金融犯罪的调查报告

金融犯罪的调查报告篇一：关于金融部门贪污受贿的的调查报告关于金融部门贪污受贿的的调查报告 近年来，金融系统的贪污、贿赂、挪用公款等职务犯罪案件不断发生，且呈上升趋势，不仅扰乱了金融秩序，使国家财产蒙受巨大损失，并且严重 影响了社会主义市场经济秩序的健康发展，因此本人对近年来金融系统职务犯罪的特点、原因等进行了一些调查和分析。 一、基本情况和特点 这类案件的特点： （1）犯罪数额较大，危害严重 银行是经营货币的场所，是直接管理资金的职能部门，由于其职有的特殊性和工作上的便利条件，金融系统工作人员大都直接管理和经营货币，利用职务之便进行犯罪活动机会多，涉及金额也较大，社会影响相当坏，如原某信用社主任利用职务之便先后多次挪用公款 30 多万元，及采发放假名等信用贷款几十万进行营利活动，使国家财产受到损失。 （二）发案面广，基层所、部、科负责人作案比例较高 经调查，近几年法院查办的案件涉及工商银行、农业银行、人民银行、农村合作银行等多家单位。 （三）犯罪手段隐蔽，犯罪案件多为共同私吞“小金库” 金融系统基层机构是开展各项业务的“窗口” ，长期以来，由于点多、面广、人员杂、职业素质较低，加之规章制度落 实不到位，监督制约机制不完善等原因，致使金融机构负责人对收入隐瞒不报，私设“小金库” ，从而为滥发奖金、挪用，甚至私分国家财产大开方便之门，并且大部分“小金库”由有帐记载发展到不建帐或建帐后销毁现象，对“小金库”支配随意性强，犯罪手段很隐蔽。（四）犯罪动机有贪图享乐型向投资营利型发展的趋势，随着社会物质文化生活水平的提高，金融工作人员经济拮据违法犯罪的极为罕见，绝大部分犯罪人员受拜金主义、享乐主义的影响，不满足于现状，企图谋取更大私利。同时，有的金融系统人员挪用、贪污公款不直接用于个人享乐，而是用于个人、亲友、投资营利活动，并在这方面有发展的趋势。 二、金融系统职务犯罪频发的原因 （一）主观上经不起金钱的诱惑 金融部门作为经营单位，以追求经济效益为主，不少单位思想法律教育工作薄弱，致使工作人员思想不坚定，法律意识不强，对于什么是违法犯罪模糊不清，在金钱面前动摇不定，经不起金钱的诱惑，一是存有侥幸心里；二是得手后再次作案。 （二）客观上有掌握财钱的便利，常年从事金融业务，客观上为职务犯罪提供了便利条件，有一种不捞白不捞、不要白不要的思想，以福利、辛苦费等等名堂，以“红包”的形 式发给个人。（三）有章不循，违章不纠，内部监督不力，致使犯罪分子多次作案，屡屡得逞 随着金融行业电脑设备的不断更新和数量增多，加上缺乏管理经验，其运营体系和监督机制不完善，有一些金融部门又存在重效益、轻监督的现象，致使多种检查“走过场” ，监督制度及不到贯彻，监督措施不到位，管理混乱，对基层的利益、收入情况根本掌握不了，使这部分资金流入“小金库” ，为实施犯罪提供方便。 （四）金融行业竞争激烈，特别是采取一些不正当手段竞争，也经犯罪分子以可乘之机，在专业银行向商业银行转轨过程中，各金融机构之间的揽储竞争日超激烈，有些金融机构为稳储增存，便暗中或变相提高存款利率，给储户一定的回扣或“好处费” ，单位为支付这笔钱，便采取揽储户后不入帐或其他方式设立两套帐，进行帐外经营，高息贷出，致使大量银行资金“体外循环” 。 （五）进人把关不严，为犯罪埋下隐患 近年来，由于金融业的迅速发展和职工待遇提高，金融行业成为年青人择业的热点，进入金融系统的人员相当一部分没有通过严格的考试，考核而直接上岗，使一些品行不良的人混入金融队伍，甚至提拨为骨干，安排在重要岗位上，授予大权，称为“能人” ，当“能人”如鱼得水疯狂作案，侵吞 国有财产被检察机关立查后，单位才以“没看准人”而“痛心” 。因用人不当给国家造成了难以挽回的损失。三、对防范金融系统职务犯罪的对策 为进一步维护好金融秩序，保证金融体制改革，促进金融事业健康的发展，必须切实做好金融系统贪污、贿赂等犯罪 案件的防范工作。 （一）必须进一步完善内部监督制约机制，切实把防范措施落实到位，应当说金融系统内部的机构是健康的，规章制度也是很严密的，但随着业务的不断发展，机构的扩大，人员的增加以及外部环境的变化，金融系统在票据结算管理，利率计算和支付以及信贷审批、发放、回收等业务环节上，仍存在一定的问题，因此，金融系统内部应进一步完善多层次的监督体系，严格支款凭证和审批制度，增强管理环节，坚决杜绝违法经营、帐外经营和设“小金库”等现象发生。此外，要切实保障各项规章制度的监查落实，克服“重现金轻凭证，重防外轻防内”的现象，积极推广岗位轮换制度和灵活多变的稽核检查制度，防止稽核流于形式，达到事后监督的最佳效果，防微杜渐，严防犯罪发生。 （二）以人为本，不断加强廉政教育和法制教育，在当前金融系统工作人员贪污贿赂犯罪增多的情况下，特别需要加强廉政教育和法制教育，切实搞好金融从业人员的政治思想教育和业务培训，两手抓，两手要硬。对重点部位要选用 思想过硬、业务精通、德才兼备的人员，努力消除因用人不当所带来的各种隐患，尤其是加强基层所、部、科领导班子建设。同时要严把进人、用人关，真正把素质较高的人才录用到金融行业，安排在关键岗位。（三）加大打击金融犯罪力度，充分发挥法律振慑作用。政法各部门特别是各级领导干部要提高对打击金融犯罪重要性认识，要从讲政治、维护大局的高度，把打击、防范金融问题摆上重要议事日程。同时要加强对典型案例的分析研究，逐步掌握犯罪的规律、特点，提高办理这类案件的专业知识和水平。 （四）做好预防金融犯罪行业的发展，创造良好的运行秩序。金融部门要很好地用直接管理，同间接管理相结合，现场监督和非现象监督相结合的方式，对各类金融机构实行全方位监督，司法机关在打击金融犯罪活动中，也要与金融部门加强联系，帮助他们建立健全各项规章制度，落实各项防范工作措施，堵塞漏洞，消除隐患，不给犯罪分子可乘之机，检察机关在查办案件的同时，应主动加强与金融系统的联系，积极开展检企共建活动，并采用以案释法等多种形式并经常给金融行业干部敲警钟，努力为金融行业的改革和健康发展服务。 篇二：金融调查报告社会调查方案 班级：10 春金融学本科学号：1035001206214 1、调查课题：小额贷款行业现实状况 邵武铁诚小额贷款有限公司的调查 2、调查目的、意义：有助于学生了解新的金融行业的一些特性 3、调查对象：总经理徐勇、信贷部经理吴清香、财务部经理孙青英、风险部经理金德根 4、调查方法：个别访谈、查阅资料。 5、调查步骤： （1）XX 年 9 月至 XX 年 10 月，学习有关书籍，编写调查方案。 （2）XX 年 11 月 7 日至 XX 年 11 月 18 日，进行社会调查。 （3）XX 年 11 月 21 日至 XX 年 11 月 25 日，整理材料、撰写调查报告。 6、调查主要内容： （一）邵武市铁诚小额贷款有限公司基本情况 （二）成立至今取得的一些成绩 （三）在发展中遇到的一些突出问题 对邵武铁诚小额贷款有限公司的调查记录 对邵武铁诚小额贷款有限公司进行调查。 采访对象：总经理徐勇（简称徐） 、信贷部经理吴清香（简称吴） 、财务部经理孙青英（简称孙） 、风险部经理金德根（简称金） 问：徐总经理，请介绍一下贵公司的一些基本情况 徐答：经过九个多月的精心筹备，铁诚小额贷款公司分别于 XX 年 4 月 13 日、XX 年 6 月 7 日获得了省经贸委正式批准筹建、开业的批复。XX 年 6 月 10 日办理了工商登记手续。 为防范信贷风险、合理设置制衡机制，确保公司管理有效，针对实际情况，公司在公司信贷业务管理办法 、公司贷款风险管理办法 、 公司信息披露制度 、 公司财务管理办法 、 公司章程的基础上，用最短的时间内先后制订了内控管理制度 、 财务管理制度 、 员工薪金管理制度 、 档案管理办法 、 安全保卫制度 、 审贷会工作细则 、 贷款审批权限规定 、 公司贷款业务操作规程等一整套科学而完备的管理制度以及各部门各岗位的岗位职责 、绩效考核办法等，使之成为工作开展的有效准则和指引。 我们的贷款流程是：信贷部受理贷款后移交风险部审查、风险部审查合格后上报审贷小组讨论。审贷小组通过后，按审批程序和审批权限上报公司审贷委员会批准。 问：孙经理，请问公司成立以来经营情况如何？ 孙答：截止至 10 月底，公司已发放贷款万元，具体情况如下： （1）贷款笔数：80 笔 （2）贷款总金额：万元 （3）贷款余额万元 （3）实收利息：万元 （4）费用支出：万元 （5）利息回收率：100% （6）不良贷款率：0 从目前总体经营情况来看，我公司以其贷款审批手续方便快捷、高效等特点 受到了众多中小企业、个体工商户、农户的欢迎，所有贷款业务均按制定的业务流程规范运作。公司的运行有序而且规范，没有发生不良贷款现象，没有向股东借款和发放任何贷款，也没有吸收社会公众的一分存款，更没有放高利贷，公司已进入了良性发展的轨道。问：徐总经理、孙经理、吴经理、金经理，请问贵公司在发展过程中有哪些突出的问题? （以下情况为笔者根据四位笔录整理而成） 做为邵武市首家开业的小额贷款公司，省、市经贸委（局）及有关部门领导一直以来对我们给予了极大的关心支持和帮助，在上级领导的关怀下，我们取得了一些成绩，但公司发展过程中仍然存在着一些问题，使我公司的发展受到制约。 （1）社会观念亟待转变。我公司信贷员在办理贷款抵押登记时遇到了阻碍，许多工作人员还是将我公司等同为担保公司、放高利贷的，他们认为我公司并非正规的金融部门，除银行系统外，其余公司或机构都不允许办理抵押登记，使得我公司林权抵押、动产抵押与车船抵押登记业务都无法开展，在此，希望市经贸局领导能与林业部门、工商局、车管所及其上级主管部门进行沟通、协调，力争尽快解决此问题。 （2）信贷资金不足。为全面贯彻落实邵武市政府工作报告中关于“突出强农惠农，展现农村发展新面貌”的要求、支持邵武“三农”发展，我公司设立了专项低息贷款资金，对现有种植、养殖大户进行评估贷款、对无法提供抵押物的农业产业和农户通过多户联保的形式给予低息贷款，推动资源要素向农村配置，积极为本地“三农”及中小企业提供生产要素保障。但目前我公司自有资金已基本发放完毕，许多“三农”客户的贷款需要无法得到满足。（3）缺乏高素质金融人才。公司刚成立，所有员工虽然经过岗前培训，部分员工也有信贷行业从业经验，但小额贷款公司作为新生事物，有许多新特点、新问题、新要求、新规定，原先的从业经验还不足以解决工作中出现的新问题，为满足公司发展的需要，我公司正面向全社会招聘丰富金融工作经验或高校金融专业等高素质人才，充实团队力量、提高整体经营水平。 （4）未能使用人行征信系统。个人及企业的征信记录情况是判断一个贷款户是否遵守社会道德规范、履行借贷义务的首要条件，但是征信报告关系到个人 隐私、涉及到商业机密，而且数据量大、涉及面广，许多银行都拒绝受理，单靠兴业银行邵武支行又无法承载巨大的数据查询量和频繁的查询次数，希望市经贸局能与人行邵武支行等相关单位沟通协调，让我公司能早日接入银行征信系统，既能使监管部门做到实时监管、提高监管效率，实施信息共享，又能使我公司增强风险识别能力、扩展经营范围、提高经营效率。（5）融资风波造成的负面影响。今年 8 月，闽北发生了一场较大规模的民间融资风波，其影响力波及到闽北各个县市，邵武也不例外，事件发生后，我公司立即联系了相关监管部门及单位紧急召开协调会和碰头会，同时在公司内部召开了信贷部、风险部、财务部等业务部门专题会议，全面清查我公司已发放贷款客户是否有卷入或与此次融资风波有关联关系，我们进行了大量细致的排查梳理工作。经查我公司所有贷款户与本事件并未发生关联关系，但并不排除隐性因素的可能。如果我公司的客户资金有涉及此次风波，就有可能造成企业第一还款源不足以及不可预见的风险加大。为此我们还将进一步加大跟踪检查力度，降低风险因素，将风险降到最低。 （6）税负较重。目前，省、市、区尚未针对小贷公司出台税收优惠政策，小贷公司须缴纳%的营业税及附加、25%的企业所得税，若支付股东红利，还须承担 20%的个人所得税，税赋过重，不利于小贷公司长远发展。 通过这次实践调查，我深刻认识到小额贷款公司在支持“三农”及中小企业发展发面具有独特、不可替代的作用，也得到国家政策的支持，但是新生事物的发展不是一帆风顺的，新的行业发展总是面临着各种各样的问题。 篇三：关于金融系统贪污贿赂犯罪的调查报告关于金融系统贪污贿赂犯罪的调查报告 近来年，金融系统的贪污、贿赂、挪用公款等职务犯罪案件不断发生，且呈上升趋势，不仅扰乱了金融秩序，使国家财产蒙受巨大损失，而且严重影响了社会主义市场经济秩序的健康发展，应引起高度重视。我利用节假和休息日到当地检察院和金融系统进行走访、调查，针对金融系统贪污贿赂犯罪的特点、危害提出了自己的看法和意见。一、基本情况和特点 (一)犯罪数额大，危害严重 银行是经营货币的场所，是直接管理资金的职能部门，由于其职能的特殊性和工作上的便利条件，金融系统工作人员大都直接管理和经营货币，利用职务之便进行犯罪活动机会多，涉及金额也大。 (二)犯罪手段隐蔽，犯罪案件多为共同私吞“小金库”金融系统基层机构是开展各项业务的“窗口” ，长期以来，由于点多、面广、人员杂、职业素质较低，加之规章制度落实不到位，监督制约机制不完善等原因，致使金融基层机构负责人对收入隐瞒不报，私设“小金库” ，从而为滥发奖金、挪用、甚至私分国家财产大开方便之门。并且大部分“小金库”由有帐记载发展到不建帐或建帐后销毁，对“小金库”支配随意性强，犯罪手段隐蔽。 (三)犯罪动机有由贪图享乐型向投资营利型发展的趋势 随着社会物质文化生活水平的提高，金融工作人员因经济拮据违 法犯罪的极为罕见，绝大部分犯罪人员受拜金主义、享乐主义的影响，不满足于现状，企图谋取更大私利。同时，有的金融系统人员挪用、贪污公款不直接用于个人享乐，而是用于个人、亲友投资营利活动，并在这方面有发展的趋势。二、金融系统职务犯罪案件频发的原因 (一)主观上经不起金钱的诱惑 金融部门作为经营单位，以追求经济效益为主，不少单位思想、法制工作薄弱，致使工作人员思想不坚定，意识不强，对于什么是违法犯罪模糊不清，在金钱面前，动摇不定， 经不起金钱的诱惑。 (二)客观上有掌握财钱的便利 常年从事金融业务，客观上为职务犯罪提供了便利条件，有一种不捞白不捞、不要白不要的想法。以福利、辛苦费等名义，或以“红包”的形式发给个人。 (三)有章不循，违章不纠，内部监督不力，致使犯罪分子多次作案，屡屡得逞 随着行业电脑设备的不断更新和数量增多，加之缺乏管理经验，其运营体系和监督机制不完善，有一些金融部门又存在重效益、轻监督的现象，致使多种检查“走过场” ，监督制度得不到贯彻，监督措施不到位，管理混乱，对基层的利益收入情况根本掌握不起来，使这部分资金流入“小金库” ，为实施犯罪提供方便。如王某任工商银行某储蓄所主任期间，在长时间内多次挪用“小金库”资金达 30余万元，个人进行营利活动，内部监督部门毫无觉察。 (四)金融行业竞争激烈，特别是采取不正当手段竞争，也给犯罪分子以可乘之机专业银行向商业商业银行转轨过程中，各金融机构之间的揽储竞争日趋激烈，有些金融机构为稳储增存，便暗中或变相提高存款利率，给储户一定的回扣或“好处费” 。单位为支付这笔钱，便采取揽储户后不入帐或其他方式设立两套帐，进行帐外经营、高息贷出，致使大量银行资金“体外循环” 。 (五)进人把关不严，给犯罪埋下隐患 近年来，由于金融业的迅速发展和职工待遇较高，金融行业成为年青人择业的热点。进入金融系统的人员相当一部分没有通过严格的考核而直接上岗，使一些品行不良的人混入金融队伍，甚至提拔为骨干，安排在重要岗位上，授予大权，称为“能人” 。当“能人”如鱼得水，疯狂作案，侵吞国有财产被检察机关立查后，单位才以“没看准人”而“痛心” ，因用人不当给国家造成了难以挽回的损失。 三、对防范金融系统职务犯罪的对策 为进一步维护金融秩序，保证金融体制改革，促进金融事业的发展，必须切实做好金融系统贪污贿赂等犯罪案件的防范工作。 (一)加速并深化金融体制改革 1.加快金融体制市场化改革。一是金融机构产权主体的多元化，以破除金融机构的官商作风，强化金融机构内部的合理竞争。二是金融机构业务的多元化，为社会组织的融资提供多种选择的可能性。三是金融机构运作方式的市场化，用市场手段调节配臵金融资源。四是 资金价格的市场化,即逐步推进利率的市场化。2.健全金融机构法人治理结构。一是健全金融机构的组织机构,逐步推行和完善股东代表大会制度和董事会、监事会制度。二是高级管理层要逐步实现经营的专业化，并真正对股东代表大会和董事会负责。三是金融机构要逐步引入董事决策机制，董事要相对独立。四是改进金融机构管理层的决策方式，可以由票决制取代现行的会议制。 (二)建立和完善防治金融腐败的法律体系 1.加快金融立法的步伐。不断完善我国金融法规体系，及时制定如银行业监督法 、 保险业监督法 、 证券业监督法等重要的金融法规。 2.加强金融刑事犯罪方面的立法。一是要根据金融改革开放的新形势和金融领域出现的违法违纪新动向、新问题，及时修改刑法有关金融犯罪方面的规定，以便更好地协调刑法和金融法规的关系。二是要考虑超前立法，把未来可能发生的某些严重金融腐败行为列为犯罪行为。三是要加大刑法对金融腐败行为的打击力度，有效地发挥刑