备投资系系数+厂房土建费费（包括设设备基础））×厂房土建投投资系数3、主要车间间系数法项目投资额额=主要生产车车间投资×辅助设施等等占主要生生产车间的的系数（四）指标标估算法根据投资估估算指标，，乘以所需需的面积、、体积、容容量等，就就可以求出出相应的土土建工程、、给排水工工程、照明明工程、采采暖工程、、变配电工工程等各单单位工程的的投资。在在此基础上上，可汇总总成某一单单乡工程的的投资。另另外，再估估算工程建建设其他费费用及设备备费，即求求得所需的的投资。单位面积综综合指标估估算法单项工程投投资额＝建建筑面积×单位面积造造价×价格浮动指指数±结构和建筑筑标准部分分的价差2、单位指标标估算法1）工业建设设项目单元元指标估算算法项目投资额额＝单元指指标×生产能力×物价浮动指指数2）民用建设设项目单元元指标估算算法项目投资额额＝单元指指标×民用建筑功功能×物价浮动指指数（五）模拟拟概算法二、动态投投资估算法法（一）涨价价预备费的的估算涨价预备费费的计算公公式为：（二）铺底底流动资金金的估算方方法铺底流动资资金=流动资金×30%流动资金是是指建设项项目投产后后为维持正正常生产经经营用于购购买原材料料、燃料、、支付工资资及其他生生产经营费费用等所必必不可少的的周转资金金。等于项项目投产运运营后所需需全部流动动资产扣除除流动负债债后的余额额。其中，，流动资产产主要考虑虑应收账款款、现金和和存货，流流动负债主主要考虑应应付和预收收款。流动资金的的估算一般般采用两种种方法。1．扩大指标标估算法扩大指标估估算法是按按照流动资资金占某种种基数的比比率来估算算流动资金金。一般常常用的基数数有销售收收入、经营营成本、总总成本费用用和固定资资产投资等等。1）产值（或或销售收入入）资金率率估算法流动资金额额=年产值（年年销售收入入额）×产值（销售售收入）资资金率2）经营成本本（或总成成本）资金金率估算法法。流动资金=年经营成本本（年总成成本）×经营成本资资金率（总总成本资金金率）3）固定资产产投资资金金率估算法法。固定资资产投资资资金率是流流动资金占占固定资金金投资的百百分比。流动资金金额=固定资产产投资×固定资产产投资资资金率4）单位产产量资金金率估算算法。单单位产量量资金率率，即单单位产量量占用流流动资金金的数额额。流动资金金额=年生产能能力×单位产量量资金率率2．分项详详细估算算法：也也称分项项定额估估算法。。流动资金金=流动资产产－流动动负债流动资产产=现金+应收及预预付账款款+存货流动负债债=应付账款款+预收账款款流动资金金本年增增加额=本年流动动资金－－上半年年流动资资金1）现金估估算现金=年其他费费用=制造费用用+管理费用用+财务费用用+销售费用用－以上上四项费费用中所所包含的的工资及及福利费费、折旧旧费、维维简费、、摊销费费修理费费和利息息支出2）应收（（预付））账款的的估算应收账款款=年经营成成本/周转次数数3）存货的的估算存货包括括各种外外购材料料、燃料料、包装装物、低低值易耗耗品、在在产品、、外购