互联网金融背景下我国第三方支付平台的风险及其管理研究

互联网金融背景下我国第三方支付平台的风险及其管理研究摘要：随着互联网+经济的发展，移动支付终端技术的提高，中国成为当前世界上最大的移动支付消费国。互联网金融作为近几年电子商务迅猛发展的结果，使得第三方支付平台在这个背景下也得到了迅速的发展。第三方支付平台的出现提高了人们网上交易的效率以及安全和降低交易成本，但与此同时，在互联网金融这个复杂的背景下，第三方支付平台所隐藏的风险也是多方面的，如果没有及时采取风险规避措施，将会给平台和用户们带来不同程度的损失。此篇文章运用文献研究法和资料收集法，从第三方支付平台的基本情况与特点入手，阐述了互联网金融背景下第三方支付平台的目前的状况，对第三方支付平台在此背景下可能存在的风险问题进行具体分析，探讨了对第三方支付平台进行风险管理的必要性，并提出不同的风险管理方法。对第三方支付平台存在的风险问题进行合理地规避与管理，有利于平台的健康发展。关键词：互联网金融；第三方支付平台；风险管理ResearchontheRisksandManagementofThird-partyPaymentPlatformsinChinaundertheBackgroundofInternetFinanceAbstract:WiththedevelopmentoftheInternet+economyandtheimprovementsinmobilepaymentterminaltechnology,Chinahasbecomethebiggestmobilepaymentconsumerintheworld.Asaresultofthefastdevelopmentofe-commerceinlastseveralyears,Internetfinanceshasledtorapiddevelopmentofthird-partypaymentplatformsinthiscontext.Theariseofthird-partypaymentplatformshaveimprovedtheefficiencyandsecurityofpeople’sonlinetransactionsandreducedtransactioncosts.Atthesametime,inthecomplicatedbackgroundofInternetfinance,thehiddenrisksofthird-partypaymentplatformsarealsomulti-faceted.Ifriskmitigationmeasuresarenottakeninatimelymanner,theplatformanduserswillsufferdifferentdegreesoflosses.Thispapermakesuseoftheliteratureresearchesmethodandinformationcollectionmethodtobeginwiththebasicsituationandcharacteristicsofthird-partypaymentplatforms,andelaboratesthecurrentstatusofthird-partypaymentplatformsunderInternetfinance.Theproblemisparticularlyanalyzed,discussthenecessityofriskmanagementforthethird-partypaymentplatformanddifferentmethodsofriskmanagementareproposed.Reasonablyavoidingandmanagetherisksofthird-partypaymentplatformswillhelptheplatform’shealthydevelopment.Keywords:Internetfinance，Third-partypaymentplatforms，Managementofrisk目录第1章绪论 11.1研究背景和意义 11.1.1研究背景 11.1.2研究意义 21.2文献综述 21.2.1国外研究 21.2.2国内研究 31.3研究方法和内容 41.3.1研究方法 41.3.2研究内容 4第2章第三方支付平台概述 52.1第三方支付平台简介 52.2第三方支付平台的特点 5第3章互联网金融背景下第三方支付平台发展现状与风险分析 63.1互联网金融背景下第三方支付平台发展现状 63.2互联网金融背景下第三方支付平台风险分析 73.2.1技术风险 73.2.2信用风险 73.2.3操作风险 83.2.4沉淀资金风险 83.2.5市场风险 93.3互联网金融背景下第三方支付平台风险管理的必要性 10第4章互联网金融背景下第三方支付平台的风险管理 114.1风险评估 114.1.1风险等级分析 114.1.2风险二次评估 114.2风险规避 124.3风险转移 134.4风险控制 14第5章小结 16参考文献： 17致谢 19第1章绪论1.1研究背景和意义1.1.1研究背景近几年来互联网+经济的完善以及移动支付终端技术的提高和持续发展，目前全球移动支付消费占比最大的国家是中国，同时第三方支付在互联网金融背景下有着巨大的机遇和广阔的前景。所谓第三方支付，有关第三方支付平台的相关定义的首次出现是在2010年的时候由中国的《非金融机构支付服务管理办法》中提出的，是指信用良好、有实力的独立第三方非金融机构，为完成线上支付交易提供转移资金服务的平台。随着商业互联网的发展和国家消费经济呈现加速升级的态势稳步增长，我国第三方支付平台走上了不断成长，逐步完善的道路。近几年平台数量增加而出现的利润规模挤占等导致了第三方支付平台的发展承受着巨大的压力，在这一激烈的竞争环境下，尽管第三方支付平台的发展在互联网经济规模的提升下会为其给予一定程度的刺激，不过存在于第三方支付平台内部的风险仍然会随着平台的发展而逐步暴露。再者，由于互联网金融市场在我国的起步和发展的时间相对较晚，在这样的条件下，我国对于互联网金融市场所颁布与实施的法律政策及管理制度并不是很完善，国家相关的监管部门的监督力度对于网络平台交易来说还不够，造成多数企业为了自身利益选择铤而走险，影响了第三方支付平台的市场运行秩序，给平台的发展带来严重的影响。就中国当前第三方支付平台的发展现状而言，其现有的风险问题还没有得到较好的管理，由于不同的风险问题而导致平台用户遭受损失的事件也在频发。因此，研究我国第三方支付平台在互联网金融背景下的风险及其管理，对平台用户的资金安全和平台的发展都具有极大的意义，同时，对于实现互联网稳定地健康发展以及稳定金融系统都有着一定程度的影响。1.1.2研究意义这几年，伴随着持续增长的中国经济，互联网产业的发展也势不可挡，网络时代的到来，第三方支付平台作为如今最新的商业贸易形式，不仅使人们的生活得到了丰富，也给快节奏的生活给予了快捷与便利。顾及到整个第三方支付交易市场和我国第三方支付平台的交易规模都在快速扩张，如果这个阶段发展速度过快，则企业可能忽略内部控制而进行盲目地扩张市场。加之在互联网金融背景下的复杂性，从而会产生一系列风险，包括市场、信贷和操作等的风险。所以对第三方支付平台现存在的相关风险问题提出管理研究，有利于第三方支付平台能够有效地运营并且保障其财务系统的稳定，同时促进第三方支付平台的不断完善。当前对于互联网金融背景下我国第三方支付平台风险管理的研究已经有了较大的进展，大部分学者从开发第三方支付平台的企业下手，对于平台本身的风险尚缺相关的管理研究。此篇文章从第三方支付平台在互联网金融背景下目前的发展情况入手，补充了对平台现存风险的分析以及相关风险的管理研究，从而有利于平台内部的控制体系得到优化，相应的风险管理制度得到改善，组织职能和流程也能得到优化，并且平台内部风险管理的效果和效率从根本上被提升，帮助平台实现各种风险管理指标，也有助于稳定整个金融系统。1.2文献综述1.2.1国外研究早在1996年，世界上首家第三方支付公司在美国出现，直到1980年以后，计算机技术和网络技术得到了迅速的发展，紧接着电子商务商业也兴起了，同时信用卡、金融支付系统、物流行业的发展也促进了B2B、B2C、C2C等各种模式的网上交易的发展[[]王迪雅,王威.我国第三方支付方式创新发展与风险管控探讨[J].中国市场,2019,(第35期)]。目前国外对于第三方支付平台的相关研究有以下：Chen（2018）针对人们对新技术的采用和接受以及相互影响的因素为主要主题，研究了人们的行为举止对第三方支付会产生什么影响[[]JinK.Chen.Theinfluenceofbehaviouralintentiononthird-partye-commercepayment.SouthAfricanJournalofEconomicandManagementSciences,2018]。ZheWang（2019）从我国第三方支付业务的扩展、用户规模方面入手，探讨了我国支付平台操作风险的风险因素和因果关系演变的分析，并结合了这个基础进一步讨论了如何控制与第三方支付相关的风险[]王迪雅,王威.我国第三方支付方式创新发展与风险管控探讨[J].中国市场,2019,(第35期)[]JinK.Chen.Theinfluenceofbehaviouralintentiononthird-partye-commercepayment.SouthAfricanJournalofEconomicandManagementSciences,2018[]ZheWang.ResearchonCurrentSituation,RiskandControlStrategyofThird-partyPaymentinChina.IOPConferenceSeries:MaterialsScienceandEngineering,2019[]Yang,W.;Li,J.;Zhang,Y.;Gu,D.Securityanalysisofthird-partyin-apppaymentinmobileapplications(Article).JournalofInformationSecurityandApplications,20191.2.2国内研究中国的第三方支付行业在2005年之后继续以快速的速度在发展着，一度对相关领域里的金融机构例如银行等皆产生了较大的影响。为了减少相关的影响，在2005年，国家的相关政府部门开始逐渐采取政策措施，对第三方支付平台进行了相关的管理，中央银行也转变了对第三方支付的态度。尽管如此，仍存在着一定的风险在第三方支付平台里，加之互联网金融的蓬勃发展，使得风险因素也跟着变得复杂。因此，只有经过规范和研究第三方支付平台在互联网金融中的风险，才能保证在互联网金融背景下我国的第三方支付平台能够健康发展。近几年国内关于第三方支付的相关研究如下：刘洋（2016）提出了对第三方支付所存在的风险进行金融法规制[[]刘洋.浅析第三方支付风险及其金融法规制[J].科学与财富,2017,(第24期)]，而查宇丰（2018）通过对第三方支付的监管层面、平台层面和用户层面分别分析，提出了完善相关风险的建议[[]查宇丰.第三方支付的风险分析和监管[J].纳税,2018,(第19期)]；陈鹤（2018）在结合市场大环境和第三方支付企业的发展情况的基础上，对第三方支付的风险管控及其措施进行了探讨[[]陈鹤.第三方支付的风险管控及其措施探讨[J].企业改革与管理,2018,(第9期)]。相比之下，刘亚萍与刘玮（2018）结合了互联网金融，探讨了在此背景下第三方支付模式的风险防范[[]刘亚萍,刘玮.我国互联网金融第三方支付模式的风险防范分析[J].内蒙古煤炭经济,2018,(第8期)]；王军强（2018）给予互联网金融对第三方支付的发展提出了相应的对策和建议[[]王军强.基于互联网金融的第三方支付发展对策及建议[J].现代营销(下旬刊),2018,(第10期)]。除了结合互联网金融背景的研究，还有以具体平台为例进行了有关第三方支付的研究。张可欣（[]刘洋.浅析第三方支付风险及其金融法规制[J].科学与财富,2017,(第24期)[]查宇丰.第三方支付的风险分析和监管[J].纳税,2018,(第19期)[]陈鹤.第三方支付的风险管控及其措施探讨[J].企业改革与管理,2018,(第9期)[]刘亚萍,刘玮.我国互联网金融第三方支付模式的风险防范分析[J].内蒙古煤炭经济,2018,(第8期)[]王军强.基于互联网金融的第三方支付发展对策及建议[J].现代营销(下旬刊),2018,(第10期)[]张可欣.第三方移动支付风险管理研究[J].现代营销(理论),2018,(第11期)[]高四双.网络交易第三方支付现状研究[J].社会科学(全文版),2019,(第1期)1.3研究方法和内容1.3.1研究方法此篇文章中对于课题拟采取研究的方法主要有两种，一是通过文献研究法的方法，二是通过资料收集法的方法，将两个方法相结合的研究方式来展开此次的研究内容。文献研究法。结合将要进行研究的课题与目的，通过利用学校的图书馆、各大论文网站、期刊等方式来查找搜集相关参考文献，从而能够全方位地、准确地掌握了解文章里所研究的相关问题，运用搜集到的参考文献来达到研究目的。资料收集法。文章里借助所收集到的国内外对第三方支付平台现状的研究状况和成果，借助他们的成功经验，进一步研究我国第三方支付平台在互联网金融背景下所存在的风险问题。1.3.2研究内容此篇文章的研究内容可以分为五个部分：第一部分为绪论部分，简单阐述了对文章里将要进行研究的背景以及意义，同时，概括了当前国内外对于第三方支付平台研究的一个现状；第二部分是对第三方支付平台的一个简要概述，描述了第三方支付平台的定义及其特点；第三部分主要对我国第三方支付平台在互联网金融背景下的发展现状及存在的风险进行分析，具体分析各种可能出现的风险，提出进行风险管理的必要性；第四部分为第三方支付平台所存在的风险提出具体的管理方法与建议；第五部分为小结，对文章的研究成果和方法建议进行归纳。第2章第三方支付平台概述2.1第三方支付平台简介第三方支付平台是交易平台的一种，换句话说，消费者们和卖方与国内外主要商业银行建立了联系，成为支付资金的一种中介，为消费者以及商家提供了较为安全的交易服务，发挥了资金托管的作用，使人们的支付得到了保障。第三方支付的首次定义出现在2010年中国的《非金融机构服务管理法》中，它被定义为具有良好信用和独立性的第三方非金融机构。第三方支付是网络支付模式的一种，一些机构通过与银行间进行合作，通过银行的支付结算系统和互联网来完成网络支付[[]李为森.我国第三方支付的发展现状及问题研究[J].福建质量管理,[]李为森.我国第三方支付的发展现状及问题研究[J].福建质量管理,2018,(第3期)在此篇文章中，第三方支付平台被认为是一个独立的组织，具有独立的能力以及良好的信誉，可以通过与银行的合同向平台的用户提供与银行支付交易系统配合使用的在线支付的一个中间平台。消费者们可以在第三方支付平台上进行线上交易或购买理财产品等，不需要消费者们使用现金或银行卡。2.2第三方支付平台的特点首先，第三方支付平台提高了用户们进行线上交易的安全性与效率。第三方支付平台通过对资金进行临时托管，借助这一功能，解决了线上交易过程中存在于交易双方之间的信息不对称，交易对象之间的信任基础得以提升，进一步提高了线上交易的效率，同时交易过程中欺诈或产生纠纷的风险也得以降低。其次，第三方支付平台的另一大特点是它在运行过程中降低了交易所需要的成本。第三方支付平台与一定数量的银行进行签订合同，将众多银行的支付接口集合成了一个大型的操作系统，让用户操作变得简便的同时，也解决了使用者在不同时间里使用不同银行账户需安装各家银行认证软件的问题。并且，规模的经济效应也随着第三方支付在集合了大批的小额交易的同时而产生。第3章互联网金融背景下第三方支付平台发展现状与风险分析3.1互联网金融背景下第三方支付平台发展现状互联网金融是这几年的时间里电子商务行业迅猛发展的结果，也是受计算机技术和互联网的支持，主要活动包括了第三方支付、金融中介、信用评估和在线投资资产等、的财务管理等，这是一种新的金融形式，本着“开放、协作、共享和平等”的精神将传统的金融部门与互联网连接起来[[]廖愉平.我国互联网金融发展及其风险监管研究——以P2P平台、余额宝、第三方支付为例[J].经济与管理,2015,(第2期)[]廖愉平.我国互联网金融发展及其风险监管研究——以P2P平台、余额宝、第三方支付为例[J].经济与管理,2015,(第2期)二十世纪九十年代末，中国的第一个第三方支付平台首次亮相，直到2004年阿里巴巴的支付宝（Alipay）推出，第三方支付平台也因此被推动产生并迅速发展。随后接连出现的财付通、微信支付等相关产品将我国第三方支付的交易规模进一步扩大。根据相关数据，中国的第三方交易规模在2013年就已达到了61.9亿元人民币，并且到2019年快速增长至302.2亿元人民币，增长速度呈爆发式上涨，整个中国的第三方支付交易市场的规模正在不断地快速上升着。随着近几年互联网金融行业的不断完善与快速发展，国内的第三方支付平台也因此得到了较为迅速的成长。计算机技术的提升与移动网络的普及使得网络消费成为了如今的消费主流，人们在日常生活中的消费也逐渐向第三方支付靠拢，第三方支付平台也逐渐地向着智能化、平台化和场景化的方向发展。尽管国内的第三方支付平台增长和扩展的步伐相对缓慢，但是第三方支付平台在整个支付市场的竞争格局中仍然是相对稳定的。目前我国的第三方支付平台正在不断创新的时间段中，随着平台数量的增加，其平台内部存在的风险隐患也渐渐显现。3.2互联网金融背景下第三方支付平台风险分析3.2.1技术风险技术风险一般来说是人们生产或者生活方面由于科学技术以及生产方法的改变而可能带来的风险。第三方支付平台的支付主要是依靠新兴技术，例如扫码支付、密码支付、人脸支付和指纹支付等，并且主要取决于各大平台的技术支持。如若出现系统不稳定、平台防火墙不够严密等情况，系统便会出现漏洞，导致黑客与病毒的入侵，使得用户信息——用户的账户资金（例如他的身份证号码，银行卡号和手机号码）不再安全，并且给用户造成不同程度大小的资金风险。互联网世界存在着众多隐藏的病毒威胁，一旦这些病毒被转移到第三方支付平台，就很容易损害到移动支付的安全性，还会引发盗窃等犯罪现象的出现[[]阎卫峰.移动支付的风险管理——以微信为例[J].现代营销(创富信息版),2019,(第1期)]。很多不法分子也利用了这一点对第三方支付平台用户的资金进行了盗取，2015年就曾发生过一宗利用黑客手段盗取支付宝用户资金涉及金额超过7万元，并且横跨了广东、黑龙江、四川、上海和浙江等[]阎卫峰.移动支付的风险管理——以微信为例[J].现代营销(创富信息版),2019,(第1期)3.2.2信用风险信用风险是指交易的一方或多个当是方可能不希望或不能履行其合同的相关义务，并且可能导致违反本协议，因此会在不同程度上损害到另一方的利益。考虑到当前我国不够完善的信用评估体系，由于在这个体系下的我国社会信用的整体状况恶劣，经济的正常发展也有可能被限制。在第三方支付平台中，信息的不对称存在于平台的用户之间，并且交易过程是在线上进行的，款项不会经过交易双方的双手而是在平台上进行转移，如果商家和用户的信任基础不够，加之第三方支付平台上的交易存在的隐匿性，信用风险有可能在这些情况下出现。日常中常见的信用风险事件大多发生在网络交易当中，主要是由于卖方失信导致的，如卖方未能按照约定提供买方需要的产品，从而造成买方的损失。还有一些第三方支付平台为了追求平台自身利益，利用平台的信息优势，对用户进行隐瞒，不顾其投资的安全性，从而有可能导致用户出现资金损失。3.2.3操作风险操作风险是指平台的参与者由于内部操作流程、系统、人员或外部时间不完整或存在着问题而让他们可能面临直接或间接损失的风险。在第三方支付平台中，内部工作人员凭借自己的信息优势，获取大量关于用户的信息，为了自身利益，违规操纵窃取或盗卖用户的个人信息，从而导致用户资产遭受损失。此类事件在2013年发生在某一个支付公司身上，该支付公司的一名技术人员利用他所在岗位的便利，盗取公司用户近20G的信息，将用户信息以3万条信息500元的价格出售给数据公司等，对平台用户造成极大损失。除此之外，第三方支付平台内部系统的不稳定、有效监督的缺失、员工操作失误等都会导致操作风险的产生，损失用户的资金。3.2.4沉淀资金风险第三方支付平台实际上是给资金提供一个临时存放的托管平台，平台在收到用户支付的相关钱款后，不会立刻将资金转移到款项最终所属的个人或金融机构里，实现收款到转移资金的过程中存在着一定的时间差，短暂地存放于第三方支付平台里的这笔资金便是沉淀资金。另一种是金融交易者把资金提前储存到第三方支付平台上方便易购支付更快捷而产生的，也叫客户备付金[[]廖敏,杨茜云.关于第三方支付平台沉淀资金风险及其应对策略探讨[J].全国流通经济,2018,(第2期)]。随着交易量在第三方支付市场中的上升，沉淀资金的规模也将跟随着交易量而增加，这可能引发一系列的问题。由于沉淀资金难以被有效监督，用户与银行不能够了解到这笔资金的用途，并且其收益的归属难以明确，平台内部有转移沉淀资金的可能性，如2014年的夏天，浙江易士企业管理服务有限公司就曾发生涉及金额达至5000多万元的挪用顾客备用金的事件，给用户带来的损失无比之大，于是沉淀资金的分配也成了新问题。第三方支付平台还有可能将沉淀资[]廖敏,杨茜云.关于第三方支付平台沉淀资金风险及其应对策略探讨[J].全国流通经济,2018,(第2期)3.2.5市场风险市场风险是指由于存在于第三方支付市场上的多种因素有造成经济损失的可能性。市场作为商品交换过程中的平台，起着调节供需关系的作用，使得商品价格能够发挥其规律性——始终围绕着商品自身的价值上下波动。市场风险是多面性的，并且各种因素都可以给第三方支付平台造成不同程度的市场风险。（1）用户流失可能性增加平台的用户即第三方支付平台的使用者，在电子商务领域持续发展与完善的同时，第三方支付在其领域里也跟随着不停地完善与发展，行业内的平台数量在不断地增加。就目前来说，在我国要进入第三方支付领域的门槛还比较低，因此激烈的竞争存在于各大平台间。第三方支付平台的用户们在使用平台时，他们所享有的大部分服务都是不需要被收费的，如果在这种情况下，有某个平台突然开始对用户们享有的服务收取不同程度的费用，或者在所有平台都需要收费的情况下但是该平台所收取的费用较高，这将会造成平台用户大批流失的风险出现。（2）对金融机构的依赖程度过高第三方支付平台向用户们提供资金转移等服务是在与金融机构签约合作的基础上进行的，第三方支付平台在为用户们执行提供服务的过程中，金融机构的支撑是一大基础，而其最主要的金融机构则是银行。根据与银行签约的合同，第三方支付平台会提供将客户资金进行转移等服务，如果此时银行未及时在系统内处理第三方支付平台的指令如转移资金和其他服务，则会导致第三方支付平台上的交易双方遭受不同程度的损失，甚至还有可能导致第三方支付平台也蒙受不同方面的损失。与此同时，在一定程度上，相互竞争的关系存在于银行和第三方支付平台之间，因此有可能会出现银行为了自身利益而利用信息优势等方面对第三方支付平台进行不正当的限制行为从而造成第三方支付平台出现损失的风险。如果第三方支付平台具有更多的银行业务的接口，则意味着它具有更多的资产，因此该平台具有更大的功能，假如第三方支付平台脱离了金融机构（主要为银行）的支撑，平台将有很大的可能运行不下去，所以对于金融机构方面所存在的风险必须引起平台的重视。（3）平台之间竞争激烈当前我国第三方支付的发展是较为发达的，可以进行第三方支付的平台数量也在慢慢地增多。2019年第三季度中国第三方支付互联网支付市场交易份额2019年第三季度中国第三方支付互联网支付市场交易份额数据来源：易观第三方支付平台在运营时，主要通过沉淀资金所产生的利息和对用户收取的相关费用作为主要的盈利，因此第三方支付平台想要拥有较多的市场份额需要通过自身争取，从而得到一定数量的平台用户。而在这个过程中，各大平台大多会通过价格竞争的方式来争取自身利益，从而导致恶性循环的形成，最后给不同平台都会带来伤害。3.3互联网金融背景下第三方支付平台风险管理的必要性风险管理在第三方支付平台的发展中占有一定的分量，一个风险的出现可能会给平台带来不同程度的损失。若第三方支付平台在发生风险后再采取相应的风险管理措施，有可能会给平台带来无法弥补的经济方面甚至影响整个平台的损失。当平台内部拥有较为全面的风险管理系统，在面对风险时，第三方支付平台能够运用相应的系统对风险进行概率分析，采取相应的预案进行防范，从而利用对盈利影响最小的风险管理办法，才能让平台可能遭受的损失降到最低。风险管理对于第三方支付平台在互联网金融这个复杂的大背景下的发展更为重要，在此背景下的第三方支付平台所面临的风险是更多样化、更难预测的。因此，只有通过对互联网金融背景下的第三方支付平台可能发生的风险问题进行探讨和分析，根据风险出现概率以及案例，确定潜在的风险并进行有关的风险管理，才能使第三方支付平台在互联网金融背景下更好地生存与发展。第4章互联网金融背景下第三方支付平台的风险管理4.1风险评估风险评估，也称为安全评估，是指基于对可能发生或存在的风险进行识别和分析，通过对风险产生的可能性、损失范围和其他因素进行全方位的审查，进而判断平台面临风险的概率以及程度，并将其与大众普遍认可的安全标准进行比较，以确定平台所面临风险的等级，进一步确定是否以及在何种程度上需要采取控制措施。4.1.1风险等级分析第三方支付平台对风险作出相应的分析后，应该根据风险的评价对风险等级进行确定，从而便于平台管理人员作出相应的决策，如确定投入多少资源来解决相应的风险。在互联网金融背景下，第三方支付平台可以借助计算机技术与互联网的大数据，结合涉及金额、涉及人数、公众关注程度等，根据以往发生的风险事件严重程度作为基准进行等级划分。例如，将技术风险划分至T0至T5等6个级别，T代表着技术风险，0-5代表了风险的严重程度，0为最高级别。当平台出现风险时，平台内部自动识别相应的风险种类后对风险进行评价，根据不同的等级给予不同的风险管理方案。4.1.2风险二次评估第三方支付平台在建立了相应的风险等级评估体系后，可以结合平台内部对风险评价后作出的解决对策作出二次评估。如由于平台技术层面投入资源不够等造成面对高级别的风险未能作出准确的评价时，平台可以通过加强技术层面的工作，提高平台自动识别系统的准确性。同时结合人工复盘，对错判的风险级别进行重新评价并进行处理。4.2风险规避风险规避是一种策略，它考虑到项目很有可能出现风险损失，因此通过自愿放弃或者是更改项目来达到避免与项目相关的风险的目的，是一种较为有效的风险管理方式。（1）技术风险规避对于技术风险，第三方支付平台内部的有关部门应该着力于加强指纹等新兴技术的认证机制，不断革新安全相关的技术，建立稳定的用户账户信息库，使得第三方交易主体在使用时只能允许本人操作，并且做好平台的备份与恢复工作，确保重要数据的安全可靠，提高平台的安全性。使用者在运行第三方支付平台的过程中，如若出现不正常交易或非法交易时，平台应在第一时间将其拦截，为此平台内部关于识别不正常交易方面的技术也要增强。对于平台内挂失证件的管理，也应进行改善，避免不法分子通过违法途径利用他人信息盗窃资金。同时，对资金的流向运用互联网大数据信息技术全方位监控，在线交易系统中的交易记录应得到加强监管，利用平台的监控系统有效识别例如用户洗钱等违法行为。（2）信用风险规避互联网作为信息时代的主要载体承载了大量的有效数据，但是数以万计的数据信息也被承载在第三方支付平台的数据信息库里。因此，第三方支付平台应建立健全社会征信体系，适当扩大信息披露范围，将征信体系作为预防网络犯罪分子对平台进行侵害的主要工具，提供给消费者一个安全的支付平台。同时，平台应该对违规行为依据不同情形给予罚款、责令改正或停业整顿等惩罚，对相关负责人给予一定程度的警告，加强对用户个人信息的保护。（3）操作风险规避平台内部可建立评价体系，对平台内部人员综合素质进行评分，运用科学的方法和合适的指标，督促了平台内部完善自身，同时给政府监管机构提供了一定的数据，规避了平台内部的操作风险。第三方支付平台也应提高内部工作人员的职业素养与专业知识，对平台内技术层面也应加强技术人员的培训，促进网络安全软硬件设施的建设。（4）沉淀资金风险规避与其他风险相比，第三方支付平台拥有着它独特的一种风险——沉淀资金风险。因此第三方支付平台应该建立有效的监督控制机制来管理沉淀资金，例如以沉淀资金规模的占比为标准，将产生于沉淀资金中的利息提取为保证金，并以利息总额为上限，为沉淀资金设立独立的银行账户进行存放。同时，监管机构对平台进行监管，督促第三方支付平台按时缴纳政府或其他相关机构所要求的保证金，对相关人员的违规行为给予相关程度的惩罚。当第三方支付平台因各种风险使得沉淀资金遭受损失时，用户们资金的亏损可以从保证金中获取一部分视为补偿。《支付机构客户备付金存管办法》中提到第三方支付平台应该选择至少一家银行当作暂时存管资金的银行，并且每隔相同时间交付一定数量的保证金，所以在某种程度上，商业银行对第三方支付机构备付金也有义务进行监管。（5）市场风险规避第三方支付行业内的各大平台无论平台大小多多少少都会面临着市场风险，而第三方支付平台在互联网金融背景下，作为新兴领域的新兴产品，应该完善自身的操作流程，不断增强自身的创新意识，提高自身的风险防范能力。4.3风险转移风险转移是指根据合同，将风险转移给受让人，经济实体的风险会随着风险转移而显著降低的行为。对于风险较大、控制成本较高、后期影响效果较大等的风险便可以采取风险转移的方法。如果沉淀资金会给第三方支付平台带来损失，则第三方支付平台可以与保险公司签订合同，并将与此平台相关的风险转移到有合同关系的保险公司。平台用户在使用第三方支付平台时可以给自身的资金买一份小额保险，既增加了平台使用者对平台的信任，也保障了第三方支付平台的利益，在出现资金风险时将风险转移至了保险公司上，平台不需要再承担风险问题。而对于其他风险来说，第三方支付平台也可以利用不同的第三方中介将风险转移出去，例如某一第三方支付平台可以通过与另一第三方支付平台建立合作关系，利用平台间的差异为使用者提供更为多样化的服务，从而在一定程度上将相应的风险分散出去，转移了平台本应承担的一部分风险，进而降低了平台因为风险而遭受的损失。4.4风险控制风险控制是指风险管理者通过众多不同的措施和方法消除或降低风险，或者减少由于风险事件而对平台或用户造成损害的可能性。为了能够尽可能的避免风险的产生，第三方支付平台要严格恪守法律法规的约定。平台内部不仅要在公司内部的管理上严格要求，在相关法律的指导下保证平台的顺利运营，同时对平台资金的管理和配置也应科学合理，做好一切风险防范工作。（1）技术风险控制结合互联网和信息技术的现今手段，第三方支付平台要营造一个优良的网络支付环境，在平台的支付系统当中应用网络信息安全的技术，使用目前的物联网安全技术方法来改进第三方支付平台的支付安全。平台内部的技术人员应加强自身的专业知识，企业对平台技术层面的人员定期进行培训，增强技术人员的网络安全技术的培训和技能研发。对于指纹支付、人脸支付等新兴技术的安全性进行定期检查并对其加以维稳，提高平台整体的稳定性与安全性，并且为用户的信息安全和财务安全提供更为可靠的安全保护。（2）沉淀资金风险控制沉淀资金在第三方支付平台暂存时，平台对于沉淀资金盈利进行合理分配，做到公正合法。《办法》在2010年时曾提到“付款机构只能按照客户付款指示转移准备金；付款机构不能以任何形式挪用客户的准备金”,并定义了客户所附有的准公共特征[[]周森.第三方支付监管政策研究与建议[J].中国市场,2019,(第12期)]。在网络交易的过程当中，暂存于第三方支付平台的这些资金属于在途资金，消费者在未收到货之前，这部分资金是仍属于消费者的，因此第三方支付平台要保障好这部分资金的安全，可以学习银行管理客户资金的办法，[]周森.第三方支付监管政策研究与建议[J].中国市场,2019,(第12期)（3）市场风险控制在互联网金融的背景下，第三方支付平台要对未来的经济发展趋势有一定程度的了解，因此第三方支付平台的资金相关的管理人员要有相对敏锐的洞察力，对未来经济的发展动向能够有所察觉并作出相应的应对措施，做好资金的管理和分配工作，适应大环境下的大风险，控制好市场风险。（4）其他风险控制由于第三方支付平台在互联网金融背景下所面对的风险是多方面的，第三方支付平台如果想尽可能的避免这些风险，平台就要按照规定做好一切应该做的事情，既不能让资金的管理人员钻了政策的空子，只顾及自身的利益，更不能因此而在互联网金融系统中出现瘫痪等大型风险。为了避免这类事情的发生，第三方支付平台在内部管理上应该更加严谨，应该遵守相应的法律法规。第5章小结此篇文章通过对互联网金融背景下第三方支付平台存在的风险进行研究分析，对其风险的可能性展开了阐述，并对不同的风险提出了不同的管理方法。随着互联网金融的发展与完善，第三方支付平台也日渐向多元化转变，在当前移动支付的大势里，第三方支付平台不断完善对于平台的发展具有极大的意义。通过研究第三方支付平台当前的发展状况，进一步分析探讨存在于平台内部的各种风险，基于对风险进行了分析的基础上对第三方支付平台建立相关的风险管理体系。尽管第三方支付平台目前已经取得了较快的成长，但是在快速发展过程中仍然存在着不同方面的风险，加之互联网金融这个复杂的背景使得第三方支付平台的风险受着多方面的影响和限制。同时，沉淀资金风险在第三方支付平台中与其他风险紧密相关，可以相互引发，如果在分配过程中出现违规或不公平的现象，便有可能触及法律问题，故第三方支付平台应谨慎处理好沉淀资金问题。如果第三方支付平台的各个方面要更加完善，则各大平台必须取得更好的进步。在受国家法律法规的监督和控制之外，第三方支付平台还必须对平台内部进行合理的控制，并进行合理的计划。换句话说，要想对第三方支付平台的风险进行更为有效的管理可以通过规避风险、控制风险和转移风险的方法。参考文献：[1]王迪雅,王威.我国第三方支付方式创新发展与风险管控探讨[J].中国市场,2019,(第35期).[2]JinK.Chen.Theinfluenceofbehaviouralintentiononthird-partye-commercepayment.SouthAfricanJournalofEconomicandManagementSciences,2018.[3]ZheWang.ResearchonCurrentSituation,RiskandControlStrategyofThird-partyPaymentinChina.IOPConferenceSeries:MaterialsScienceandEngineering,2019.[4]Yang,W.;Li,J.;Zhang,Y.;Gu,D.Securityanalysisofthird-partyin-apppaymentinmobileapplications(Article).JournalofInformationSecurityandApplications,2019.[5]刘洋.浅析第三方支付风险及其金融法规制[J].科学与财富,2017,(第24期).[6]查宇丰.第三方支付的风险分析和监管[J].纳税,2018,(第19期).[7]陈鹤.第三方支付的风险管控及其措施探讨[J].企业改革与管理,2018,(第9期).[8]刘亚萍,刘玮.我国互联网金融第三方支付模式的风险防范分析[J].内蒙古煤炭经济,2018,(第8期).[9]王军强.基于互联网金融的第三方支付发展对策及建议[J].现代营销(下旬刊),2018,(第10期).[10]张可欣.第三方移动支付风险管理研究[J].现代营销(理论),2018,(第11期).[11]高四双.网络交易第三方支付现状研究[J].社会科学(全文版),2019,(第1期).[12]李为森.我国第三方支付的发展现状及问题研究[J].福建质量管理,2018,(第3期).[13]廖愉平.我国互联网金融发展及其风险监管研究——以P2P平台、余额宝、第三方支付为例[J].经济与管理,2015,(第2期).[14]阎卫峰.移动支付的风险管理——以微信为例[J].现代营销(创富信息版),2019,(第1期).[15]廖敏,杨茜云.关于第三方支付平台沉淀资金风险及其应对策略探讨[J].全国流通经济,2018,(第2期).[16]周森.第三方支付监管政策研究与建议[J].中国市场,2019,(第12期).致谢四年的大学生活在这个普通而又不平凡的夏天就要结束了，我的人生也将开始另一场征程。感谢这四年求学生涯里老师的悉心教诲与指导，感谢师兄师姐以及同学们的帮助，家人的支持也不可忽略。完成论文的过程中，也给我带来了学生生涯无限的激情与收获。尽管在论文的写作过程中遇到了无数的障碍和困难，但是在老师的帮助下都一一度过了。尤其要感谢论文指导老师—陈玉娇老师对我进行的不厌其烦的指导和帮助，没有老师的指导，就没有这篇论文的最终完成。在此向给予我指导和帮助的老师们表示最衷心的感谢，谢谢老师们。同时，也要感谢本论文所引用的各位学者的专著，没有这些学者的研究成果的启发和帮助，我将无法完成这篇论文的最终写作。最后，再次感谢那些在论文完成过程中关心、帮助我的同学和朋友们，同窗之间的友谊永远长存。

Word常用快捷键由于Word有定义快捷键的功能，在重新指定快捷键后，不能再使用该组合完成以前的操作。例如，按快捷键Ctrl+B可将选定文本改为加粗格式，如果将Ctrl+B重新指定给一个新的命令或其他命令，则不能通过按Ctrl+B为文本应用加粗格式，除非将快捷键指定恢复到初始设置。下面的列表使用说明如下：（1）表中出现的（F）、（E）、（V）、（I）、（O）、（T）、（A）、（W）：分别代表文件、编辑、视图、插入、格式、工具、表格和窗口菜单。（2）（切换方式）：表示重复按该键还原操作。（3）Num？：表示小键盘上的数字键。（4）Ctrl＋A：表示Ctrl键和A键的组合，其余类推。A.1常规快捷键Ctrl＋A（E）选取整篇文档（Ctrl＋Num5）Ctrl+R可使段落右对齐Ctrl＋B（E）加粗文本（Ctrl＋Shift＋B）Ctrl＋]（O）按磅值增加所选定内容的字号Ctrl＋C（E）复制所选内容Ctrl＋[（O）按磅值缩小所选定内容的字号Ctrl＋D（O）修改选定字符格式Ctrl＋=（O）将选定内容设为下标(切换方式)Ctrl＋E（O）段落居中Ctrl＋＋（O）将选定内容设为上标(切换方式)Ctrl＋H（E）查找并修改指定文字或格式Ctrl＋＊（V）显示/隐藏所有非打印字符Ctrl＋I（O）倾斜所选文字（切换方式）Ctrl＋Tab（A）在单元格中插入制表符Ctrl＋M（F）调整整段缩进Ctrl+L（O）段落左对齐Ctrl＋N（F）创建新文档或模板Ctrl＋Enter（O）在插入点插入一个分页符Ctrl＋O（F）打开已有的文档或模板Ctrl＋Up（E）将插入点上移一个段落Ctrl＋P（F）打印文档（=Ctrl＋Shift＋F12）Ctrl＋Down（E）将插入点下移一个段落Ctrl+Q（O）删除段落格式Ctrl＋Home（E）将插入点移到文档开始Ctrl＋S（F）保存当前活动文档Ctrl＋End（E）将插入点移到文档结尾Ctrl＋T（O）设置悬挂式缩进Alt＋/（A）快速选定整个表格Ctrl＋U（O）给所选内容添加下划线Shift＋F1（W）有关命令、屏幕区域的帮助信息或文字属性Ctrl＋V（E）在插入点插入剪贴板内容Ctrl+Alt+I打印预览Ctrl+W关闭文档Ctrl+K（E）插入超级链接Ctrl＋X（E）剪切所选内容并将其放入剪贴板Ctrl+Shift+Space-bar创建不间断空格Ctrl＋Y（E）重复上一步操作（=F4=Alt＋Enter）Ctrl+连字符创建不间断连字符Ctrl＋Z（E）取消上一步操作（=Alt＋Backspace）Ctrl+Spacebar删除字符格式A.2Ctrl与光标键联合使用的快捷键Ctrl+←可将插入点移到上一个英文单词或中文词Ctrl+→可将插入点移到下一个英文单词或中文词Ctrl+↑可将插入点移到上一个段落Ctrl+↓可将插入点移到下一个段落A.3Ctrl与部分数字联合使用的快捷键Ctrl+0可迅速在段前增加或删除12磅的行距Ctrl+1改变段落的行距为单倍行距Ctrl+5改变段落的行距为1.5倍行距Ctrl+2改变段落的行距为双倍行距A.4Ctrl与Shift+字母键联合使用的快捷键Ctrl+Shift+P再通过按“↑”和“↓”键改变字号Ctrl+Shift+>增大所选文字的字号Ctrl+Shift+<减小所选文字的字号Ctrl+Shift+A将所有选定的字母设为大写Ctrl+Shift+C复制选定内容的格式Ctrl+Shift+D段落最后一行文字占满全行Ctrl+Shift+E打开或关闭任务栏上的“修订”标记Ctrl+Shift+F再通过按“↑”和“↓”键改变字体Ctrl+Shift+H应用隐藏文字格式Ctrl+Shift+K将所选字母中的小写字母设成大写，但字母字体大小不变Ctrl+Shift+L应用“列表”样式Ctrl+Shift+M取消左侧段落缩进Ctrl+Shift+N选定段落变为“正文”样式Ctrl+Shift+Q将所选英文字母变为Symbol字体Ctrl+Shift+S再通过按“↑”和“↓”键改变样式Ctrl+Shift+T减小悬挂缩进量Ctrl+Shift+V对选定内容粘贴格式Ctrl+Shift+W只给字、词加下划线，不给空格加下划线C