呆滞物料管理规定呆滞物料的处理流程呆滞物料的奖惩

精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档质量目录呆滞物料管理规定武汉同和塑业有限公司文件编号QR/THSY-751/05发布实施2014/5/8版本A/0页次一、目的1、为了规范呆滞物料管理，避免公司库存物料的积压，以达到物尽其用，减少资金积压的目的。严格区分呆滞料和有效物料，提高库房管理水平和物料流转效率，有效使用空间，促进公司资金的良性运作。2、范围：适用原材料、半成品及成品呆滞料的处理。二、范围1、呆滞料定义：是指储存期限超过一年仍未使用过的物料，或一年内有使用但存量过多、用量极少、库存周转率极低的物料,以及超过技术许可储存期的物料。2.呆滞物料的范围：2.1适用原材料、半成品及成品呆滞料的处理。2.2对成品、半成品制成后客户取消订单、过多库存等因素影响，储存超过1年以上的。2.3对原材料、成品有储存保护期限的物料，已到保存期限的。2.4因工艺变更,结构或设计变更造成的成品、半成品均视为呆滞物料。2.5在仓库库存12个月以上的成品、半成品及原材料未有出库记录的均视为呆滞物料。2.6因公司策略原因停止销售的成品、半成品视为呆滞物料。三、职责1、仓库：负责对呆滞料的接收、储存管理工作；配合相关部门作好呆滞料处置工作，包括可回收利用的呆滞料的更换以及委外加工的物料产生的呆滞料返工返修、退换等。2、质量部：针对仓库统计的呆滞物料进行质量的检验。2.1、库存超过12个月的呆滞物料仓库再次报检，检验进行质量判定。2.2、有储存保护期限的物料并且已到保存期限的，或该呆滞物料保存期间出现问题需进行品质判定的。3、生产工艺部：负责核对是否现有的订单可以使用，并由生产工艺将其纳入订单物料，不再申购。4、采购部：负责联络供应商是否可以退换料，低价卖出及其他处理方案。5、质量部：评估现有的呆滞物料是否可以代用，并出具代用的方案。6、生产工艺部：执行质量部出具的呆滞物料代用方案。7、市场开发部：因销售订单取消或变更、市场需求预测变化，市场开发部应在变更发生后一天内通知生产工艺部并给予相关指引，以防止呆滞料的产生。8、内务部财务人员：负责对呆滞料处置过程的监控、核价、评估及账务处理等工作。9、生产工艺部：负责对呆滞物料进行统计。10、总经理：对呆滞料的处置进行审批。四、呆滞物料的处理流程（一）呆滞物料产生的原因，大致分为下几类：1、订单变更或市场变化较大，导致物料呆滞。2、设计变更，导致物料呆滞。3、采购失误，导致物料呆滞。4、实施安全库存管理的物料由于订单结构变化，导致物料呆滞。5、生产剩余物料无处消耗，导致物料呆滞。6、其他原因导致物料呆滞。（二）拟定呆滞物料处理预案1、呆滞物料处理原则：a呆滞物料原则上由造成呆滞的责任部门负责消耗。b以公司利益为本，处理呆滞的费用不能超过呆滞物料成本。c不能因呆滞物料处理造成新的物料呆滞。d呆滞物料的消化必须是在保证品质的前提下使用。2、计划部根据呆滞物料归属情况及形成原因，确定形成呆滞物料的直接责任部门，并参照以下几种拟定处理预案：A在不违反客户需求和技术需求的前提下设法进行销售；b协调供应商退、换货处理；c折价卖给供应商；d出具可行的再利用技术方案，如降级使用等；e暂缓处理，等待利用时机，如新产品开发使用等；f报废处理；g坏帐报损；h其他处理方案。3、评审呆滞物料处理方案3.1、计划部定期（每月1日至10日之间）组织总经理、副总经理、采购部、生产工艺部、技术部门、质量部门、等召开呆滞物料分析会，共同商讨、评审处理预案，确定最终处理方案。具体评审项目如下：a、评审方案的技术可行性、使用情况；b、评审需发外返工物料（包含退、换物料）的实施方案、回料时间、所需费用等；c、销售可能性；d、报废与折价部分的金额确认。3.2计划部根据最终处理方案在分析会上进行任务分配，明确方案各组成部分的处理部门以及完成时限。3.3实施呆滞物料处理方案。3.4生产工艺部采购人员、内务部财务人员、质量部门、市场部门、技术部门严格按照呆滞物料最终处理方案执行，并在要求时限内完成。3.5如执行与供应商进行退换货或折价卖给供应商的方案时，采购人员应与供应商做好协调沟通，并填写《呆滞物料退换货单》和《质量异常信息反馈表》进行换货，经部门负责人、副总审核后，转交库房办理K3制单等相关手续。3.6如执行呆滞物料再利用方案时，生产工艺部应及时将呆滞物料进行报检，质量部门按照呆滞物料处理方案中相关技术要求进行检验，检验合格后方可使用。若检验部门无法检验其是否可以再利用，需返回厂家重新检验，并由厂家出具检验合格单。3.7执行其它处理方案时，各部门按改制、销售、报废等业务流程操作。3.8如某部门在无法按处理方案实施或要求时限内完成时，该部门应及时通知生产工艺部，由计划部召开临时会议重新商讨处理方案。3.9生产工艺部对呆滞物料的形成和处理，进行全过程的监督。五、呆滞物料的奖惩（有关奖励和惩罚由相关领导讨论决定）（一）呆滞物料、报废物料利用后的奖励公司内部人员可提出利用呆滞物料、报废物料的方案报“专项小组”。对可行的方案，各相关部门应积极配合实施。实施完成后对方案提出人或积极推动方案实施的部门予以奖励。奖励金额为被处理物料价格的0.5%¬～5%报废处理呆滞物料不参与奖励；本部门责任造成的呆滞物料本部门人员处理的不参与奖励，但消除其相应扣罚金额；出库了但未实际消化的不参与奖励。（二）造成呆滞物料的考核1、直接导致呆滞物料产生的责任部门，按呆滞物料价值罚款1%～20%。2、对于已出处理方案的呆滞物料，未及时按处理方案处理呆滞物料的责任部门，罚款50元/次；3、扣罚责任部门的比例分配：若呆滞物料产生的责任部门有多个，责任认定时只分主、次，所有主要责任部门承担70%，所有次要责任部门承担30%；（三）根据处理进度每三个月进行一次处理成果通报和奖励。六、附件（一）呆滞物料流程图附件一：呆滞物料处理流程图序号程序责任部门/责任人表单作业内容1呆滞物料的处理申请呆滞物料的处理申请质量人员对呆滞物料进行检验质量人员对呆滞物料进行检验OKOK生产计划对其审核是否有订单用生产计划对其审核是否有订单用OKOK采购评估是否可采购评估是否可以退换料OKOKOK技术部评估是否可以代用市场营销评估是否可销售OK技术部评估是否可以代用市场营销评估是否可销售计划《呆滞物料明细表》计划对工程变更，采购购买错误，申购错误，业务变更订单，库存12个月以及其他原因造成的呆滞物料进行统计。2质量部门《呆滞物料明细表》质量部对资材仓库所统计的库存12个月呆滞物料进行质量的判定.3生产计划《呆滞物料明细表》生产计划对《呆滞物料明细表》进行订单的核对，审查现有订单是否有用到，两个工作日内回复。4采购《呆滞物料明细表》采购针对呆滞的原材料进行退换料及低价卖出等相关处理方案，并标明具体的完成时间，两个工作日内回复。5技术部《呆滞物料明细表》技术针对呆滞物料进行评估是否可以代用，并出具代用方案。两个工作日内回复。6市场营销《呆滞物料明细表》向客户推销公司的呆滞成品备注：经以上流程呆滞物料仍不能处理的，由仓库出具《报废申请单》以上各部门会签后按《报废处理流程》处理。精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档宁波富升汽车电气科技有限公司宁波富升汽车电气科技有限公司NINGBOFUSIONAUTO-MOTIVEELECTRICTEHCNOLOGYCO.,LTD.文件编号NFA—WI—140531作业指导书版本A2标题仓库呆滞物料管理规定页码第1页共3页生效日期2014-05-31仓库呆滞物料管理规定制定部门仓库/陈炯敏编写/日期2014/05/31批准/日期1、目的为进一步加强物资管理，便于仓库对呆滞物料数据的管理与状态的控制并及时准确的处理或退回供应商，避免存货风险，提高库存物资的流动性、变现性、优化库存结构；以减少仓库不良物料的不合理库存及因不良物料而造成的资金积压。2、适用范围本程序适用于本公司所有呆滞物料的管理3、部门工作职责3.1仓库部:3.1.1及时统计呆滞物料清单，督促相关部门积极处理，跟进呆滞物料处理进度与结果；3.1.2保证呆滞物料明细清单的准确性、全面性和及时性；3.1.3对呆滞物料进行帐务处理，确保呆滞物料库存数据的准确；3.1.4对呆滞物料的整理及分类储存(仓库)；3.1.6负责按总经理批示的处理结果对呆滞物料进行处理。3.2品管部:对呆滞物料、成品的质量进行重新检验并作出判定；3.3工程部:负责对呆滞物料提出处理方案.3.4销售部:负责对呆滞成品提出处理方案.3.5总经理:对物控部、营销部、研发部、品管部的建议进行评估并确定最终处理方式.4、呆滞物料定义指公司在生产经营过程中，由于各种原因造成库存物料的实际价值已经或即将发生损失，以及在一定生产经营期内不需使用的物料，包括原材料、半成品、成品、委外加工材料等.4.1适合下列条件4.1.1五金及电线类储存期超过一年；塑胶件及其他储存期超过两年且无使用机会；4.1.2因陈腐、变质、过期、劣化、技术更改等原因导致无使用价值的物料；4.1.3质量（型号、规格、材质、效能）不合格的原材料、自制半成品等物料.4.2呆滞物料类型及形成来源4.2.1由于工厂采购计划、生产计划变动或失误等原因形成的呆滞物料；4.2.2因客户订单管理不善或因我司其他原因导致订单取消而造成的呆滞物料；4.2.3技术工艺改进、设计更改后仍有剩余而形成的呆滞物料；4.2.4质量（型号、规格、材质、效能）不合格的呆滞物料；4.2.5仓储管理不善导致陈腐、变质的呆滞物料；4.2.6由于风、水、火等自然灾害造成的毁损、变质而形成的呆滞物料；4.2.7其它原因产生的无使用机会及使用价值的呆滞物料.5、呆滞物料处理5.1呆滞物料的处理方式5.1.1先进先出使用：在日常生产中优先使用积压呆滞物料.5.1.2折价退厂商:物控部采购负责与供应商协调,把呆滞物料打折退回原供货厂家.5.1.3报废:对已不能使用的呆滞物料,经相关部门批准后作报废处理.5.1.4变卖:对于部分呆滞物料,确认生产不再使用或极少使用时,处理价格由采购组核定、财务部审核,经总裁办批准后,可对