县审计局2015年依法行政工作总结及2016年工作计划.doc

县审计局 2015 年依法行政工作总结及2016 年工作计划*审发201510 号 签发人：* * 县 审 计 局关于 2015 年度推进依法行政工作情况的报告县人民政府：现将我局2015 年度推进依法行政工作情况的报告呈上，请审阅。*县审计局2015 年 12 月 8 日 厉兵秣马炼铁军 勇立潮头谋新篇-*县审计局 2015 年度推进依法行政工作情况的报告今年以来，在县委县政府的正确领导和县法制办的具体指导下，*县审计局以开展“质量、效率、效益”提升年活动为契机，以提高依法审计能力和水平为核心，以争先进位为目标 ，不断强化干部队伍建设 ，全力打造一支素质高、业务精、作风硬、能打硬仗的审计队伍，以更加有为的新姿态、新形象服务地方经济社会发展新举措 、新常态，依法行政取得了较好的成效。一、全力锻铸精气神、追求高目标、坚守“生命线” 、严防“高压线” ，全面打造“三宽四有” 、服务过硬的审计铁军找准定位，抬高标杆，坚决确立全市争第一目标。该局经认真研究，明确争先创优目标 ，即：“全市争上游，全省创一流，全国有影响，全力争创全省审计工作先进县” 。围绕全年目标任务，该局党组号召全局人员向党员看齐，党员向班子看齐，班子向班长看齐 。领导干部要以身作则树标杆，沉到一线当指挥，中层干部要勇挑重担做主审，年轻同志要奋发向上做助审，全体审计人员要抬高标杆争做优秀项目。解放思想，创新理念，不断提振审计工作精气神 。新常态赋予新使命，新使命激发新作为，新作为需要新理念。提振审计精气神，必须做到“三个树立” 。一是树立审计精神 ，即“团结拼搏，负重奋进，勇挑重担，敢于争先 ”的*审计精神。二是树立崭新理念，即“别人能做到的事情，我们一定能够做到；别人做不到的事情，我们通过加倍努力 ，全力以赴也一定能做到 ”。三是树立更高追求，即“事必躬亲，自己放心；精益求精，领导放心；得过且过，肯定不过；患得患失，一切丧失”的新追求，坚持做到干事有激情，做事高标准，处事顾大局，遇事能坚忍。严格流程，强化控制，努力提高审计工作质量。严格规范审计程序，按照“调查、方案、座谈、查账、取证、报告、复核、整改 、跟踪、归档”等 10 个要点，抓好审前调查关、审计实施关、审计定性关 、审计处理关和文书格式关等五个关键环节，突出审计重点，不断提高审计质量。探索审计缺陷追究和审计风险责任终身制等制度，加强内部控制管理 ，防控审计风险。锤炼作风，廉洁高效，全力营造机关良好环境。建立公正透明的用人机制，树立“有为就有位，实干得实惠”的理念，让“老实人不吃亏，正派人受尊重，优秀人得重用” 。建立严谨缜密的防范机制，严格执行审计“八不准”纪律 ，远离利益诱惑，不该拿的不拿，不该吃的不吃，不该去的不去，不该做的不做。建立风清气正的工作机制，深入学习大庆工人“三老四严” 、 “四个一样”精神，全力打造风清气正、立说立行的机关工作环境。二、开展周六大讲堂、师徒传帮带、岗位大练兵、文化大建设 ，全面打造业务精湛、充满活力的审计铁军抓好周六大讲堂，加强岗位知识培训。制定*县审计局学习培训管理办法 ，建立周六大讲堂制度，坚持每周必讲、每人必学 。健全培训学习机制，要求全局人员“人人当老师 、个个是学生、轮流上讲台” ，促使审计人员都能做到“拿起话筒能说，提起笔来能写，深入现场能查” ，争取尽快培养和训练出一批查核账务的能手 、分析研究的高手、计算机应用的强手和精通管理的行家里手。开展师徒传帮带，加快年轻同志成长。为让年轻同志学有榜样、赶有目标，尽快熟悉业务，缩短成长周期，该局明确业务骨干和中层干部向领导班子拜师，新入职同志向业务骨干拜师，计划用 1-2 年的时间，促使中层岗位人员能胜任审计项目组长岗位，中层以下人员能胜任审计项目主审岗位，新入职人员能胜任审计项目助审岗位，全体审计人员业务本领不断提升。实施岗位大练兵，提高审计实战能力。结合部门工作和审计业务实际，该局搭设“比武台 ”、 “练兵场” ，定期检查学习效果，检阅业务能力，加快年轻审计人员的成长、成才。在江苏富建集团清产核资审计中，该局除留守值班人员外，领导班子、业务骨干和年轻同志，全部奔赴一线，上项目，做组长，当主审，在审计实战中锤炼本领和提升能力。推进文化大建设，全面激发队伍活力 。今年以来，该局先后组织开展了首届“迎新春”职工运动会，新春团拜会， “迎三八、话审计、讲追求、谈奉献”巾帼审计座谈会，“54”青年同志座谈会等活动，收效很好，反响强烈。通过一系列文化活动的开展，进一步丰富了职工文化生活 ，营造了良好机关氛围，激发了团队活力，增强了队伍的凝聚力、向心力和战斗力。三、推进工作规范化、监督制度化、督查专职化、内审正规化，全面打造敢于亮剑、勇征善战的审计铁军建立内部管理制度，推进审计工作规范化。实行上班签到制度，外出备注事由，请假履行手续。建立人员去向公示栏，人员去向一目了然，杜绝办事找不到人现象，提高审计工作效率和服务水平。完善信息宣传制度，规定审计人员每月报送稿件不得少于 2 篇 、稿件采用全年不得少于4 篇、稿件得分全年不得低于 15 分，1-6 月份信息和宣传积分列全市第一。制定审计报告模板，邀请 盐城市审计局业务专家来*授课辅导，统一公文格式，对审计内容、结构段落、关键词使用等方面进行规范。创新审计方式方法，推进审计监督制度化。建立审计要情直报制度，将审计中发现的主要问题，通过审计要情直报*县委 、县政府主要领导，得到了该县主要领导的肯定和批示。制定审计整改问责制度，对审计决定整改不力、不到位，以及屡审屡犯的对象进行问责。开展“六堂会审”政府投资工程领域问题，由该县政府分管领导牵头，召集该县纪委、财政、住建、审计 、公管办和建设部门等单位主要负责人，逐一会审工程项目，分析问题查找原因，严防国有资产流失 。此外，审计发现问题及时向招投标等环节追溯。在审计校安工程时发现某小学、某镇幼儿园等在招投标中有违规评标问题，移送该县公共资源交易管理办公室（县公管办）核查后，该县公管办作出给予相关评标人暂停资格、10 个相关评委停职 6 个月的处理决定。成立审计督查机构，推进审计督查专职化。今年 4 月，*县审计局经该县编办批准成立审计督查科，督查审计决定执行情况、审计整改落实情况等。该机构的设立，进一步完善了审计实施与审计结论落实职责相分离的工作机制，即审计实施、审计审理、审计结果执行三项职能分别由各审计工作组、审计业务办、审计督查科承担，打破了以往一个审计项目由一个科室或一个审计组全程负责到底的做法，有利于实现权力制衡，强化审计质量、程序、效率、廉政的内部控制，促进审计结论落实，提升审计整改成效。强化内审工作指导，推进内审工作正规化。在今年 3月 20 日召开的*县财税审计工作会上，该县内部审计协会提请县政府主要领导与各镇区、街道、各相关部门“一把手”签订内部审计工作管理责任状，要求内部审计工作2015 年实现“五有”目标，即：有阵地、有人员、有经费、有设备、有制度，2016 年实现“五提升”目标 ，即：提升能力水平、提升审计质量、提升审计成果、提升审计技术、提升审计理念。加强内部审计工作指导，不断提高内审人员工作能力和业务素质 ，着力将内审人员打造成审计监督工作的“正规军 ”。四、实施倾全局之力、全方位排查、全天候审计，富建审计全面告捷 ，全力打造纪律严明、作风过硬的审计铁军全身心投入，事不避难勇于担当。江苏省房地产业综合实力 50 强企业江苏富建集团有限公司自去年 12 月资金链断裂，下属的房地产板块、建筑业板块、典当担保投资板块全部停产，医疗、酒店经营举步维艰，在数千融资户利息无法兑现、容易造成大规模群访事件发生之际 ，该局临危受命，组成 6 个审计小组，会同县公安 、财政、金融办、地税、住建、人社、城资公司等部门内审人员，对富建集团总部及近百个下属独立法人企业进行清产核资，社会融资，一般性债务登记以及“双五十”债务核查工作。经过近一年的艰苦努力和日夜奋战，基本摸清了企业资产负债状况 ，为*县委、县政府处置决策提供了准确资料。审计发现案件线索 30 多条，经移交县公安机关侦查后，目前已有 5 名集团高管人员被采取强制措施 。全方位排查，核实资产清查债务。各审计组在账面审核的基础上，组织审计人员奔赴上海集团总部及下属企业所在地进行实地核查，先后到上海、山东、南京、苏州、黄山 、宿迁、盐城、滨海、东台、射阳、响水等外地现场进行清点有效资产。为了解盐城瀛洲宾馆的资产负债、资产抵押、对外担保、股权结构等情况，该局副局长孟庆旸先后 4 次前往该单位所在地，多方走访调查，终于摸清企业的真实情况。同时，审计组全面核查富建集团民间融资情况，分别与富建集团董事长及相关财务人员进行“面对面”对账，并制作调查报告模板和统一汇总表格内容，最大限度保证资产负债不重不漏，保证登记数据准确。全天候审计，连读作战不怕疲劳。四个多月来， “白+黑” 、 “5+2”已成了审计工作的常态。江苏富建集团管理无序，账务极乱，审计工作任务艰巨 ，压力千钧。为早日摸清富建集团资产负债基本情况，该局发扬铁军精神，不怕疲劳，连续作战，不少审计人员因此进入了“涂眼液、吃安定、起大早 、夜加班”的工作状态，但审计人员没有被困难吓退，没有被压力压倒，依然坚守岗位，默默奉献，不惧艰辛，不计得失，审计期间没有人休过假、抱过怨、诉过苦。五、2016 年依法行政工作规划为了深入学习贯彻党的十八大精神，坚持依法审计，进一步规范审计执法行为，建立健全审计责任制，提升审计工作的质量和水平，推进审计系统依法行政工作有序进行，根据上级审计机关十三五审计工作纲要和依法行政工作要求，结合我县审计工作实际，制订定 2016 年依法行政工作计划。 （一）指导思想 深入学习贯彻党的十八大精神，坚持以宪法 为核心，以审计法为主体，以国家审计准则为基础，坚持“依法审计，服务大局，围绕中心，突出重点，求真务实 ”的审计工作方针，围绕经济增长质量和效益的提高，围绕审计质量和审计地位的提升，全面履行审计监督职责。进一步创新工作机制，加强内部管理 ，改进工作方法，提高干部素质，努力在更高层次 、更广领域发挥审计“免疫系统”功能和公共财政“卫士”作用，真正将审计机关的依法行政工作更好地融入我县社会经济建设全局之中。 （二）主要目标 通过扎实开展学习宣传法律活动，传播法治理念，弘扬法治精神，深入推进依法行政工作，进一步增强审计人员的法治意识和法律素质；进一步提高审计机关依法审计、文明审计和全面履行审计监督职责，充分发挥审计“免疫系统”功能和在国家治理中的作用；进一步增强被审计单位及领导干部依法行政、依法理财、依法接受审计监督的意识，营造自觉遵守财经和审计法律法规、积极支持和配合审计工作的良好社会氛围。 （三）主要任务 1、强化审计监督 继续突出对重点领域、重点资金、重点部门、重大项目的审计。进一步加强政府全口径预决算、领导干部经济责任 、政府投资项目、民生资金审计。突出对重点民生项目和资金的审计监督，确保专款专用，保障广大人民群众的切身利益，严肃查处挤占挪用、虚报冒领、损失浪费行为，着力揭示和查处了政策执行不到位、政策目标未实现以及损害群众利益的突出问题，有效发挥审计监督效能。2、完善规章制度 根据市局安排部署，围绕进一步规范审计权力运行、防范审计风险、提高审计质量的新要求，严格按照审计法及其实施条例和国家审计准则 的规定，修订重大行政决策、行政执法监督检查 、审计质量控制等方面的制度。加强审计业务管理与创新，完善局机关审计项目量化考评等审计业务规章制度，进一步规范审计行政行为。按照审计项目审理工作的新要求，健全审理流程、审理会议、审理情况通报考评各制度 ，提高审理工作规范化水平。 3、加强质量管理 认真执行新国家审计准则规定，严格审计项目复核、审核及审理工作，认真组织审计业务会议，督促审计组严格依程序执法，增强责任意识 ，风险意识，提高审计质量。 结合审理工作的开展，充分利用审理成果，探索提供违纪违规问题定性、处理处罚适用法律法规指引。结合市局法制工作年度计划要求，开展全县审计项目质量监督调研和审计项目质量检查，开展全县优秀审计项目评选工作。进一步创新评选方法，探索成果展示方式，发挥优秀审计项目在提高质量、防范风险、提升素质等方面的示范作用。4、落实依法行政 一是认真贯彻落实依法行政各项政策法规。加强学习国务院全面推进依法行政实施纲要 、 关于加强法治政府建设的意见等文件，严格遵循审计执法程序，切实规范审计执法行为，推进审计公开，细化执法责任，强化责任追究。 二是认真开展重大行政决策听证。严格执行“公开产生听证代表 、如实记录听证笔录、向社会公布听证意见采纳情况”等听证程序，年内按要求至少举行 1 次重大行政决策听证会。 三是严格执行规范性文件登记制度。认真贯彻落实江苏省规范性文件管理办法 ，严把规范性文件合法性审查关，对本局全部规范性文件按要求实行“三统一” ，并切实做好规范性文件清理工作。 5、开展审计普法 以“124”全国法制宣传日为契机，开展形式多样的审计法制宣传教育活动。入推进审计机关领导干部学法、公务员学法，进一步加大学习宣传宪法 、中国特色社会主义法律体系、审计法及其实施条例、党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定和国家审计准则、与审计工作密切相关的财经和刑事法律法规的学习，使审计人员全面掌