财政内部监督检查工作总结

财政内部监督检查工作总结篇一：县财政监督工作总结及打算县财政监督工作总结及打算 一、加强财政监督知识培训，强化财政监督法规意识 XX 年，我县财政监督工作得到县委、县政府的高度重视和支持，加强财政资金监管，规范会计基础工作和强化会计人员的培训、任免列入县委、县政府常务会议题。按照县领导的批示，我局于 XX 年 3 月，5 月、9 月、11 月，先后两次对 68 个预算单位负责人、会计人员进行了财政、财务会计知识和财政监督知识培训，请分管财政的县领导到会讲话指导，请县纪委领导到会讲财经纪律，请省财政厅监督检查局领导到会讲财政监督知识，同时组织两次预算单位财务联查会审业务培训。此外，7 月份开展的强农惠农专项资金检查和 XX 年行政事业单位“小金库”回头看清理及社会团体和国有及国有控股企业“小金库”专项治理检查均召开了全县性的动员大会，对单位负责人、会计人员和检查人员进行了政策法规宣传培训培训，重点检查前，还要对检查人员进行集中检查培训，对强化单位财政监督意识，提高监督检查水平起到了积极地促进作用。 二、加强会计基础工作，发挥会计监督作用 我局财政监督工作，得到局领导的高度重视和支持。自 XX 年 1 月起，局党组研究决定由财政监督股负责对全县68 个预算单位的会计报表实行按月催收和审查制度，并对存在的问题通过培训，现场指导和检查进行规范，向县委、县政府汇报，将会计人员的任免、考核纳入财政监管，并开展会计基础工作规范化考核和财务联查会审活动，要求单位必须配备合格会计人员并保持稳定，及时做账、及时报送财务报表，通过这些措施，会计基础工作得到进一步规范，会计监督作用明显加强。 三、加强内部协调配合、完善财政资金拨付监管制度 我县由于财政监督机构人员较少，实行财政监督机构和各股室监督相结合的财政大监督的模式进行各项财政监督和检查工作。各股均制定了严格的财政资金使用管理和拨付程序制度，并实行重点资金调度、拨付集体审批、印鉴分别保管、不得由一个人办理资金拨付全过程的内部牵制制度、县级报账制的项目，实行由相关部门联签并报分管县领导审批的制度。在已有的罗江县灾后重建项目资金管理规范 、 罗江县财政资金管理办法 、 罗江县财政 综合预算管理办法（试行） 等 17 项财政资金管理制度的基础上，3 月份，又草拟了关于进一步加强财政资金管理的通知 、以县委办、县政府办的名义下发县级各部门单位贯彻执行，重点强调加强非税收入和政府投资项目管理、强化预算约束、严格履行项目招投标程序、全面执行政府采购制度、严肃纪律、规范操作、加强审计监管。此外，财政监督股还要定期对各股室内部控制执行情况、会计核算情况等进行内部审计的制度，对外检查，由相关股室牵头，有关股室配合进行，确保监督的规范性和有效性。四、认真开展各项监督检查工作 根据省、市财政工作会议精神，结合县委、县政府对财政监督检查工作的要求，XX 年我局重点开展了以下财政监督检查工作。 （一）部门联动，开展灾后恢复重建、扩大内需专项资金检查。XX 年是灾后恢复重建收宫之年，为确保灾后重建资金严格按规定使用，防止截留、挪用，县委、县政府组成联合检查组，用 1 个月时间对全县所有灾后重建项目进行了监督检查，我局财监、预算、农业、投资等股室积极参与检查，针对发现的问题、及时督促项目实施单位整改落实。 （二）开展强农惠农专项资金自查自纠和重点检查。XX 年 6 月至 9 月，按照省、市党委、政府的统一部署，我县由财政、审计等部门牵头，成立领导小组和检查组，对全县涉农专项资金以来的使用、管理、拨付及账务处理情况开展了自查自纠和重点检查，对自查发现县水务局、病险水库整治省专款万元未使用问题，责令请示上级主管部门按批复意见整改；对自查发现县教育局少量未及(转 载于: 小 龙 文档网:财政内部监督检查工作总结)时发放或因故无法发放的贫困寄宿生补助资金，责令及时发放或收缴财政，对不符合要求申报的国家助学金万元，已退回县财政；对自查发现县扶贫办因 17 个扶贫村扶贫项目未启动导致 225 万元资金滞留问题，政府已协调有关部门督促启动项目；对自查发现县农业局项目账务处理不规范，御营、金山、白马关三个镇有 20 户农户农作物良种补贴和粮食综合直补万元未兑付问题，已督促整改落实。对重点检查发现 4 户农户的农村贫困户、特困户建房补助资金万元未发放到农户问题，以及县邮政局代发 07、退耕还来补助资金元未发放到农户手里的问题，已责成相关单位发放到农户。（三）开展家电下乡、石油价格改革财政补贴资金专项检查。按照省财政厅通知精神，我局组成检查组，于 XX年 4 月和 7 月，分别开展了家电下乡和石油价格改革财政补贴资金专项检查，对检查发现的问题、进行了整改落实。（四）开展财政专项基金、资金自查自纠和重点检查。根据省市财政部门的通知精神，我局于 XX 年 8 月至 9 月底开展了财政专项基金、资金的自查自纠和重点检查，对农村基础设施建设项目资金万元核算不规范、农业生产救灾资金 58 万元拨付不及时，4 万元改变用途以及自然灾害生活救助 7 万元发放未公示，未建立台账等问题责令相关单位进行了整改落实。 （五）开展会计信息质量检查。根据省财政厅的通知要求，我局于 XX 年 10 月份对罗江县人民医院开展了会计信息质量检查，对检查发现的会计资料不规范，会计账务处理不规范问题，责令进行了整改落实。 （六）开展非说收入执收情况和奖金津贴发放情况专项检查。根据县委、县政府的安排。我局财政监督股与国库、综合股于 XX 年 7 月份，对非说收入较集中地交通、建设、人口、国土及部分镇的非税收入执收情况进行了检查，8 月 5 日，与县监察、审计、人事劳动等部门组成联合检查组，对 4 个镇，4 个部门进行了奖金、津贴发放情况专项检查。对发现的问题，责成相关单位整改落实。 （七）扎实开展了“小金库”专项治理工作。根据中央、省、市关于在社会团体和国有及国有控股企业开展“小金库”专项治理工作意见和有关要求，加强组织领导，组建工作机构，制定实施方案，积极开展工作。这次专项治理，采取自查自纠和重点检查相结合的方式，从 6 月中旬起至年底期间，分动员部署、自查自纠、重点检查、集中处理整改建制 4 个阶段进行。在全县 53 个社团和 18 户国有企业组织自查自纠的基础上，由县财政、监察、审计、民政牵头，从成员单位抽调 20 名业务骨干，分成四个检查小组，对 8 个社团和 8 户国有企业集中突击检查，此外，还配合市检查组检查了两个社团和 1 户国有企业，使重点检查面达到纳入治理范围总数的 18%以上。对自查自纠发现的两户国有企业万元“小金库”问题，责令整改完毕，对重点检查发现的社团万元“小金库”及其他严重违纪违法问题，报县委、县政府进行严肃处理，对“小金库”治理中发现的带有普遍性、倾向性的问题，责成相关单位整改落实，并通过建立健全财务监督管理制度，研究“小金库”发生的主客观原因， 加强政策法规宣传和业务指导等措施，探索建立预防产生“小金库”的长效机制，进一步提高行社团和国有企业收支监管水平，努力实现标本兼治的目标。（八）完成了省市财政部门布置的各项调研任务，及时上报各种检查总结报告、信息等，为上级完善政策措施提供详实的依据资料。 五、主要经验及成效 我县的财政监督工作，主要采取依靠县委、县政府的重视支持，与县纪委监察、审计等部门密切配合，全局各股室都参与的大监督的模式开展各项监督检查工作。主要体现在：一是组织领导有力、各部门配合密切、监督质量提高。我县的各项检查工作领导小组组长均由县纪委书记，常务副县长兼任，大额资金拨付也需县领导审批，大型监督检查均有县纪委监察、审计和财政有关股室业务骨干参与，促使被查单位引起高度重视，积极配合检查，检查进展顺利，问题得到充分暴露，检查效果显著。同时检查人员相互学习，取长补短，培养了监督检查人员业务技能，从今年专项资金检查和“小金库”专项治理检查发现的问题看，检查人员认真履行职责，体现了较高的检查水准。二是局领导重视，宣传培训到位，单位法制意识增强。XX年我局将加强会计基础工作，强化会计核算与监督，深入开展“小金库”治理检查和各种财政专项资金检查作为财务中心工作之一，局长要求做到精细化，常态化监管。为此先后举办了 8 期各种会计培训，重点是针对实际工作存在的问题培训，解决实际操作问题，培训的对象包括了分管财务会计的负责人，促进了单位财经法制意识的增强。三是逗硬考核。我局每年对县级各部门，各镇执行财政方针政策和遵守财经法律法规制度情况进行打分考核，作为报送县政府考核依据之一，同时评选年度财政决算工作先进单位的依据。 通过上述措施，取得了明显的监督成效。例如以前做账、报账不及时的，现在大多能够及时做账和报表，不能按时报表的主动说明原因。检查发现账务处理不规范的，积极整改落实，不懂的积极向财政部门请教。财务管理制度不健全的单位主动向财政部门咨询，建立完善内部财务监督管理制度，原始凭证不规范的，印制了规范的领款单，报销单等。资金拨付管理不规范的，健全了规范的拨付管理程序制度。未按规定任用会计人员的单位，也聘请了具备会计从业资格的人员担任会计工作，财务会计工作面貌得到有效改善，财经工作秩序进一步规范。 六、问题与建议 （一）问题一是财政监督检查力量不足。我局人员较少，无法设置专职监督检查机构，每个股室都要对应省市财政部门三个以上科处室，日常工作均比较多，下单位监督检查和指导时间、精力有限，难以保证监督完全到位。 二是一些单位领导财经法律意识不强，不够重视支持财务会计工作，任用会计人员不规范，财务收支审批不规范。由于存在一些单位领导不懂得财务会计工作的重要性，忽视个人廉政修养，因而在任用会计人员和财务收支审批上我行我素，权力腐败在一定范围内还存在，亟待加强对领导干部的财经法纪教育。 三是会计队伍素质不高，人员不稳定。由于地税收编和最近几年我县提拔和选调到县级部门工作的人员中，有不少是各镇，各部门及所属事业单位的财务会计业务骨干，退休的会计人员也比较多，再加上县级部门和镇编制紧，经费缺，难以新增会计人员，因而造成无证人员兼任会计工作，会计队伍青黄不接现象较突出。 四是农村基层会计机构不够健全，会计核算不规范，财务管理不规范。随着农村机构改革和中央财政向农村倾斜，农村村级财务人员力量薄弱，财务管理和会计核算任务沉重，财政面临加强农村财务会计人员业务培训和指导的重任。 五是财政监督干部经验交流和业务培训不够。我县纳入扩权强县后，尚未参加过省财政监督部门举办的业务培训，也缺少与先进地区的经验交流，财政监督水平有待提高。 （二）建议 加强信息交流，切实提高县级财政监督工作水平，建议省、市财政部门每年举办一至二期财政监督干部业务培训，搞一些交叉检查，或抽调到省厅协助检查。 七、XX 年工作计划 XX 年是十二五规划的开局之年，按照党的十七届五中全会，中央经济工作会议和全国财政工作会议精神要求，全县财政监督工作的总体思路是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，坚持将财政监督工作贯穿于财政工作大局之中，贯 篇二：财政所财政财务检查自查报告财政所内部检查自查报告 根据县财政局关于开展内部监督检查工作的通知文件精神，我所对照检查标准，切实把财务管理和实际情况相结合，本着实事求是的原则进行了全面自查。现将自查情况汇报如下： 一、领导高度重视、加强财务综合管理水平 领导高度重视财务管理工作，为了提高我乡财务管理水平和会计核算质量，年初制订了工作目标。严格按照财务工作规程，明确岗位职责，使财务管理的各项制度进一步得到落实，通过考核来促进基础管理。并积极组织财务管理人员参加各种业务培训，进一步提升财务工作水平。 我所现设有总预算会计一人、负责预算编制和执行；统管会计一人、负责全乡财务核算；出纳一人、负责全乡银行存款的存取业务。 二、严格执行财务管理制度、规范各项财务管理行为 1、按规定设立单独的财务核算机构，由具有会计从业资格的人员担任财务核算管单位内部会计核算体系，严格执行单位内部控制制度、稽核制度和财务报销制度。按照财务管理制度的规定制定相应的分工管理职责。 乡政府所有支出票据及专款支出必须有乡长签字才能核销；所内支出票据必须有所长签字才能报销。 2、按规定开设银行账户，银行留存印鉴由财务人员分开保管。 我所现开设有三个银行账户 核算预算内拨款和预算内人员工资发放； 核算乡政府所有财务及各种专款支出； 核算乡政府预算外收支。 3、会计报表数据真实、完整，编制与报送及时、准确。 4、制定了单位票据领购、保管、使用、核销等具体的管理规定，票款相符；无转让、出借和代开财政票据情况，无伪造和使用伪造财政票据情况。 5、部门预算编制完整、真实，无超预算、超标准支出情况；预算执行过程中的追加项目真实，无虚报项目追加预算指标套取财政资金行为。 6、严格按照财经纪律管理财务，无私设“小金库“和“帐外帐“等违规行为，无滥用和铺张浪费等现象。 三、通过自查发现工作中还存在一定的不足 （一）财务人员素质需进一步提高 随着电算化在财务工作的应用，在规范和方便财务工作的同时，也对财务人员的素质提出了更高的要求，提高业务能力和知识水平成为我们亟待解决的问题。 （二）财务管理力度需进一步加强 还存在管理工作上的松懈，各项制度的执行力方面有待加强，没有形成真正意义上的自我监督和自我约束机制。四、今后工作努力的方向及措施（一）加强财务管理力度。 严格管理是做好财务工作的重要保障，今后的工作中我镇一定要加强财务管理力度，严格执行各项管理制度，从而进一步提高工作质量，完善财务管理制度，规范财务管理行为。 （二）提高财务人员素质。 不断提高财务工作水平，继续通过培训和业务交流等多种方式提升财务人员的业务能力和知识水平，使之适应财务管理工作的要求。 此次自查工作中我乡领导高度重视，科学合理地安排好自查工作，以会计法及其实施细则为准绳，以我乡制定的各项财务制度和办法为依据进行全面自查，通过自查工作的开展充分认识到财务核算，分析、预算工作的重要性，今后我们要依托信息化，规范基础管理，强化经费监督，深化服务内涵，扎扎实实地把财务管理各项工作落实到实处。 篇三：财政监督工作情况汇报 财政监督工作情况汇报 一、分管工作 我分管财政监督检查科，分管财政监督检查工作，兼管非税局费政股和财政票据工作。 二、财政监督检查工作的主要任务目标。 1、制定财政监督检查工作计划，积极开展财政监督检查工作。 2、对每年的财政预算执行情况进行全面内审，做好财政内部监督工作。 3、开展财政专项资金检查和会计信息质量检查，确保财政专项资金安全、高效。 4、做好“小金库”治理工作。 5、按要求报送检查工作报表 6、完成省市财政各项考核目标。 7、完成临时交办工作。 三、今年工作目标完成情况 1、制定了 XX 年财政监督检查工作计划。 2、对 XX 年财政预算执行情况进行内审。 3、积极开展财政专项资金检查，先后开展了城建资金收支检查、乡镇卫生院资金收支检查、乡镇卫生院债务认定。 4、圆满完成进行会计信息质量检查工作，检查了城建、 交通、环保、县医院、一中。5、圆满完满省厅、市局财政专项资金检查工作任务和迎检工作。今年 4 月份，市财政局、市教育局对我县校园中小学校安工程资金进行了专项检查；8 月份，市纪委、财政先后对我县的专项资金综合治理、小金库专项治理工作进行专项重点检查和验收；9 月份省财政厅重点检查组对我县城乡居民最低生活保障资金、基本公共卫生服务补助资金及小型农田水利工程建设国家项目专项资金进行了，兼顾检查会计信息质量和“小金库”问题资金情况重点检查重点。我和财政监督检查科的同志按照上级要求，首先对以上部门资金进行认真严格的自查，发现问题，进行整改，确保把问题解决在基层，解决在部门单位。同时，对省市检查组做好接待工作做好检查工作预案，精心做好接待工作，与有关部门单位做好配合，做好迎检。省市检查组对我局的财政监督检查迎检工作很满意。专项资金工作给予了很高的评价。 6、财政信息调研工作，今年以来，我局报送的推进财政大监督机制建设的思考的调研文章被省厅监督处推荐，被全国中文核心期刊财政监督XX 年第五期全文刊发。我和永平同志承担的科研课题建立健全地方财政监督机制的问题研究被省厅授予全省财政科研课题成果奖，全省通报。 在邯郸市财政局开展的财政监督调研活动中，我局报送 的调研课题 3 篇，为县区最多。我局报送的构建财政大监督工作格局的调研与思考荣获一等奖，市局给予了通报表彰。四、今后三个月工作打算。 现在距年底仅有三个月时间，时间非常紧，要完成年初制定的工作任务目标，财政监督方面需要做的工作很多。一是要按照财政监督工作计划和领导安排，做好对外监督检查工作 二是对照省市财政监督考核内容做好考核内容相应的文件基础资料准备工作，早下手，把工作坐在前头。 三是在财政监督信息方面加大力度争取多编信息，编好信息，多上信息。 四是是与省厅市局监督处搞好对接，争取财政监督考核取得较好位次。 五是根据市局省厅精神，