紫雁油茶林种植项目商业计划书

油茶基地及深加工项目 商业计划 书 0 紫雁油茶林种植项目商业 计划书 油茶基地及深加工项目 商业计划 书 1 目 录 第一章 执行概要 . 4 目介绍 . 4 场前景 . 5 目经济评价 . 6 展目标 . 7 目投资价值分析 . 7 目综合评价 . 9 第二章 公司介绍 . 11 司概况 . 11 司发展战略 . 14 部控制管理 . 15 第三章 项目介绍 . 17 目背景 . 17 目建设内容 . 19 目发展的社会效益 . 19 目投资回报分析 . 23 第四章 市场分析 . 25 内外市场分析 . 25 目行业市场分析 . 33 业前景分析 . 34 场竞争力分析 . 36 油茶基地及深加工项目 商业计划 书 2 部支持（国家政策） . 36 析 . 38 第五章 营销策略 . 41 略规划 . 41 理机制 . 42 共关系 . 42 场策略 . 42 售策略 . 43 第六章 项目运作经营 . 44 目建设规模及内容 . 44 值项目 . 44 本运营方式 . 44 第七章 项目组织与管理 . 46 织结构与职能划分 . 46 司采取的管理形式 . 47 司核心竞争力培育 . 48 司管理团队建设与完善 . 49 司产品经营管理措施 . 50 术培训 . 51 第八章 项目建设进度 . 53 第九章 投资概算与资金筹措 . 54 目总投资估算 . 54 油茶基地及深加工项目 商业计划 书 3 目资金筹措 . 57 金使用 . 错误 !未定义书签。 第十章 经济效益分析评价 . 59 务评价的基本假 设 . 59 品成本估算 . 59 益表与现金流量表估算 . 63 要财务指标 . 65 第十一章 项目风险分析 . 66 险分析 . 66 避措施 . 67 他方面的风险与对策 . 69 第十二章 项目融资与退出机制 . 71 权融资 . 71 权融资 . 71 权融资 . 71 出机制 . 72 油茶基地及深加工项目 商业计划 书 4 第一章 执行概要 本计划书是以寻求合作为目的，向未来的合作者介绍 公司开发的油茶林规模化种植项目的背景、市场、营销、潜力、优势、策略、 融资投资分析等。 目介绍 司介绍 湖南紫雁农业科技发展有限公司。本项目由湖南紫雁农业科技发展有限公司主持，以岳阳市林业科学研究所、岳阳职业技术学院、湖南农业大学为技术依托。目前，本公司已成立了由上述单位 10 名专家组成的专家组 ,专家组不仅负责技术咨询工作 ,还负责本项目的规划实施、组织运作、工作检查、成果评价等工作，已为本项目的实施奠定了坚实的技术基础。 本公司拥有强大的加工和深度开发能力，有配套的加工厂房设施，拥有广泛的国内外相关客户群，无论是油茶原料还是深加工产品，其销售渠道畅通。 油茶基地及深加工项目将在岳阳市所辖临湘市、云溪区、华容县、岳阳县、平江县、汩罗市 建设 300 万亩油茶种植基地 ，在汩罗市、华容县建两个油茶加工厂，项目还建立以市场为导向、企业为龙头、基地为依据、农业为基础的新型农业化生产项目，走“公司（项目实施单位 湖南紫雁农业科技发展有限公司） +基地（具体实施） +政府（起协调作用） +油茶基地及深加工项目 商业计划 书 5 科研单位（技术依托） +龙头企业（市场导向）”的新路子，并形成以基地和龙头企业为核心的农、工、贸一体化，产、研、销一条龙的生产经营模式，从而实现油茶生产的规范化、规模化和产业化。 基 地主要种植品种：“湘林 1 号”，“赣林 1 号”。 场前景 据统计全国现有油茶林总面积约 400万公顷。其中湖南、江西、广西三省（区）占总面积的 全国茶油常年产量约 1 亿公斤，约有 2 亿人口食用茶油。油茶的主要产品茶油中，不饱和脂肪酸高达 85为各种食用油之冠。茶油是目前世界上最富营养与健康价值的食用油，被誉为“食油之王”，茶油同时具有医药保健、化工等多种功能。据联合国粮棉油组织统计，茶油市场日益呈现出供不应求的状况。为此，我国政府于近年来研究制定了一系列加快油茶产业发展的政策措施，特别是 党的十七大更是把加快我国农业发展作为全党当前和今后一个时期的一项重要中心任务，号召全党致力于农业和农村工作，并把加快油茶产业发展列为我国当前十大产业发展规划，制定和推出了具体的扶植政策，在全国启动跨世纪油茶先导工程和国家油茶低效改造工程。国务院总理温家宝今年初又进一步批示要加大我国油茶建设工程的发展力度，在全国建设一批优质高效油茶林种植推广示范基地，以此带动全国油茶产业的快速发展，从而为我国的油茶产业发展带来了广阔的空间和商机。 油茶基地及深加工项目 商业计划 书 6 目经济评价 资规模及资金构成 项目总投资 295,940 万 元人民币。其中自筹资金 130,000万元，对外融资 270,000万元。 目经济效益 本项目所选择品种富有深度开发潜力，长短效益结合，短期内即能产生经济效益，项目采用林间套种中草药和果蔬的模式，项目前期套种的金银花等中药材和果蔬产品能快速产生经济效益。 项目长期可以获得终端产品 木材，其价值更是不菲。而由于本项目多数为木本植物，具有良好的天然成长性，具有保值升值的能力，抗风险能力较强。因项目产品具有较强的获利能力，随着产业化进度的不断深入和市场推广的不断扩大，产品的盈利水平逐年提高。 此外， 本项目 汇（出售 排） 创造出林业经济附加值，将来数年碳排放交易市场 能是比石油期货市场更大的市场。而能够提供大量”碳汇“的林业将来必将是市场关注的焦点。 （注释：林业碳汇是指通过造林、再造林和森林管理，减少毁林等活动，吸收大气中的二氧化碳并与碳汇交易结合的过程、活动或机制。根据波恩政治协议和马拉喀什协定，造林、再造林被同意作为第一承诺期合格的清洁发展机制项目，意味发达国家可以通过在发展中国家实施林业碳汇项目抵油茶基地及深加工项目 商业计划 书 7 消其部分温室气体排放量，这是一个对林业发展具 有重要意义的事件，标志着林业的生态功能在经济上得到了全社会的承认，标志着林业的生态服务进入了可以通过贸易获取回报的时代的到来。） 项目建成投产后， ；所得税后年利润 平均上缴税额 目静态投资回收期 (含建设期 )会效益和经济效益显著，有一定的抗风险能力。 展目标 1、近期发展目标 巩固现有主产业的发展势头，进一步加强与科研机构合作，实现“量”的质变，维护公司的品牌形象和影响力，迅速扩大种植面积，并建立万亩 植基地。 2、中期发 展目标 在 3 5年内，可使套种的 金银花、西瓜、辣椒等中草药和果蔬品种基本能 有较高的市场占有率。 3、长期发展目标 5 年后，实现产业的完全升级 ,在国内市场占据较大的市场分额。 目投资价值分析 岳阳市地区得天独厚的生态环境非常适宜建立油茶林油茶基地及深加工项目 商业计划 书 8 规范化种植基地。 承担单位湖南紫雁农业科技发展有限公司，属民营企业，营运机制灵活，项目资金投入充足，能保证生产基地正常运作。 300万亩油茶林规范化基地，已完成 50万余亩的种植，深加工汩罗厂已取得出让土地 100亩，投资能力和盈利能力强。 项目 所选择品种富有 深度开发潜力， 项目采用林业 +中草药 +果蔬套种的模式实现了项目经济效益的长短期效益的有机结合。该项目投入盈利快，长期经济林产出木材，具有显著的经济效益、社会效益和良好生态效益。 本项目三年后 可产生较好的经济效益，年产值在 且由于本项目多数为木本植物，具有良好的天然成长性，具有保值升值的能力，抗风险能力较强。 本项目 300万亩规模化油茶林种植，在减缓气候变化的各种努力中，林业活动具有十分重要的和不可替代的地位和作用。这集中反映在增强碳吸收汇、保护碳贮存、碳替代 3个方面。本项目植 树造林不仅能够减少大气中二氧化碳等温室气体的浓度，而且减排成本低，综合经济效益好。 基地技术力量雄厚，吸收技术能力强。本公司和协作单位现有一批多学科专家组，为基地提供坚实的技术基础。 油茶基地及深加工项目 商业计划 书 9 所选择的品种为“湘林 1号”、“赣林 1号”等油茶良种，其产品有十分广阔的国内外市场，市场竞争能力强，市场前景看好。 本项目计划广泛听取了专家意见，并围绕项目进行了深入的调研与论证。生产开发充分考虑了与环境、生态保护的协调性；考虑了育苗方法、种植监管、油茶生产工艺和生产系统装备体现了技术的适应性和先进性，考虑了项目技术改造设计 /施 工中安全影响因素的排除方案和措施。 目综合评价 发展油茶林种植产业，符合国家产业政策，属于国家重点扶持产业之一，近几年来，国家采用政府支持、市场导向多方面的手段引导该产业的发展。本项目属经济林种植项目，其工艺成熟可靠，符合国家农业产业化发展方向，享受国家的各项优惠税收政策。 随着国民经济的不断增长，消费群体对使用有安全的要求越来越高。该项目选择优良油茶品种，按照 范要求进行基地建设，套种品种 金银花是名贵种草药，具备高附加值产品的特征，具备很高的经济效益。 本项目把油茶种植的人工护管和人工 种植结合起来，可把发展中草药、经济木材林产业的经济效益和社会效益结合，全面推进种植产业化健康发展。经过市场调查与预测、技术油茶基地及深加工项目 商业计划 书 10 论证和财务评价后，确认其产品适应市场需求，符合国家产业政策和国家“十二五”发展规划，符合当地农业经济的调整思路。该项目在技术上可行，在经济上有较强的抗风险能力。 油茶基地及深加工项目 商业计划 书 11 第二章 公司介绍 司概况 司简介 湖南紫雁农业科技发展有限公司，位于岳阳市东茅岭世纪星商业广场，是一家以生产、加工、销售有机、绿色食品为主的有限责任公司，公司集科研、基地发展、食品加工、贸 易出口于一体，是农业产业化湖南省重点龙头企业。公司注册资本人民币 ，现有职工 232人，其中技术人员 48 人，研究人员 12人。公司实行执行董事领导下的总经理负责制，公司领导机构由总经理、副总经理、总工程师组成。公司年产值 后利润 。 公司以服务“三家”为宗旨，极力推进农业产业化进程，努力构建现代农业。主导产品分别被中国绿色食品发展中心等部门认证为“ “ 色食品和无公害食品。 公司主要企业有： 1. 湖南紫雁大米厂，年产大米 100万吨； 2. 湖南省华容县 10万亩“意杨”基地； 3. 湖南省攸 县桐油厂，拥有桐油基地 10万亩； 4. 湖南省浏阳市竹木加工厂，拥有楠竹基地 10万亩； 5. 湖南汩罗市深加工茶油厂，拥有 150亩出让地。、 油茶基地及深加工项目 商业计划 书 12 本项目由湖南紫雁农业科学发展有限公司主持，以湖南农业大学、岳阳职业技术学院、岳阳市林业科学研究所为技术依托。目前，本公司已成立了由上述单位 10名专家组成的专家组 ,专家组不仅负责技术咨询工作 ,还负责本项目的规划实施、组织运作、工作检查、成果评价等工作，已为本项目的实施奠定了坚实的技术基础。 司技术依托 湖南农业大学： 湖南农业大学现有 农学院、食品科技学院、园艺园林学院 等 21 个学院。设有 69 个本科专业、 2 个专科专业； 18个一级学科硕士点， 83 个二级学科硕士点； 8 个一级学科博士点， 44 个二级学科博士点， 7 个博士后科研流动站。有国家、省部级重点学科 17 个。 1 个国家级工程技术研究中心， 1 个国家级重点实验室培育基地， 3 个国家级工程实验室， 6 个国家品种改良分中心、技术研发专业分中心和科技成果转化中心， 1 个中国烟草中南农业试验站， 2 个教育部重点实验室， 2 个农业部重点实验室， 1 个教育部工程研究中心， 1 个农业部华中地区作物栽培科学观测试验站，11 个省级重点实验室（研究中心）， 9 个省 (厅 )级研究基地（所）， 1 个全国职业教育师资培训重点建设基地， 1 个农业部现代农业技术培训基地。学校现有专任教师 1198人，中国工程院院士 3 名，在岗博士生导师 226 人，硕士油茶基地及深加工项目 商业计划 书 13 生导师 741 人，在职高级职称专家 837 人。近年来，获得国家级科技成果奖 10 项，省部级奖 142 项；承担国家 973、863 项目，国家自然科学基金重大研究计划，国家科技支撑计划，农业科技跨越计划等 1022 项目，湖南省重大科技专项等国家、省部级课题 1300 余项。 岳阳职业技术学院： 岳阳 技术学院是湖南省岳阳市人民政府主办的一所综合性高职院校。学院拥有教 职员工 1115人，其中教授、主任医师 34人，副教授、 高级工程师 221 人，双师型教师 226人。学院有 10 系（院）、 2 部、 5 所、 3 实体，同时依托企业建有1 个产学研联盟、 1 个工程技术中心。学院开设机械、电子、商贸物流、 临床医学 、护理、 药学 、园林技术和 影视动画 等高职专业 28 个，面向全国 23 个省市招收三年制高职专科学生。目前学院有在校学生 13017人， 继续教育 学生 4600余人，同时每年对外开展各类培训约 4000 余人。 岳阳市林业科学研究所： 岳阳市林业科学研究所 是益性科研事业单位，主要从事林业应用性研究和林业技术推广，现有干部职工 93人，其中专业技术人员 48人 (高级工程师 7人，工程师 20人，技术员21 人 )，此外聘请兼职研究员 4 人。拥有基地两处，面积近650亩。先后获省科技进步一等奖 2 项、二等奖 4 项，三等奖油茶基地及深加工项目 商业计划 书 14 7 项。目前推广应用项目有：态及农田防护林布局、湖区速生树种定向培育、水蚀地造林、油茶优良品种选育及低产林改造等。 司现状 已完成 路和工 程等基础建设， 司经营模式 公司加农户的商业模式 司经营理念 以短期种植项目维护茶油园扩张的运营费用，三年内扩张到 储备土地 司发展原则 2 2 1区域化原则 立足自身特点，发挥地域优势，突出地方特色，因地制宜，统筹规划，定区域主导品种与产业，以提高协同作战能力，提高整体素质和效益。 2 2 2规模化原则 优化配制生产要素，集中力量发展优势和特色产品，突出特色、品牌优势，形成规模经济，壮大支柱产业。 2 2 3产 业化原则 油茶基地及深加工项目 商业计划 书 15 通过“公司 +农户”、“企业 +农户”等多种形式，促进公司（企业）与广大农户逐步结成利益共同体，使整个布局纳入产业化经营的轨道。 2 2 4标准化原则 坚持科技兴“油”（茶），提高科技含量，加强技术创新，制定统一标准，提高竞争力，加速产品的国际接轨。 2 2 5社会化原则 通过技术引导、市场运作手段，加强技术推广、信息引导、技术培训、市场流通等服务体系建设，为整体发展提供技术支撑和发展的基础。 部控制管理 为了保证本项目发展战略的顺利实施，一方面，公司将实现科学的管理控制，以保证经营方针、决策 的贯彻执行，促进经营活动的经济性、效率性、效果性以及经营目标的实现；另一方面要实现会计控制，以保护公司财产的安全性、会计信息的真实性和完整性以及财务活动的合法性，为新公司未来的发展计划打好基础。 公司将通过以下方面实现科学的管理控制： （ 1）、建立良好的组织结构：注意实体内部权力与责任的划分方式，明确界定资、权、利，强化控制环境。 （ 2）、建立经营者激励约束机制：建立现代企业制度，油茶基地及深加工项目 商业计划 书 16 逐步形成一个约束、监督和激励经理人的机制，建立一种“约束激励”的控制方式，并制定“经营越轨行为”的惩罚性措施，提高制度执行力。 （ 3）、设计健全的内部控制系统，采用合理、实用的管理控制方法：包括采用经营计划管理、预算管理、利润计划及责任会计等规划报告系统。 （ 4）、建设良好的企业文化：加强以人为本的企业文化建设，制订员工培训计划，培养员工忠实、勤奋的品质和良好的敬业精神；制订良好的用人政策，实行有效的激励与约束机制，提高员工向心力和凝聚力。 油茶基地及深加工项目 商业计划 书 17 第三章 项目介绍 目背景 二十一世纪是人类追求健康的时代，健康新观念越来越被人们所接受。追求心理、生理、社会、环境的和谐已成为新世纪人类的新时尚。随着人民生活水平的提高，健康意识的增强 ，食用油安全越来越受到广泛重视。 油茶（ 是我国南方特有的重要木本食用油料植物。中国是油茶的原产地和分布中心。油茶在我国栽培和利用长达 2000多年，目前世界上把油茶作为食用油料植物栽培的只有我国，国外没有类似研究报道。油茶林分布于北纬 18 28 34，东经 100 0 的中低纬度，中、低海拔、土层深厚的低山丘陵地区。遍布我国广西、湖南、江西、等 17个省区的 1100 多个县 (区 )。油茶的适生土壤为酸性，在年平均气温 14极端低温 10积温 4250年降雨量 800霜期 200- 360 天的条件范围内，一般都能生长、开花、结果，具有适应性强、耐旱、耐寒、耐瘠的特点。油茶树一年种植百年受益，有“绿色油库” 之称。 全国现有油茶林总面积约 400万公顷。其中湖南、江西、广西三省（区）占总面积的 目前我国年产茶油约 30万吨，约有 2亿人口食用茶油，仅占全国食用油消费量的 远远不能满足人民消费需求。油茶的主要产品茶油中，不饱和脂肪酸高达 85为各种食用油之冠。茶油是目前世界油茶基地及深加工项目 商业计划 书 18 上最富营养与健 康价值的食用油，被誉为“食油之王”，茶油同时具有医药保健、化工等多种功能。据联合国粮棉油组织统计，茶油市场日益呈现出供不应求的状况。油料作为粮食安全和 ” 三农 ” 问题的组成部分 ,在农村经济建设中占有不可忽视的地位。为此，发展油茶生产得到了党和国家的高度重视，国家林业局出台了关于发展油茶产业的意见，湖南省出台了关于加快油茶产业发展的意见、湖南省油茶产业基地建设技术方案。特别是党的十七大更是把加快我国农业发展作为全党当前和今后一个时期的一项重要中心任务，号召全党致力于农业和农村工作，并把加快油茶产业发展 列为我国当前十大产业发展规划，制定和推出了具体的扶植政策，在全国启动跨世纪油茶先导工程和国家油茶低效改造工程。国务院总理温家宝 2008 年又进一步批示要加大我国油茶建设工程的发展力度，在全国建设一批优质高效油茶林种植推广示范基地，以此带动全国油茶产业的快速发展，从而为我国的油茶产业发展带来了广阔的空间和商机。 油茶林比较适宜粗放管理，可不施用化肥和喷洒农药，在未被污染的环境中生产的山茶油是一种有机绿色食品，发展山茶油产业是充分利用生态优势转化为经济优势的必然选择。山茶油是一种富含不饱和亚油酸的木本油脂，优质茶 油以油酸、亚油酸为主的不饱和脂肪酸含量占 90%以上，比国际公认的最好的橄榄油还多 1%，食后易消化，有效促进脂溶性维生素的吸收，具有降低油脂，降低胆固醇，预防心脑血管疾病的功能，并具有较好的护发养颜功效，是一种集食用、油茶基地及深加工项目 商业计划 书 19 养生保健、美容于一身的安全营养健康食品，是 21世纪人们普遍追求的高级食用油。 目建设内容 （ 1）初期三年内建成 油茶新造林区和配套基础设施建设，五年内完成山茶油深加工项目。 （ 2）中期完成长短期种植相结合的立体套种模式，在油茶林区当中建成辐射状灌溉系统，及病虫害防治设施。 （ 3）长期规划 5在集中连片林场发展养殖业及林农间作系统。 在优质壮苗上山种植后加强营造抚育管理，因地制宜地采用 色植物生长调节剂技术、平衡施肥技术、油茶放蜂授粉技术和病害防治技术等综合低改技术，套种金银花中药材和果蔬等经济作物，构筑资源综合利用，生态良性循环及长短结合的立体经营模式，建成亩产 (油 )50 公斤以上、亩产值超 2500 元的高产优质油茶生产示范基地，以辐射广大油茶产区 目发展的社会效益 1、开辟生产途径 当今世界，开发木本食用油已成为解决食用油的主渠道和发展趋势，不少国家已基 本实现了食用油“木本化”。意大利、西班牙等国家年人均木本食用油达到 20l 我国油茶重点产区的湖南、江西，人均茶油年占用量也不到 1见，大力发展油茶油茶基地及深加工项目 商业计划 书 20 产业，既是国际发展的趋势，又为除农田生产食用油之外开辟了一条新途径、新门路。 2、扩大劳动就业 从种植业来说，发展油茶产业，在荒山、荒地种植油茶林。可明显增加农村劳动力就业；若再结合发展油茶加工业考虑，则更可进一步扩大广大农民就业的门路。从这一意义来说，大力发展油茶林种植业及其加工业，不失为解决当前及今后全省 农村劳动力就业的一种好途径、好路子。 3、促进农民增收 昔日荒山、荒坡”，可谓“一无所有”：今日种上油茶林，经济收益倍增。据调查，在重点产区，农户油茶收入占农业总收入的 30% 40%，高的可达 70% 80%。 4、改善生态环境 油茶林分具有显著的生态功能，对改善生态、优化环境具有重要作用。根据国家林业局中南林业调查规划设计院对油茶林分生态功能效益的研究和评估，认为油茶林具有以下多方面的生态功能： （ 1）油茶林及油茶林下枯落物的涵养水源的功能； （ 2）油茶林保土功能； （ 3）油茶林制养功能； （ 4）油茶林 具有滞尘效益： （ 5）油茶抗化学物质和细菌污染； （ 6）油茶林可改善地下水质； （ 7）油茶林具有降温增湿作用。 油茶基地及深加工项目 商业计划 书 21 虽然没有进行油茶林生态效益、生态功能的评估和计算 荒山、荒坡生态环境的作用和效益是肯定的和明显的。 5、提供优质生态肥料 茶饼（又叫茶枯、枯饼），是油茶籽加工后的残渣，数量约相当于茶油的 3 倍。这是优质的有机肥料，对发展农业生产、促进农业的可持续发展具有重要作用。 6、生态绿色食品 油茶是天然木本油料之一，它生长在野外山地，不受农药、化肥的污染，不含菜油中的芥酸，不含豆油 、花生油中黄曲霉素，不含动物油中的高胆固醇。属纯天然绿色食品。可以说，茶油是世界上唯一无污染的植物油，其含不饱和脂肪酸比世界上公认优质橄榄油还高 1%。实践证明，长期食用茶油有提高人体保健、延年益寿等功效。故茶油有“油之之王”的美誉。 综合利用潜力大。油茶经济价值大，全株是宝，主要体现在其综合利用方面。如油茶果壳可提取栲胶，制糠醛，制碳酸钾，提取括性炭、木糖醇等；同时和锯木屑搭配可做成香菇培养基。茶饼除了做优质有机肥料之外，还可提取粗茶油、提取皂素，用于医药，还可提炼人造液体燃料等等。 7、综合利用 油茶全 身是宝，只有综合利用，才能充分发挥其功能和作用。首先，要大力发展油茶加工业，这是提升油茶价值、增加油茶附加值的重要途径。其次，要综合利用油茶资源。油茶基地及深加工项目 商业计划 书 22 如，油茶皮壳水解可生产糠醛和木糖醇，经热解可生产用途广泛的活性炭，同时还可生产栲胶、甲醇、丙酮等化学产品：油茶果壳是一种良好的食用菌培养基；油茶树干木质坚韧，纹理细密、美观，足制作家具和农具的理想材料：油茶林还是巨大的蜜蜂库，对发展养蜂业、生产蜂产品十分有利，等等。可以说。 8、粮油安全 （ 1）社会影响：本项目不仅能壮大主导产业，完善油茶产业链，促进产业发展，还辐 射带动农户增收、农业增效以及油茶基地大面积增长，同时，对建设社会主义新农村有着重大推动作用。 （ 2）生态影响油：茶是常绿乔木，四季常青，油茶一般栽后 8- 10 年郁闭成林，果实成熟期为一年，故民间有“抱子怀胎”一说，利用荒山种植油茶可以绿化荒山，改良土壤，提高森林覆盖率，防止水土流失。因此油茶的开发，具有极好的保持水土作用，对改善生态环境，造福子孙后代，都具有长远的战略意义。项目实施后，将进一步增加项目区林地面积，提高森林覆盖率，改善项目区的生态环境。经测算，本工程 20 万亩油茶的低改采用新的生产技术后，化 学肥料和化学农药使用量均可大大减少，有利于生态环境的改善，可间接提高森林覆盖率。另外，茶园还可减少 70%以上的水土流失。这对涵养水源，防止水土流失，保护生态环境，促进项目区经济、社会和生态协调发展具有重要作用。 油茶基地及深加工项目 商业计划 书 23 目投资回报分析 （ 1）投资概算 以 项 目 总 投 资 5000 万 元 为 例 进 行 计 算 分 析 单位：万元 项目名称 投资额（万元） 备注 租地费用（ 30000 亩） 1200 每亩 400 元 租赁 30 年 新建良种林投资额 3000 3 万亩 *1000 元 /亩 新购 设备 100 基地林场建设费 200 环保及绿化 200 流动资金 200 其他 100 合计 5000万元 （ 2）新建油茶林基地每亩平均投资估算 项目内容 数量 单价（元） 投资金额（元） 备注 清山作业 1 60 60 挖穴、整穴 110 个 /亩 1 110 苗木 110 株 /亩 75 肥料 150 /75 种植 110 株 /亩 /株 油茶基地及深加工项目 商业计划 书 24 管理 50 元 /亩 50 50 技术推广 25 元 /亩 50 50 合计 1000 3元 3）每亩油茶林至丰产期年度收支情况 类型 林龄 支出额（管护费用） 亩产油量（ 收支差 /元（油价 50/ 不挂果（人工除芽）第三年试果 1 150 0 150 0 170 3 果 4 170 6 130 5 200 15 550 6 200 25 1050 7 200 45 2050 丰产期 8 200 50 2300 8 200 50 2550 基地自投资后第 3 年开始有少量收益，可 达收支平衡，第 4 年后可收大于支，到第 7 年开始基本稳定，扣除投入成本及支付农民工资外，丰产期可稳定在每亩净利 2000 元以上。稳步发展期形成规范化生产系统，精炼油及其他产品正规生产效益可增加 1000元 /亩。 油茶基地及深加工项目 商业计划 书 25 第四章 市场分析 内外市场分析 内市场分析 1）我国油料生产分析 我国地域广大，地理和气候条件多样，适合多种油料作物生长，随着科技技术的发展，可料作物范围越来越大，因而国内食用油产品极为丰富，划本作物如菜籽油、大豆油、花生油、芝麻油、葵花籽油、棉籽油，还有新开发出来的米糠油和 玉米胚油等，等：木本植物有油棕、桃油等。 我国国内油料年生产量约 4000 5000万吨，主要以油菜籽与大豆为主，两者约占 80%，但大豆绝是作为粮食，用于榨取食用油的不足一半，所以表中数据大豆榨油约 150万吨左右。从表中也可 内生产的木本油料以油茶为主，但所占的比重还很低（见表 1）。 表 1：国内主要油料生产结构 油品播种面积（万亩） 总产量（万吨） 折油（万吨） 占当年比例（ %） 菜籽油 10715 1053 402 豆油 13183 1615 382 生油 7517 1495 籽油 6276 337 麻油 1198 90 油 5500 90 ）我国油料消费分析 油茶基地及深加工项目 商业计划 书 26 我国年人均食用植物油“八五”期间的约 包括进口数量）提高到了目前的 5公斤，更远低于发达国家的 20斤。国内食用油年消耗量为 1400万吨，量从 19957490万吨，年平均折合油 600万吨。消费缺口从“八五”的 28%到如今的 油料生产主要是油菜籽和花生， 2010年油菜籽和花生的产 量分别是 1132和 1447万吨。大豆油在 年代起逐步成为新的食用油品种， 1998年产量 150多万吨。棉籽油在“八五” 大幅度减少。国内植物油部消费量每年都大幅度增加，从 2005 年的 1097万吨到 2010 年的 1436 万中）。 表 2： 2005度中国各类食用植物油消费对比（单位：万吨） 类别 年份 2005005005005005油 籽油 榈油 籽油 生油 花籽油 他 计 茶基地及深加工项目 商业计划 书 27 所以，我国食用植物油供应严重不足，每年都需进口大量的 植物油和油料。据海关统计，共进口食用油 1400 多万吨。仅 2003年实际进口 775万吨，其中棕榈油 油188万吨， 菜籽 吨（折油 吨），大豆 2074万吨（折油 234 万吨），豆粕 1788 万吨一方面，国内油料播种面积增长变缓并呈萎缩的趋势，将会加大中国对世界食用植物油市场的 度。随着社会经济的发展和人民生活水平的提高，食用油的从单纯的考虑数量提高到数量和质 对食用油提出了保健作用的要求。 3）国内油茶产品市场特点 我国油茶栽培面积 5500万亩，年产茶油 18 20万吨，相当于我国食用油消费总量的 l 油料种类，从总产量来而言，根本无法与大豆、花生、油菜籽、棉籽、葵花籽、芝麻等 8 种主接竞争，所以，油茶产品市场的发展重点瞄准食用油的高端市场，针对大中城市的高消费人群 等特殊保健需要的人群。在市场打造过程中逐步树立油茶产品知名品牌。 茶油作为优质食用油，一直以来就得到产区群众的认可，就是初榨原油的市场价格也是菜 3 倍， 2004 年很多地方都在每公斤 20 26元以上。通过精炼成高级食用油后，价格还可大幅度提优仕茶油科技开发公司出口价每公斤 元，去年广交会上，最高价格提到每公斤 15美元。面体现了市场的认同，随着人民生活水平的提高和全面建设小康进展，对优质保健食用油的需 渐扩大，茶油在食用油高端市场中所占的油茶基地及深加工项目 商业计划 书 28 份额也相应增加。茶油市场的发展还是以茶油为大宗，提高精炼工艺生产高级保健食用油，扩大贸易，增加出口。茶油深加工开发高级化妆品市场，油酸含量是所有食用油中最高的，容易被皮肤吸收，能滋养皮肤，不存在各种合成化妆品所有的将具有很好的市场前景。 （ 2） 项目的综合利用： 1）茶油的价值 茶籽油属不干性油，色清味香，脂肪酸组成与橄榄油相似，油酸和亚 油酸总量高达 90%以上，而维生素 E 的含量又高于橄榄油 (见表 3)。茶油具有较高的食用价值。 表 3 茶油与橄榄油指标对比 指标 茶油 橄榄油 碘值（ 00g） 830化值（ g） 19388光指数（ 25 70 油酸含量（ %） 745皂化物含量（ %） mg/ 5100油除具有较高的食用价值， 在工业上还可制取油酸及其酯类，可通过氢化制取硬化油生产肥皂和凡士林等，也可经极度氢化后水解制硬脂酸和甘油等工业原材料。茶油本身也是医药上的原料，用于制作注射用的针剂和调制各种药膏、药丸等。民间用茶油治疗烫伤和烧伤以及体癣、慢性油茶基地及深加工项目 商业计划 书 29 湿疹等皮肤病。茶油还能润泽肌肤，用来擦头发，可使头发乌黑柔软。日本大岛春株式会社利用茶油能滋养皮肤，吸收对人体最有害的 290功能，通过精练制作天然高级美容护肤系列化妆品。 2）茶油的制备及精炼 茶油的制备分带壳加工和不带壳加工，两者各有利弊。目前，我 国油茶籽制油分为一次压榨法和预榨浸出法两种，另外也有专门收购压榨饼进行浸出的。油茶籽压榨的设备主要有 90型、 95型压榨机、 200 型及 202型等动力螺旋榨油机。油茶籽饼的浸出，与一般油料的浸出过程基本相同。油茶籽制油过程中，茶皂素主要存留在饼粕中，但也有少量皂素进入毛油，使其口感苦涩、辛辣，对人体略有毒性。因此，在茶籽油精炼时首先必须保证能去除茶皂素。茶皂素呈弱酸性，可溶于水，通过碱炼和水洗即可去除。碱炼还可脱除油中胶杂。生产低档茶籽油时，一般只做到碱炼。而生产高档茶籽油时，还需进行脱色、脱脂、脱酸、脱臭。茶 籽油中色素具有较大的热不稳定性，遇热退色，所以茶籽油的脱色可用无土脱色法。但目前生产上一般还是采用吸附法脱色。为了不破坏茶籽油的高档品质，脱脂过程宜采用冷冻法。冷冻法脱脂要求冷冻结晶温度控制在 2左右，养晶 72小时以上，再回温至 6左右过滤。 茶籽油属于比较典型的低胶杂、低碘值油品，特别适合物理脱酸，并在脱酸的同时完成脱臭过程。脱酸、脱臭过程油茶基地及深加工项目 商业计划 书 30 要求高温高真空，操作时以不超过 作温度应控制在 240 260。 3）虾蟹保护剂 自改革开放以来 ,我国水产养殖业得到了长足的发展。以虾、蟹、鳗 、甲鱼等为代表的名优水产品的养殖迅猛发展，但作为发展水产养殖业的基础之一的饲料加工业和水产药物，整体水平还比较低。虾蟹幼体聚缩虫病治疗必需的制霉菌素价格昂贵，每公斤达 2 000元，成本很高，难以满足水产养殖业快速发展的需要。而以提油后的茶粕为原料制备虾蟹保护剂，不仅节约用药成本，而且还可以作为虾蟹的饲料源。 4）茶皂素 提油后的茶粕中含有 12% 15%的茶皂素，茶皂素有溶血作用，所以饼粕不能直接作饲料，目前多是作为燃料或肥料使用，仅有少部分被用来提取茶皂素。茶皂素是一种天然绿色、 绿色、可降解的表面活性剂， 广泛应用于农药、洗涤剂领域。茶皂素杀虫剂药效持续时间超过其它植物型杀虫剂和化学农药，具有高效性，与其它农药复配，还可节约原药的50% 70%。茶皂素与其它化学农药相比，一个显著的特点，就是对高级动物口服无毒性，克服了化学农药对人体的毒害作用。大力推广茶皂素在这一领域的应用，不仅对环境保护具有重要意义，而且也利于突破发达国家的绿色贸易壁垒。茶皂素应用于洗涤剂领域则可以减少其他合成表面活性剂的油茶基地及深加工项目 商业计划 书 31 二次污染。同时，茶皂素还可广泛应用于食品起泡剂、矿物浮选剂等。 茶皂素的提取一般采用水剂法和甲醇溶剂法。二者的生产工艺各 有优缺点。目前茶皂素产品一般是粗品，存在活性不强（作虾蟹蜕皮剂），产品纯度低等缺点，限制了其应用。 5）饲料 提取油和茶皂素后的粕可以作饲料源，与其他原料复配使用。也可以利用生物工程，发酵制备高蛋白饲料粕。 油茶综合利用的副产品茶皂素也是很重要的工业原材料。在建材、日用化工、医药、农药 !有很重要的作用。从 90年代初以来，国内从事植物提取的生产、科研机构共发展到了 300多家，的茶皂素提取厂家、研究机构有 20多家，形成了约 5万吨年的制备提取能力。市场消费一半在 国家，国内消费量基本平衡。江西绿海油脂集团开发的 茶皂素产品纯度 90%以上，基本达到了的要求，广州多维康食品科技有限公司进正在投资 1700 多万元，扩建加工茶饼（籽） 250 吨曰3000吨高纯度茶皂素、年产 40000 吨菌体蛋白饲料的生产能力的生产车间。茶壳和茶籽壳生产食活性碳则是具有较好市场潜力的新产品。 外市场分析 世界植物油料消费主要是以大豆油、棕榈油、菜籽油、花生油等为主体（见表 4）。 油茶基地及深加工项目 商业计划 书 32 表 4： 1999度世界主要食用油产量及 2005测（单位：万吨） 品种 年份 1999 2000 2001 2002 2005 2010 2015 2020 大豆油 2460 2530 2666 2835 2466 2756 3057 3371 棉籽油 3