国际结算方式：信用证专题介绍(ppt 24页).ppt

1、20.06.2020，1，第5章国际结算方式：信用证，20.06.2020，2，第1节信用证定义，信用证定义信用证是银行(开证行)根据买方(申请人)的要求和指示，并根据信用证条款，在规定的期限内，以规定的单据，向卖方(受益人)出具的书面承诺，承诺在即期或未来某一日期兑现一定金额。该定义包含三层含义：1 .该信用证属于银行信用证。卖方(受益人)需要向银行3提交单据。提交的单据必须符合信用证条款20.06.2020，3。第二节信用证双方，1。申请人)开证行，开证行)根据开证行申请人的指示签发的第一付款责任最终付款(无追索权)质押权利付款或拒绝(取决于是否有不符点)，2020年6月20日，4，3。通

2、知行、通知行)核实信用证的真实性(核对签名或秘密收费)及时澄清疑问(向开证行电报查询)4。受益人)5。议付行(通常是通知行；谈判有追索权。保兑行(通常是通知行；只能向开证行索赔，不能向受益人追索。付款行(开证行指定的支付货款的另一家银行，付款行和开证行之间的法律关系是代理人和委托人之间的关系，付款行代表开证行履行支付责任。付款银行付款后，没有追索权，除非付款是错误的。付款行有权根据代理合同或代理协议从开证行获得偿付，并收取因支付而发生的所有费用。)，基本方：出口商和进口商开证行，20.06.2020，5，信用证第三部分的主要内容，1。信用证本身的条款。草案条款，3。商品条款。装运条件。文件条款

3、，6。其他条款，20.06.2020，6。开证申请人、通知行议付行、付款行开证行、信用证受益人，(1)合同规定付款应以信用证支付，(7)汇票单据应发送给开证行或付款行，(3)信用证应签发并发送给运输部，(2)进口商应向当地银行申请签发证书，支付保证金并根据合同支付费用。 (4)检查印章并移交给出口商，(5)汇票应根据信用证进行装运、准备和开具，并发送给议付行进行议付，(4)通知进口商付款和进口商的付款赎回表。 今天，开证行或付款行将在检查汇票后向议付行付款。结算工具的流向与资金的流向相反。在检查账单后，利息将从账单金额中扣除，以预付给出口商。进口商，出口商，20.06.2020，7。在研究了三

4、种解决方法后，谁是法案的三个基本当事人？第五节信用证的特点。信用证属于银行信用证(开证行对付款负主要责任)案例分析：一家出口公司从国外收到信用证，出口公司按照信用证规定装运货物，但在单据送到当地银行议付之前，突然收到开证行的通知，说开证申请人已经停业，所以开证行不再负责付款。问：出口公司将如何应对？20.06.2020，9.2 .信用证是一种纯单据。买卖银行付款遵循“严格遵守”的原则。单据一致性：受益人提交的单据显然与信用证规定的条款一致。单一协议：受益人提交的各种文件之间的表面协议。案例：信用证文件与拒绝付款不符，20.06.2020，10，3。信用证，3。信用证是独立于合同的独立单据。案例

5、1:一家矿山公司从国外进口一批钢材，货物分两批装运，每批由中国银行单独开具信用证。第一批货物装运后，卖方应在有效期内向银行提交单据进行议付。议付行检查单据后问：开证行这样做合理吗？案例2:传真的有效性，20.06.2020，11。注意信用证中三个重要条款之间的关系，一般信用证有效期至规定装运期后的第15天；无有效期的信用证无效。(1)信用证的有效期，(2)信用证的装运期一般应规定装运期；如果只有有效期而没有装运期，可以理解为两者在同一天，即“双重到期”。20.06.2020，12，(3)12月信用证，(3)信用证交付期案例分析：信用证在国外不可撤销。信用证规定的最晚装运日期是2008年12月3

6、1日，议付期是2009年1月15日。我们按照信用证规定的装运期完成了装运，并获得了日期为2008年12月10日的提单。当我们在2009年1月4日准备与银行谈判的谈判文件时，银行拒绝付款。问：银行拒绝付款合理吗？为什么？根据UCP600的规定：银行拒绝接受迟于运输单据21天提交的单据，但无论如何，交单期不得迟于信用证有效期。第六节信用证类型跟单信用证指开证行仅通过跟单汇票或单据付款的信用证(多用途)。清洁信用证指开证行通过无单据汇票付款的信用证。1.它根据是否有文档进行划分，20.06.2020，14。2.保兑信用证是指由开证行签发的信用证，根据是否增加保兑，另一家银行再次保证开证行的付款承诺。

7、未保兑信用证指的是一种信用证，在这种信用证中，开证行只负责承兑和/或向受益人付款，而不需要其他银行的任何额外承诺。根据付款时间，即期信用证是指开证行或付款行在收到符合信用证条款的跟单汇票或装运单据后立即付款的信用证。远期信用证是指开证行或付款行在收到信用证单据后的规定期限内履行付款义务的信用证。根据使用权是否可以转让，可转让信用证是指开证行应受益人(第一受益人)的要求，允许指定的转让银行将部分或全部信用证转让给一个或多个第二受益人(实际供应商)的信用证。不可转让信用证指受益人不能将信用证权利转让给他人的信用证。任何未注明“可转让”的信用证都是不可转让的信用证。违约，可转让信用证只能转让一次，但

8、可以转让给多个受益人。20.06.2020，17.5。循环信用证是可以再次使用的信用证，直到全部或部分信用证金额被使用后达到规定的总次数或总金额。根据开证行是否通知，循环信贷的回收方式可分为：1。自动循环：信用证金额使用后，无需开证行通知，即可自动恢复到原始金额并再次使用。2.半自动循环：信用证金额使用后，开证行可自动恢复原金额并继续使用，无需通知原金额不能在规定期限内恢复。3.被动循环：信用证金额使用后，必须由开证行通知后才能恢复原金额使用。分割信用证是指相互制约的两种信用证。进出口双方是信用证的申请人和受益人。双方的银行是开证行和通知行。一般用于补偿贸易和易货贸易。背对背信用证(Back

9、to Back信用证)，也称为未结信用证，是指从国外抵押原始凭证并要求中介的代理行开立内容类似的新凭证的中介，受益人是实际的供应商。背靠背信用证的情况：(1)进口商签发了不可转让信用证；(2)实际供应商不接受买方国家的信用证作为付款担保。20.06.2020，20.8。预付款信用证指的是开证行允许受益人在货物装运前通过汇票或其他相关单据从指定的付款行(通常是通知行)预先提取付款的信用证。预付款信用证也被称为红色条款信用证。1.所有预付款信用证。部分预付款信用证，20.06.2020，21，第7节，开立信用证，1。申请开立信用证时，应注明“而不是“”2。开立信用证的注意事项(1)信用证的内容应完整且自给自足(2)信用证的条件必须记录在案(3)按时开立信用证(4)保护条款，2020年6月20日，22，第8节信用证的审查和修改，信用证的银行审查：审查表格出口商审查：审查内容1。与