2016年度XX公司全面风险管理报告

2016 年度*公司全面风险管理报告一、2015 年度全面风险管理工作回顾（一）全面风险管理工作完成情况1.简要说明公司 2015 年度全面风险管理工作计划执行情况序号 工作计划实际完成情况未完成原因及整改措施1编制 2015 年度全面风险管理报告完成2深入推进全面风险管理与内部控制体系建设完成3完善风险管理制度，加强建立风险标准化管理机制完成4建立全面风险管理组织领导框架完成2.企业董事会（总经理办公会）开展全面风险管理工作主要情况。2015 年度*在公司董事会的正确领导下，认真贯彻落实国资委对中央企业加强全面风险管理工作的各项要求，借鉴国内外企业开展全面风险管理工作的成功经验，根据公司战略发展需要，立足公司风险管控现状，通过不断的摸索与实践，逐步形成了具有企业特色的全面风险管理体系和运行机制。3.企业董事会（总经理办公会）对年度工作的评价及全面风险管理工作取得的主要成效。（1）决策层对公司年度全面风险管理工作的评价*决策层对于公司全面风险管理体系建设工作给予充分的重视，组织开展专项的全面风险管理制体系建设工作，制定全面风险管理体系建设的整体方案与工作目标，开展一系列有关全面风险管理的教育与培训等活动，全面风险管理体系建设进展较快，成效显著。（2）全面风险管理工作取得的主要成效a.推进公司体制、机制改革，管控体系初步搭建；b.建立健全公司全面风险管理组织体系；c.建立健全全面风险管理制度体系；d.积极推进下属公司风险管理工作。（二）重大风险管理情况1按照 2015 年度评估出的重大风险，逐一简要说明2015 年度公司重大风险的管理情况。序号上年度报告评估的重大风险采取的管理策略和解决方案监督检查和及时改进情况是否发生影响程度1 投资风险 加强投资计划管理，严格投资项目审批程序未发生2 筹融资风险 制定多项资金管控、融资、授信等管理办法未发生3 应收账款风险 加强应收账款管理，加快应收账款周转发生 轻度4 贸易经营风险 对国内外经济形势准确判断，调整从业人员的心态未发生5 客户信用风险 有针对性筛选客户 未发生6 罐区运营风险 加强安全生产工作，保证罐区安全运营未发生7 行业竞争风险 定期开展经营活动分析工作，注重国资委对中央企业考核指标的分析未发生2015 年度重大风险事件情况表序号重大风险事件名称事件描述 发生原因造成的影响及损失采取的控制措施事件进展情况后续方案和措施预计解决时间12（三）建立健全全面风险管理体系有关情况1.重大事项专项风险评估情况。2015 年度公司无重大投资、重大兼并收购、重大重组改制、重大改革等事项。2.风险监控体系建立及运行情况。*深入推进全面风险管理体系的建设工作，公司设置风险管理领导小组，具体组织领导公司全面风险管理工作的开展；领导小组下设办公室和日常办事机构，具体负责公司全面风险管理日常工作。*在建立健全公司本部全面风险管理组织体系基础上进一步推进子公司全面风险管理组织架构的搭建和深化工作，要求各子公司设立公司的全面风险管理领导机构，明确风险管理职能部门；其他各职能部门明确兼职风险管理工作人员，由各业务系统的风险管理专职、兼职工作人员组成风险管理工作小组，开展相关的风险管理工作。2015 年*以强化风险管理为核心，加大对全面风险管理体系、管理制度的制定和完善力度，包括*公司全面风险管理与内部控制工作规定、*危险源辨识、风险评级和控制程序。风险辨识采取“纵横整合”的方法，即横向覆盖所有本部部门、各子公司、重点业务事项；纵向从政策、制度及执行、组织职责、人力资源、技术等各方面对每个风险进行深入的分析，体现了风险识别的全面性和准确性；风险分析采取“内外结合”的方式，不仅分析*内部的风险因素，同样分析行业层面、国内经济形势以及国外政治经济形势，内外结合，形成辽化公司范围的风险数据库。3.开展风险检查工作情况。 公司贸易部及下属子公司结合实际情况，开展一系列风险检查。在合同方面，对所有贸易合同进行梳理，并由公司专职律师制定了各类合同样本，完善审批流程，并将所有合同原件备案。在商品库存管理上，严格审核第三方仓库资质，对库存商品定期检验，在货物发运过程中，与承运方签订完备的运输合同，做到货物从交货起，每一个环节都掌握货权。严格坚持货到付款和款到发货的原则。在客户资信方面，对所有新客户实行备案制，老客户定期走访，掌握其公司运行情况。4.风险管理评价或考核工作情况。 （1）风险评价范围公司本部及所有子公司。（2）风险评价标准a. 评价风险管理主要目标的完成情况b. 评价管理层选择的风险管理方式的适当性。（3）风险评价的程序包括评价准备、评价实施、评价报告、评价等级认定、评价结果利用和后续审计等。公司目前正在完善风险管理评价结果纳入绩效考核的范围的相关体系；公司正在建立风险事件责任追究机制。5.内部控制建立与实施情况。（1）资金管理资金收支管理：公司本部及下属公司严格执行公司现金管理制度。严把现金使用范围，对贰仟元以上支出要求使用转账方式支付。公司本部及下属全资子公司实行收支二条线管理，严禁做支。出纳员、记账员分工明确，定期交叉稽核。（2）采购与付款根据实际业务情况，各部门、各子公司制定了相应流程、权限、监督等制度。（3）销售*本部销售主要是商品贸易销售。业务流程是销售部门根据客户需求向采购部门提出销售意向。采购部门反馈可行后将相关资料、意向销售合同录入 ERP 系统，等待相关领导审批。6.专项风险管理情况。（1）国际贸易风险解决方案：a.尽可能与国际知名大公司或有过良好合作关系的客户合作，不与陌生公司合作；b.在进口业务中，尽量锁定汇率，避免产生不必要的汇率风险；c.在进口业务操作的过程中，寻找国有大型公司担任船代及货代，避免风险；d.在国际贸易合同签署时，其中的争议解决地点尽量选取中国，便于在产生纠纷时我方应对，同时减少费用。（2）应收账款风险解决方案：a.建立专门的信用管理部门。建立客户信用档案，合理制定客户信用额度，及时清收应收账款。b.对客户信用调查分析。在向客户销售商品之前，严格调查分析客户的信用状况，并经内部授权批准后方可开展业务，以控制企业的信用风险。c.制定合理的信用政策。根据公司的实际经营情况和客户的信誉情况制定合理的信用政策。d.提高经营质量和服务质量。尽可能选择质优价廉，适销对路的贸易产品，大幅降低应收账款；同时，在服务上，形成售前、售中、售后一整套服务体系。e.完善激励和约束机制。公司认真落实内部催收款项责任制，应收账款的回收与业务部门的绩效考核及其奖惩挂钩。（3）融资风险解决方案：a.侧重资金运用与负债的合理期限搭配，科学安排企业的现金。b.优化资本结构，通过调整结构来规避和防范风险。c.适时进行债务重组，降低企业筹资风险，避免公司因相关企业破产而造成更大损失。7.风险管理信息化有关情况。2015 年根据中丝集团信息化建设要求，*配合集团公司进行了前期 ERP 系统调研；由集团公司专业技术人员对*ERP 相关人员进行了系统培训，对*业务流程进行了详细讲解，使员工可以更快的熟悉 ERP，更熟练的操作ERP。2015 年*通过集团 OA 系统进行无纸化办公，大幅节省了办公费用，提高了办公效率，规范了管理秩序，使工作流程变得井然有序。 财务信息化建设，通过使用财务软件，对公司流入、流出的资金进行录入，便于查询、汇总和报表，可以自动查询目标凭证和账目，通过统一格式进行凭证打印装订，很大程度上节省了财务人员的工作压力，提高了工作效率。8.风险管理开展对标工作情况。 公司定期开展经营活动分析工作，注重国资委对中央企业考核指标的分析，注重内部纵向对标、外部横向对标分析，注重分析问题和解决问题，树立公司良好形象。9.风险管理文化建设情况。2015 年度，公司重视安全管理文化、廉政建设文化、诚信文化等风险管理相关文化建设，形成了较为完善的安全应急机制和惩防体系，具备了一定的风险管理文化基础。为提升全体员工的风险管理意识，促进风险管理工作的有效推进，公司组织一系列风险管理相关培训。组织对安全管理责任人的培训，组织对全面风险管理工作人员的全面风险管理基础知识、实务操作的培训，提高公司范围内对全面风险管理与内部控制的管理意识。此外，公司在网站上开辟了全面风险管理专栏，广泛宣传开展风险内