融资租赁公司的风险控制措施

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一、承租人评审

承租人是租赁项目的第一还款来源，融资租赁公司主要以承租人评审作为风险把控的主要方式。承租人以法人客户为主，但也包含自然人客户。依据不同的客户性质制定了相应的基本要求和需要提供的资料要求。客户基本要求、需要提供的资料要求及评审报告内容如下：

(一)融资租赁公司客户的基本要求

1.承租人为法人或其他组织：

(1)为依法成立的具有独立法人资格的公司、企业、事业单位，或合伙企业、个体工商户等其他依法成立的非法人单位，具有国家相关部门颁发的营业执照和年检证明;

(2)注册资本已按期如数缴纳，并经依法验资;

(3)具有肯定的生产规模、经济实力及偿付租金的技能;

(4)具有运用租赁物的相关营运资质;

(5)信用记录良好，主要管理人员无重大违规违约行为或者严峻信用不良记录;

(6)原那么上连续经营一年以上，主要经营者具有3年以上的行业从业阅历;

(7)提供有效的担保。

2.承租人为自然人：

(1)具有完全民事行为技能的自然人，且年龄在18-65岁之间;

(2)具有固定的居住、办公或生产场所和正值职业，有稳定的经济收入，具有按期偿还租金的技能;

(3)购买租赁物的目的是为了自营业务的需要;

(4)提供有效的担保。

(二)融资租赁公司对客户所需提供资料的要求

1.承租人为法人或其他组织的，需提供的基本资料：

(1)经年检的营业执照/事业单位法人证书(正本或副本)复印件并盖公章;

(2)经年检的组织机构代码证(正本或副本)复印件并盖公章;

(3)国税、地税税务登记证复印件并盖公章;

(4)验资报告复印件;

(5)企业章程;

(6)企业信用报告查询授权托付书;

(7)法定代表人(或负责人)身份证复印件并盖公章;

(8)最近3年的财务报表和近期财务报表或上年度税单和近期银行对帐单。

2.承租人为自然人，需提供的基本资料：

(1)身份证复印件;

(2)个人简历;

(3)户口簿复印件;

(4)结婚证书复印件和配偶身份证复印件。

3.租赁物及相关商务信息：

(1)直租项目：已签署或拟签订的购买租赁物的合同;承租人已付部分货款的付款凭证复印件;假设为进口设备，还需提供免税证明(如有)、进口代理商信息;

(2)回租项目：购买租赁物的合同;全部货款的付款凭证复印件或供应商出具的承租人已付清全部货款并取得全部权的.证明;租赁物原始发票;租赁物设备铭牌的照片;假设为进口设备，还需提供进口货物报关单复印件，假设为海关监管货物，还需提供进口免税证明复印件及海关解除监管证明。

4.保证人信息：

(1)保证人基本资料：同本条规定的承租人基本资料;

(2)保证人为自然人的，还需提供保证人财产状况表及相关资产权利凭证(如房产证)复印件。

(三)评审报告的主要内容：

1.企业状况：主要介绍企业基本信息、股权结构、组织管理结构、管理层及员工人员素养、生产及销售模式、行业地位等信息。

2.财务报表分析：详细分析企业的资产、负债结构、收入获利状况;判断其还款技能。

3.行业进展及竞争状况：介绍企业所在行业进展现状，分析企业竞争优势，猜测将来行业前景。

4.租赁项目方案介绍：主要介绍项目方案(金额、期限、收益率、还款方式、租赁物等)，明确资金用途，并用现金流量法测算将来资金缺口状况。

5.担保方案：对于特别要求的抵质押担保品状况作出说明。

6.风险判断及总结：依据前述分析状况，判断项目风险并给出总结建议。

融资租赁公司虽然涉足的行业不多，但不同行业其经营特性也不同，公司内部已针对不同行业指定的特地的行业操作政策及指引，主要以营业规模(主营业务收入)、资产规模、资产负债率指标、租金偿付倍数等指标为主。而且各行业的售后回租项目存在总量占比掌握，指标要求也相对较严，详细要求在对应行业内企业应属中上水平。

但是从详细执行状况来看，由于中小企业的信息透亮度不佳，财务报表较不健全，实际的资信水平参差不齐，部分为集团内厂商转介之客户，存在着协作集团内企业销售的任务而人为放低标准的状况发生;同时业务人员的征信技能也水平各异，也会存在真实状况不易确认、业务人员执行涌现偏差，甚至涌现帮助客户提供可以达到指标要求的资料的状况，从而导致标准并未起到筛选的效果。

通过上述对于承租人的要求、提供资料及评审报告内容的介绍和分析来看，融资租赁公司的整体评估思路仍以信用评估(财务指标是关键因素)的角度出发，承租人选择的租赁物并不是该项目是否操作或者操作金额多少的影响因素。

二、租赁物审查

基于前文的介绍，融资租赁公司对于租赁物的审查，并不是慎选为原那么。目前的主要租赁物审核流程仍以摒除权属纠纷及低价租赁物为主。

起租前需要进行工商局及中登网查询，确认拟操作租赁物是否存在重复抵押或者重复融资的状况。

依据收购租赁物的合同及已提供的付款凭证等，核对对应价款是否付清，是否与设备供应商存在权属纠纷的可能。

提供租赁物现场照片，确认租赁物已交付。

不同行业指定的政策及指引中，单独规定单价过低(不同行业标准不同)的租赁物不予操作(类信贷业务无此项限制)。

三、项目收益审核

针对项目的收益基本采纳分