交易所信息披露制度

交易所信息披露制度篇一：上市公司信息披露制度第 18 章 财务报告精细化管理 182 上市公司信息披露制度 1821 企业信息披露制度 下面是某企业制定的企业信息批露制度，供读者参考。信息披露制度 第 1 章 总则 第 1 条 为规范本公司信息披露行为，保障信息披露的真实、准确、完整、及时，促进公司依法规范运作，维护公司和投资者的合法权益，依据中华人民共和国公司法 、 中华人民共和国证券法等国家有关法律、法规及股票上市规则 、 公开发行股票公司信息披露实施细则 、公司章程的有关要求，特制定本信息披露制度。 第 2 章 公司信息披露的基本原则 第 2 条 本制度所称信息披露是指将可能对公司股票及其衍生品种交易价格已经或可能产生较大影响或影响投资者决策的信息，在规定时间内，通过规定的媒体，以规定的方式向社会公众公布，并送达证券监管部门备案。 第 3 条 信息披露是公司的持续责任，公司应该忠实诚信履行持续信息披露的义务。 第 4 条 公司应当严格按照法律、法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整、主动、及时地披露所有可能对股东和其他利益相关者决策产生实质性影响的信息。 第 5 条 公司信息披露要体现公开、公正、公平对待所有股东的原则。 第 3 章 信息披露的内容 第 6 条 公司应当披露的信息包括定期报告和临时报告。年度报告、中期报告和季度报告为定期报告，其他报告为临时报告。 第 7 条 临时报告包括但不限于下列事项。 1董事会决议。 2监事会决议。 3召开股东大会或变更召开股东大会日期的通知。 4股东大会决议。 5独立董事的声明，意见及报告。6收购或出售资产达到应披露的标准时。 7关联交易（达到应披露的标准时） 。 8重要合同（借贷、委托经营、受托经营、委托理财、赠与、承包、租赁等）的订立，变更和终止。 9重大行政处罚和重大诉讼，仲裁案件。 10可能依法承担的赔偿责任。 11公司章程、注册资本、注册地址、名称发生变更。12经营方针和经营范围发生重大变化。 13变更募集资金投资项目。 14直接或间接持有另一上市公司发行在外的普通股5%以上。 15持有公司 5%以上股份的股东，其持有股份增减变化达 5%以上。 16公司董事长、三分之一以上董事、总经理发生变动。 17公司第一大股东发生变更。 18经营环境发生重要变化，包括全部或主要业务停顿等重大事件。 19公司做出增资、减资、合并、分立、解散或申请破产的决定。 20法律、法规、规章、政策的变化可能对公司的经营产生显著影响。 21更换为公司审计的会计师事务所。 22公司股东大会，董事会的决议被法院依法撤销。 23法院裁定禁止对公司有控制权的股东转让其所持公司的股份；法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司 5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权。 24主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押。25公司进入破产、清算状态。 26公司预计出现资不抵债。 27获悉主要债务人出现资不抵债或进入破产程序，公司对相应债权未提取足额坏账准备的。 28公司因涉嫌违反证券法规被中国证监会调查或正受到中国证监会处罚。 29依照公司法 ， 证券法等国家有关法律法规及股票上市规则 、 公开发行股票公司信息披露实施细则 、 公司章程的有关要求，应予披露的其他重大信息。第 8 条 信息披露的时间和格式，按证券交易所股票上市规则的规定执行。 第 4 章 信息披露的程序第 9 条 信息披露前应严格履行下列审查程序。 1提供信息的部门负责人认真核对相关信息资料。 2董事会秘书按信息披露的要求编制信息披露文稿，董事会秘书不能编制时，由证券事务代表编制。 3董事会秘书进行合规性审查并按程序审批签发。 第 10 条 公司下列人员有权以公司的名义披露信息。1董事长。 2总经理（经董事长授权时） 。 3经董事长或董事会授权的董事。 4董事会秘书。 5董事会证券事务代表。 第 11 条 公司有关部门研究，决定涉及信息披露事项时，应通知董事会秘书列席会议，并向其提供信息披露所需要的资料。 第 12 条 公司有关部门对于是否涉及信息披露事项有疑问时，应及时向董事会秘书或通过董事会秘书向证券交易所咨询。 第 13 条 公司不得以新闻发布或答记者问等形式代替信息披露。 第 14 条 公司发现已披露的信息（包括公司发布的公告和媒体上转载的有关公司的信息）有错误，遗漏或误导时，应及时发布更正公告，补充公告或澄清公告。 第 5 章 信息披露的媒体 第 15 条 公司信息披露指定刊载报纸为中国证券报等中国证监会指定的报刊媒体。 第 16 条 公司定期报告，章程，招股说明书，配股说明书，招股意向书除载于上述报纸之外，还载于指定的证券交易所网站。 第 17 条 公司应披露的信息也可以载于其他公共媒体，但刊载的时间不得先于指定报纸和网站。 第 6 章 公司信息披露的责任划分 第 18 条 董事会秘书的责任。 1董事会秘书为公司与证券交易所的指定联络人，负责准备和递交证券交易所要求的文件，组织完成监管机构布臵的任务。 2负责信息的保密工作，制定保密措施.内幕信息泄露时，及时采取补救措施加以解释和澄 清，并报告证券交易所和中国证监会。3董事会秘书经董事会授权协调和组织信息披露事项，包括建立信息披露的制度、负责与新闻媒体及投资者的联系、接待来访、回答咨询、联系股东与董事、向投资者提供公司公开披露过的资料，保证上市公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。董事会及经理层要积极支持董事会秘书做好信息披露工作.其他机构及个人不得干预董事会秘书按有关法律，法规及规则的要求披露信息。4董事会证券事务代表同样履行董事会秘书和证券交易所赋予的职责，并承担相应责任；董事会办公室负责定期报告的资料收集和定期报告的编制，提交董事会秘书初审；协助董事会秘书做好信息披露事务。 5股东咨询电话是公司联系股东和中国证监会，证券交易所的专用电话.除董事会秘书外，任何人不得随意回答股东的咨询，否则将承担由此造成的法律责任。 第 19 条 经理班子的责任。 1经理班子应当及时以书面形式定期或不定期（有关事项发生的当日内）向董事会报告公司经营，对外投资，重大合同的签订，执行情况，资金运用情况和盈亏情况，总经理或指定负责的副总经理，财务总监等人员必须保证这些报告的真实，及时和完整，并在该书面报告上签名承担相应责任。 2经理班子有责任和义务答复董事会关于涉及公司定期报告，临时报告及公司其他情况的询问，以及董事会代表股东，监管机构做出的质询，提供有关资料，并承担相应责任。 3子公司总经理应当以书面形式定期或不定期（有关事项发生的当日内）向公司总经理报告子公司经营、管理、对外投资、重大合同签订与执行情况、资金运用情况和盈亏情况，子公司总经理必须保证该报告的真实、及时和完整，并在该书面报告上签名承担相应责任。子公司总经理对所提供的信息在未公开披露前负有保密责任。 4经理班子提交董事会的报告和材料应履行相应的交接手续，并由双方就交接的报告和材料情况和交接日期，时间等内容签名认可。 第 20 条 董事的责任。 1公司董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假、误导性陈述或重大遗漏，并就信息披露内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2未经董事会决议或董事长授权，董事个人不得代表公司或董事会向股东和媒体发布，披露公司未经公开披露过的信息。 3就任子公司董事的公司董事有责任将涉及子公司经营、对外投资、股权变化、重大合同、 担保、资产出售、高层人事变动以及涉及公司定期报告、临时报告信息等情况以书面的形式及时、真实和完整的向公司董事会报告。如果有两人以上公司董事就任同一子公司董事的，必须确定一人为主要报告人，但该所有就任同一子公司董事的公司董事共同承担子公司应披露信息报告的责任。第 21 条 监事的责任。 1监事会需要通过媒体对外披露信息时，须将拟披露的监事会决议及说明披露事项的相关附件交由董事会秘书办理具体的披露事务。 2监事会全体成员必须保证所提供披露的文件材料的内容真实、准确、完整，没有虚假、误导性陈述或重大遗漏，并对信息披露内容的真实性，准确性和完整性承担个别及连带责任。 3监事会以及监事个人不得代表公司向股东和媒体发布和披露（非监事会职权范围内）公司未经公开披露的信息。 4监事会对涉及检查公司的财务，对董事、总经理和其他高级管理人员执行公司职务时违反法律法规或章程的行为进行对外披露时，应提前 15 天以书面文件形式通知董事会。 5当监事会向股东大会或国家有关主管机关报告董事、总经理和其他高级管理人员损害公司利益的行为时，应及时通知董事会，并提供相关资料。 第 7 章 保密措施 第 22 条 公司董事、监事、高级管理人员及其他因工作关系接触到应披露信息的工作人员，负有保密义务。 第 23 条 公司董事会应采取必要的措施，在信息公开披露之前，将信息知情者控制在最小范围内。 第 24 条 当董事会得知有关尚未披露的信息难以保密、或已经泄露、或公司股票价格已经明显发生异常波动时，公司应当立即将该信息予以披露。 第 8 章 附则 第 25 条 由于有关人员的失职导致信息披露违规，给公司造成严重影响或损失时，应对该责任人给予批评、警告直至解除其职务的处分，并且可以向其提出适当的赔偿要求。 第 26 条 与本制度有关的法律、法规、规范性文件或证券交易所的股票上市规则发生变化时，董事会秘书负责按有关法律、法规、规范性文件或证券交易所的股票上市规则及时修改并执行。 第 27 条 本制度由公司董事会负责解释。 第 28 条 本制度经董事会审议通过后实施。 篇二：上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度指引关于发布上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度指引的通知 各上市公司： 为落实上市公司信息披露管理办法关于要求上市公司制定信息披露事务管理制度的规定，指导本所上市公司建立健全信息披露事务管理制度，提高上市公司信息披露管理水平和信息披露质量，现发布上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度指引 ，请遵照执行。 各公司应当根据指引要求并结合本公司的实际情况，尽快制定本公司信息披露事务管理制度。已经制定信息披露事务管理制度的公司，应当对照本指引要求，对现有制度进行检查，若存在遗漏的，应及时予以补正完善。各公司应当最迟于 XX 年 6 月 30 日前完成信息披露事务管理制度的制定或修改工作。 各公司制定或修改信息披露事务管理制度后，应提交董事会审议，并在审议通过后的五个工作日内，将该制度报注册地证券监管局和本所备案，并同时在本所网站上披露。 上海证券交易所 二七年四月四日 上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度指引 第一章 总 则 第一条 为落实上市公司信息披露管理办法关于上市公司应当制定信息披露事务管理制度的规定，指导上海证券交易所（以下简称“本所” ）上市公司建立健全信息披露事务管理制度，提高上市公司信息披露管理水平和信息披露质量，保护投资者的合法权益，依据证券法 、上市公司信息披露管理办法等法律、法规、规章、规范性文件以及上海证券交易所股票上市规则的规定，制定本指引。 第二条 在本所上市的公司应当按照上市公司信息披露管理办法以及本所股票上市规则的规定建立健全信息披露事务管理制度，保证信息披露事务管理制度内容的完整性 与实施的有效性，以此提高公司信息披露的及时性、公平性、真实性、准确性及完整性。第三条 信息披露事务管理制度由公司董事会负责建立，董事会应当保证制度的有效实施，确保公司相关信息披露的及时性和公平性，以及信息披露内容的真实、准确、完整。 第二章 信息披露事务管理制度的制定、实施与监督 第四条 公司应当明确负责本公司信息披露的常设机构，即信息披露事务管理部门。信息披露事务管理制度由信息披露事务管理部门制订，并提交公司董事会审议通过 第五条 在董事会审议通过后的五个工作日内，上市公司应当将经审议通过的信息披露事务管理制度报注册地证券监管局和本所备案，并同时在本所网站上披露。 第六条 信息披露事务管理制度应当适用于如下人员和机构： （一）公司董事会秘书和信息披露事务管理部门； （二）公司董事和董事会； （三）公司监事和监事会； （四）公司高级管理人员； （五）公司总部各部门以及各分公司、子公司的负责人； （六）公司控股股东和持股 5%以上的大股东； （七）其他负有信息披露职责的公司人员和部门。 第七条 信息披露事务管理制度由公司董事会负责实施，由公司董事长或总经理作为实施信息披露事务管理制度的第一责任人，由董事会秘书负责具体协调。 第八条 信息披露事务管理制度由公司监事会负责监督。监事会应当对信息披露事务管理制度的实施情况进行定期或不定期检查，对发现的重大缺陷及时督促公司董事会进行改 正，并根据需要要求董事会对制度予以修订。董事会不予更正的，监事会可以向本所报告。经本所形式审核后，发布监事会公告。第九条 上市公司出现信息披露违规行为被中国证监会依照上市公司信息披露管理办法采取监管措施、或被本所依据股票上市规则通报批评或公开谴责的，公司董事会应当及时组织对信息披露事务管理制度及其实施情况的检查，采取相应的更正措施。公司应当对有关责任人及时进行内部处分，并将有关处理结果在 5 个工作日内报本所备案。 第十条 上市公司对信息披露事务管理制度作出修订的，应当重新提交公司董事会审议通过，并履行本指引第五条规定的报备和上网程序。 第十一条 公司董事会应对信息披露事务管理制度的年度实施情况进行自我评估，在年度报告披露的同时，将关于信息披露事务管理制度实施情况的董事会自我评估报告纳入年度内部控制自我评估报告部分进行披露。 第十二条 监事会应当形成对公司信息披露事务管理制度实施情况的年度评价报告，并在年度报告的监事会公告部分进行披露。 第三章 信息披露事务管理制度的内容 第十三条 信息披露事务管理制度应当结合信息披露相关法律、法规、规章、规范性文件以及本所股票上市规则规定的最低披露要求，确定本公司的信息披露标准，明确界定应当披露的信息范围。 第十四条 信息披露事务管理制度应当确立自愿性信息披露原则，在不涉及敏感财务信息、商业秘密的基础上，应鼓励公司主动、及时地披露对股东和其他利益相关者决策产生较大影响的信息，包括公司发展战略、经营理念、公司与利益相关者的关系等方面。 第十五条 信息披露事务管理制度应当明确公司未公开信息的内部流转、审核及披露流 程，确保重大信息第一时间通报给董事会秘书，由董事会秘书呈报董事长。董事长在接到报告后，应当立即向董事会报告，并敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作。未公开信息的内部流转、审核及披露流程至少应当包括以下内容：（一）未公开信息的内部通报流程及通报范围； （二）拟公开披露的信息文稿的草拟主体与审核主体；（三）信息公开披露前应当履行的内部审议程序及相关授权； （四）信息公开披露后的内部通报流程； （五）公司向监管部门、证券交易所报送报告的内部审核或通报流程； （六）公司在媒体刊登相关宣传信息的内部审核或通报流程。 第十六条 信息披露事务管理制度应当特别明确公司财务部门、对外投资部门对信息披露事务管理部门的配合义务，以确保公司定期报告以及有关重大资产重组的临时报告能够及时披露。 第十七条 信息披露事务管理制度应当明确对控股子公司的信息披露事务管理和报告制度，明确建立子公司的定期报告制度、重大信息的临时报告制度以及重大信息的报告流程，明确控股子公司应当报告上市公司的重大信息范围，确保控股子公司发生的应予披露的重大信息及时上报给上市公司信息披露事务管理部门。 第十八条 信息披露事务管理制度应当明确公司总部各部门以及各分公司、子公司的负责人是本部门及本公司的信息报告第一责任人，同时各部门以及各分公司、子公司应当指定专人作为指定联络人，负责向信息披露事务管理部门或董事会秘书报告信息。 第十九条 信息披露事务管理制度应当明确公司信息披露事务管理部门及其负责人、董事和董事会、监事和监事会、高级管理人员、公司总部各部门以及各分公司、子公司的负责人在公司信息披露中的工作职责，至少应当包括以下内容： 篇三：15 信息披露管理制度深圳市 XXXX 科技股份有限公司 信息披露管理制度 第一章 总则 第一条 为规范深圳市 XXXX 科技股份有限公司（以下简称“公司” ）及其他相关义务人的信息披露行为，促进公司规范运作，维护公司和投资者的合法权益，根据中华人民共和国公司法 （以下简称“公司法 ”） 、 中华人民共和国证券法 （以下简称“证券法 ”） 、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会” ） 上市公司信息披露管理办法 （以下简称信息披露办法 ） 、 深圳证券交易所创业板股票上市规则 （以下简称“创业板上市规则”） 、 深圳证券交易所上市公司信息披露格式指引 （以下简称信息披露格式指引 ）及深圳市 XXXX 科技股份有限公司章程 （以下简称“公司章程 ”）等法律、法规及规则的规定和要求，特制定本制度。 第二条 本制度所称“信息”是指将可能对公司证券价格产生重大影响而投资者尚未得知的重大信息以及证券监管部门和证券交易所要求披露的信息。 本制度所称“披露”是指公司或者相关信息披露义务人按法律、行政法规、部门规章、规范性文件、 创业板上市规则和其他相关规则在规定的时间内、以规定的方式、在指定媒体上向社会公众公布信息行为。 本制度所称“证券交易所”是指公司上市的深圳证券交易所。 第三条 信息披露是公司的持续责任，公司应当依法、诚信的履行持续信息披露的义务。 第四条 信息披露应遵循的原则 1.真实、准确、完整原则； 2.及时、公平原则。 第五条 公司及其董事、监事和高级管理人员应当保证信息披露内容真实、准确、完整、及时、公平，没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，不得发生拖 延或差异披露情形；不能保证所披露的信息内容真实、准确、完整、及时、公平的，应当在公告中作出相应声明并说明理由。公司应当在公告中作出以下重要提示：公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 真实、准确和完整，并对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 第六条 公司公开披露的信息应依据中国证监会信息披露办法 、深圳证券交易所创业板上市规则 、 信息披露格式指引的规定和本制度及时报送证券交易所并公告。 第七条 公司及相关信息披露义务人对履行信息披露义务有疑问的，应当向证券交易所咨询。 公司在不能确定有关事件是否必须及时披露的，应当报告证券交易所，由证券交易所审核后决定是否披露或披露的时间与方式。 第二章 信息披露的内容 第八条 公司应当披露的信息包括定期报告和临时报告。 第一节 定期报告 第九条 定期报告分为年度报告、中期报告和季度报告。 （一）公司应当在于每个会计年度结束之日起四个月内披露年度报告，在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内披露中期报告，在每个会计年度的前三个月、九个月结束后的一个月内披露季度报告。 （二）公司预计不能在会计年度结束之日起两个月内披露年度报告的公司，应当在该会计年度结束后两个月内披露业绩快报。业绩快报应当披露公司本期及上年同期营业收入、营业利润、利润总额、净利润、总资产、净资产、每股收益、每股净资产和净资产收益率等数据和指标。 （三）公司第一季度季度报告的披露时间不得早于公司上一年度的年度报告披露时间。（四）公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向证券交易所报告并公告不能按期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。 第十条 公司应当与证券交易所约定定期报告的披露时间，并按照证券交易所安排的时间办理定期报告披露事宜。因故需变更披露时间的，应当提前五个交易日向证券交易所提出书面申请，陈述变更理由，明确变更后的披露时间，争取证券交易所能够予以适当调整。 第十一条 公司定期报告必须经过董事会审议通过方能予以披露，未经董事会审议通过的定期报告不得披露。 公司董事会应当确保公司定期报告的按时披露，因故无法形成有关定期报告的董事会决议的，应当以董事会公告的方式对外披露相关事项，说明无法形成董事会决议的具体原因和存在的风险。 第十二条 公司董事会应当组织有关人员安排落实定期报告的编制、审核、签署和披露工作，不得以任何理由影响公司定期报告的按时披露。 公司经理、财务负责人、董事会秘书等相关高级管理人员应当及时编制、签署确认定期报告并提交董事会审议。公司监事会应当依法对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见。 公司的董事、监事和高级管理人员不得以任何理由拒绝对公司定期报告签署书面意见影响定期报告的按时披露。第十三条 公司定期报告披露前出现业绩提前泄漏或者因业绩传闻导致公司股票及其衍生品种交易异常波动的，应当及时披露本报告期内营业收入、营业利润、利润总额、净利润、总资产和净资产等相关财务数据（无论是否已经审计） 。 第十四条 公司应当在每年年度报告披露后一个月内举行年度报告说明会，向投资者真实、准确地介绍公司的发展战略、生产经营、新产品和新技术开发、财务状况和经营业绩、投资项目等各方面情况。公司年度报告说明会应当事先以公告的形式就活动时间、方式和主要内容等向投资者予以说明，年度报告说