企业客户授信管理制度

企业客户授信管理制度篇一：客户授信管理办法 gai河南省农村信用社客户授信管理办法（试行） 第一章 总 则 第一条 为加强和规范客户风险管理，依据中国银行业监督管理委员会商业银行授信工作尽职指引 、 商业银行集团客户授信业务风险管理指引 ，以及河南省农村信用社信贷管理基本制度 ，制定本办法。 第二条 本办法所称客户授信管理，是指县（市、区）农村信用合作联社、农村合作银行、农村商业银行（以下简称县级行社）对客户核定授信额度，并在额度内办理授信业务，实行集中控制客户信用风险的信贷管理制度。 第三条 授信管理遵循先授信、后用信和动态管理原则。 第四条 本办法所称授信额度理论值，是指县级行社根据相关测算方法测算的客户能够承受的最高风险限额。 授信额度，是指县级行社在客户授信额度理论值之内，结合客户的经营管理水平、所处行业、发展阶段、实际信用需求以及还款能力等因素，对客户核定的办理各类授信业务的限额。授信额度是商业秘密，原则上不得对外公开。授信业务，是指县级行社在授信额度项下，对客户提供的各类表内外信用业务，包括贷款、票据承兑、贴现、拆借、贸易融资、透支、保理、担保、信贷承诺等。 2 增量授信，是指对客户拟核定的授信额度大于原审批（咨询）授信额度。存量授信，是指对客户拟核定的授信额度等于或小于原审批（咨询）授信额度。 第二章 授信对象、条件、期限 第五条 授信对象是指与县级行社已建立或拟建立信用关系的企事业法人客户（包括单一法人客户和集团客户） 。其他经济组织参照本办法执行。 第六条 增量授信客户信用等级原则上应在 A 级（含）以上。 第七条 授信额度有效期原则上不超过 1 年，到期后必须按规定重新报批。 第三章 操作程序 第八条 授信操作流程可分为授信调查、授信审查、授信审议与审批、授信额度使用、授信后续管理等环节。 第九条 授信调查。县级行社公司业务部门客户经理应按照授信工作尽职要求对客户进行授信调查，收集客户有关资料，包括： （一）客户资料 1营业执照（事业单位法人证书） 、组织机构代码证、税务登记证明等； 2法定代表人身份证； 3贷款卡； 4公司章程； 3 5征信报告；6验资证明（与农信社首次建立信用关系客户提供） ；7国家有权部门颁发的许可证明、资质证书（特殊行业） ； 8近两年年度财务报表、报告期财务报表。 （二）担保资料 1担保人营业执照、组织机构代码证、税务登记证明等； 2担保人法定代表人身份证； 3担保人贷款卡； 4担保人公司章程； 5担保人征信报告； 6担保人近两年年度财务报表、报告期财务报表； 7. 有权部门颁发的抵、质押物权属证明。 （三）县级行社认为需要的其他资料。 客户经理应根据调查情况填写河南省农村信用社客户授信申报书 （下称授信申报书） ，并制定授信方案。授信方案内容： 1授信客户情况。包括： （1）基本情况：包括注册资本、成立时间、股权结构、股东情况、经营范围、管理层素质等； （2）经营情况：包括生产经营情况、市场情况、生产技术和工艺等； （3）信用履约情况：包括客户（含法定代表人、主要管理人员）的信用记录； （4）集团客户还应重点分析集团及主要关联企业股权结构、 4 主营业务经营情况等；（5）财务指标分析：包括近两年资产负债变动情况以及偿债能力、营运能力、盈利能力（成立不足两年的客户分析成立以来年度财务状况） ； （6）还款来源分析：包括客户第一还款来源和第二还款来源情况； （7）集团客户还应重点分析关联交易情况、关联担保情况、对外投资情况等。 2授信具体方案。包括： （1）授信额度及分配方案（对授信额度进行测算并说明） ； （2）授信用途（对用途的合理性进行分析） ； （3）授信业务价格（明确客户办理授信业务的利率、费率、保证金比率） ； （4）授信担保。 3结论。提出明确的授信意见。 客户经理将授信申报书、授信方案以及客户有关资料整理后，提交进入审查环节。 第十条 授信审查。县级行社信贷管理部门审查人员应按照授信工作尽职要求对客户进行授信审查，对授信方案进行复测和评估。审查后应在授信申报书中填写审查意见并签字确认，提交进入审议审批环节。 第十一条 授信审议与审批 （一）增量授信经县级行社授信业务评审委员会（下称评审 5 会）审议，有权审批人审批。授信审批通过后，有权审批人应在授信申报书中填写审批意见并签字确认。对超县级行社审批权限的，应按有关规定报上级机构咨询。（二）存量授信直接由县级行社有权审批人审批，不再经评审会审议和上级机构咨询。 （三）县级行社对分支机构不得授予授信审批权限。 第十二条 授信额度使用 （一）为客户办理授信业务应严格执行授信审批意见。（二）在授信有效期内任一时点，客户授信业务余额不得超过授信审批额度。 （三）在授信有效期内办理具体授信业务，应按照河南省农村信用社信贷业务基本操作流程 （试行）和相应信贷产品规定的流程办理。 第十三条 授信后续管理 （一）授信额度一经审批（咨询）同意，在有效期内原则上不得随意核增，确需核增的，按照增量授信审批流程报批。 （二）集团客户已核定授信额度的成员单位从集团中退出的，或客户授信额度中包括新增固定资产贷款但审批（咨询）未通过的，客户原审批（咨询）授信额度自动核减。 （三）县级行社权限内审批通过的客户授信，如在实施过程中发生单项授信业务额度分配、担保、价格等未涉及重大不利变化的变更，由原授信申报部门提出调整方案，报有权审批人审批，不再经评审会审议。但对原经上级机构咨询的客户授信，仍应按 6 篇二：客户授信管理实施细则中国农业发展银行甘肃省分行客户授信管理 实施细则（试行） 第一章 总 则 第一条 根据中国农业发展银行客户授信管理办法（XX 年修订） （农发银发XX205 号）及中国农业发展银行信贷管理系统（CMXX）评级授信业务流程操作指引及信贷管理相关规定，制定本实施细则。 第二条 客户授信管理是指运用定性和定量分析相结合方法核定客户的最高综合授信额度，并通过客户的最高综合授信额度控制我行融资风险总量的管理制度。 第三条 最高综合授信额度是指在对客户实行信用评级的基础上，通过对客户经营及融资风险状况的分析判断，为客户核定的我行愿意并能够承受的最高信用风险限额。融资风险总量是以客户在我行的融资余额，通过设定的融资品种、期限、方式的风险系数折算出的融资加权风险值。第四条 所有与农发行建立信贷关系的客户，必须按区别对待、分类管理的原则，核定最高综合授信额度，并纳入 CMXX 系统统一管理。 第五条 本实施细则适用于所有与我行已建立或拟建立信贷关系的客户；与我行已建立或拟建立信贷关系，且为我行客户提供担保的客户。对在我行仅为客户提供担保的客户，如其无在我行融资意向，可暂不纳入授信管理。 第二章 客户分类 第六条 为了适应分类管理的需要，农发行客户分为政策性融资客户、准政策性融资客户、商业性融资客户、农业小企业融资客户、非经营性融资客户、机关与事业法人融资客户、新设法人融资客户、挂帐类客户 8 类。 （一）政策性融资客户：指上一年度在农发行的政策性融资月均余额占该客户当年月均流动负债 65%（含）以上的客户（如政策性挂账贷款列入企业资产负债表流动负债项，在测算客户类别时，可从该项中剔除政策性挂帐贷款。下同。 ） 。 （二）准政策性融资客户：指上一年度在农发行的准政策性融资月均余额（含商业性化肥储备贷款，即在划分客户类别时，可将商业性化肥储备贷款纳入准政策性贷款一并测算。下同。 ）占该客户当年月均流动负债 80%（含）以上的产业化龙头企业或加工企业客户，或上一年度在农发行的准政策性融资月均余额占该客户当年月均流动负债65%（含）以上的其他客户。 （三）农业小企业融资客户。指评级时点按银监会有关规定认定的小企业客户。 （四）非经营性融资客户。指以承担政府改善农业基础设施建设或农村社会公益事业项目建设，以政府补贴资金为主要收益来源的客户。对以自身经营收入为主要收益来源的客户，即使承贷非经营性项目贷款，也不得纳入非经营性融资客户。 （五）机关与事业法人融资客户。指与我行建立信贷关系的机关法人客户和社会事业法人客户，含仅为我行客户提供担保的机关法人和社会事业法人客户。 （六）新设法人融资客户。指正在组建或建成投产（经营）不足 1 年的企业法人客户，按其融资性质可分为在建项目法人客户和新投产企业法人客户。 （七）挂帐类客户。指评级时点，除挂帐贷款外，在我行没有其他融资品种的客户。（八）商业性融资客户。指除上述 7 类客户以外的客户。所有与我行已建立或拟建立信贷关系，及为我行客户提供担保的客户，如无法归入上述 7 类客户，均划为商业性融资客户。其中在我行仅为客户提供担保的客户直接划为商业性融资客户，与我行已建立或拟建立信贷关系，且为我行客户提供担保的客户先按融资品种对应上述 7 类客户相关规定划分，对无法归入的，直接划为商业性融资客户。 （九）同时满足多类客户划分标准的客户分类 1、对于既有政策性融资又有准政策性融资的客户，如其上年上述两种融资之和的月均余额占该客户当年月均流动负债 65%（含）以上，按政策性融资额或准政策性融资额取较大值，分别认定为政策性融资客户或准政策性融资客户，若两者相等，则认定为准政策性融资客户。 2、对既符合非经营性融资客户条件，又符合其他客户条件的客户，按非经营性融资客户认定。对既符合新设法人融资客户条件，又符合除非经营性融资客户外其他各类客户条件的，按新设法人融资客户划分。 3、对既符合农业小企业融资客户条件，又符合政策性融资客户或准政策性融资客户条件，按照政策性融资客户或准政策性融资客户认定。 4、对主要经营政策性业务或准政策性业务的客户，按照本办法规定达不到政策性融资客户或准政策性融资客户标准，确需按照政策性融资客户或准政策性融资客户管理的，由省级分行客户部门认定。 客户类别一经认定，在授信年度有效期内，原则上不得变更。 客户类别一经认定，在授信年度有效期内不得变更。 第七条 以上所称上一年度、当年、上年均指年度授信中的上一年度，即 XX 年年度授信对应 XX 年。 第三章 客户授信管理 第八条 农发行客户授信管理坚持“区别对待、分类管理”的原则。所有与农发行已建立或拟建立信贷关系的客户，以及与我行已建立或拟建立信贷关系，且为我行客户提供担保的客户，须核定最高综合授信额度，并纳入CMXX 系统管理。 第九条 客户授信管理，结合客户信用评级工作，按年度每年进行一次，即先评级后授信，有效期 1 年，从审批行审批认定之日起计算。 第十条 客户授信额度审批权限。按农发行年度授权文件相关规定执行。 第十一条 最高综合授信额度是指在对客户实施信用评级的基础上，通过对客户经营及融资风险状况的分析判断，对客户核定的我行愿意并能够承受的最高信用风险限额。 （一）融资风险总量是以客户在我行的融资余额，通过设定的融资品种、期限、方式的风险系数折算出的融资加权风险值。对同一客户发放的不同形式、不同币种的信用，都应纳入授信管理。即向客户发放的本外币贷款、贴现、贸易融资、银行承兑汇票、信用证、保函等折算的融资加权风险值之和，不得超过客户的最高综合授信额度。 （二）客户最高综合授信额度等于一般融资授信额度和专项融资授信额度之和。一般融资授信额度是指客户在正常经营情况下，通过 CMXX 系统设定的程序测算出的融资额度。专项融资授信额度是我行根据客户的特殊需要，在信贷风 险可控的前提下，按照有关规定核准的客户专项融资额。一般融资授信额度和专项融资授信额度实行分别管理，不得调剂使用。（三）各类融资客户在已核定的客户最高综合授信额度有效期内，因政策性业务、准政策性业务和新审批项目贷款的需要，可以调增专项授信额度。因调增专项授信额度导致最高综合授信额度超过原有权审批行权限的，应逐级报有权审批行审查或审批（总行特别授权除外） 。二级分行审批的最高综合授信额度调增和特别授信,一律由二级分行填写中国农业发展银行甘肃省分行 CMXX 授信额度申请审批表(附件 13)。同时，将最高综合授信额度调增请示与调增前客户最高综合授信额度核定通知书报省分行，由省分行在 CMXX 系统内完成操作。 （四）客户上年度核定的最高综合授信额度已到期，但本年度新的最高综合授信额度尚未审定的，可继续延用原最高综合授信额度（不包括公开授信） ，但沿用期限加已使用期限最长不超过 15 个月。 （五）在已核定的最高综合授信额度有效期内，客户发生下列情况之一的，开户行应及时报请原有权审批行批准调减、直至取消其最高综合授信额度。 1、经营环境发生重大变化，新颁布的法律、法规可能对其产生重大负面影响。 2、信用等级下降。 3、资产面临严重损失。 4、客户发生挤占挪用等重大违约事件。 5、面临重大诉讼事项（诉讼金额超过客户净资产30） 。 6、客户不能按时还款付息，贷款风险明显增加。 7、定量计算最高综合授信额度所依据的财务报表有不真实情况。 8、或有负债总额大幅度增加并超过净资产。 9、发生兼并、收购、分立、破产、股份制改造、资产重组等重大变革，对企业生产经营起负面影响的。 10、其他影响客户偿债能力的情况。 第十二条 在客户的最高综合授信额度内，根据其信用状况和风险承受能力，可分别实行内部授信管理和公开授信管理。 （CMXX 系统称为“客户授信” ） （一）内部授信管理是指将已核定的客户最高综合授信额度作为控制其融资风险总量的最高限额，并依据此限额对客户融资总量进行控制的方法。内部授信是农发行内部掌握的商业秘密，不得向客户透露。 凡与农发行建立信贷关系的客户，应统一实行内部授信管理。对实行内部授信管理的客户，在最高综合授信额度内发放各类信用，一律按农发行年度单笔融资授权管理的相关规定，由有权审批行逐笔报批。根据授信对象不同，客户用信期限可不同，且不受最高综合授信额度有效期的约束。 （二）公开授信管理是在已核定的最高综合授信额度内，根据客户申请，为符合条件的客户核定一个公开授信额度，并与客户签订授信协议，明确双方的权利和义务，客户在协议确定的期限和公开授信额度内，可以灵活使用银行信用的方法。在公开授信额度内，须根据客户本外币短期流动资金贷款、承兑、贴现、国际结算项下的贸易融资业务等短期信用的需求，核定分项授信额度，衡量分项贷款额度。客户在核定信用种类、额度和规定期限内可循环使用信用。 实行公开授信的对象，必须同时符合以下条件（省级以上认定的黄金客户不受以下条款限制）： 1、信用等级在 AA-级（含）以上。 2、经营状况良好，近 2 年未出现经营亏损。 3、经营规模较大，产品知名度较高。4、与我行建立信贷关系 1 年以上，且无不良信用记录。 公开授信额度的有效期限最长为 1 年，且须在客户最高综合授信额度的有效期内。公开授信额度项下的具体信用业务的发放日，必须在公开授信额度的有效期限内，具体信用业务的到期日可超过公开授信到期日，但最长不得超过公开授信到期日 6 个月。在调减最高综合授信额度的同时，开户行要及时提出相应调减，直至取消公开授信额度的意见，报原审批行批准后执行。 （三）特别授信是指农发行根据市场情况变化及客户特殊需要，为客户追加的超过最高综合授信额度的授信额。所有与农发行建立信贷关系的客户因商业性业务需要增加短期融资而最高综合授信额度不足时，可申请追加特别授信。必须同时符合以下条件（总行批准的特殊项目不受以下条款限制）： 1、信用等级在 AA-级（含）以上。 2、客户所生产的主要产品供不应求，需要客户扩大生产经营规模。 3、客户资产负债率明显下降，偿债能力显著提高，可以承担更大的风险。 4、客户经济效益大幅度提高，经营活动产生的净现金流量大大超过预期。 客户追加特别授信，由原有权审批行的上一级行审批，特别授信额度一般应控制在通过CMXX 测算的一般融资授信额度的 30以内，最高不得超过一般融资授信额度的 50，期限不得超过最高综合授信额度的有效期限，且在期限内不得周转使用。 特别授信额度没有审批前，不得超过原最高综合授信额度发放新的信用。在特别授信生效和融资额收回时，相应调增和调减客户的最高综合授信额度，特别授信到期后客户融资加权风险值必须压缩到最高综合授信额度内。 第十三条 客户授信管理基本方法 （一）政策性融资客户、准政策性融资客户、商业性融资客户和执行企业核算制度的主要从事商业性业务经营的事业法人融资客户，按照一般法人客户最高综合授信额度核定操作，通过系统流程进行一般融资授信额度的测算，同时以客户部门核定的政策性业务和准政策性业务所需要的最高融资余额之和一并录入 CMXX 系统中。 （二）农业小企业融资客户、非经营性融资客户、新设法人融资客户、挂帐类客户和不执行企业核算制度的机关事业法人融资客户，按照特殊类客户最高综合授信额度核定操作，将其最高综合授信额度录入 CMXX 系统中。 （三）担保类客户如与我行已建立信贷关系或拟建立信贷关系，且为我行客户提供担保，按照 8 类客户划分标准先确定客户类别再分别按照一般或特殊类客户进行最高综合授信额度的核定。 （四）对符合中国银监会商业银行集团客户授信业务风险管理指引（XX 年修订） （中国银监会令XX年第12 号）要求，实行集团管理且能够提供合并报表的集团客户，分别按照 8 类客户分类标准进行划分后，依据本条（一） 、 （二）款之规定核定最高综合授信额度。 （五）按照中国农业发展银行信贷政策指引 （农发银发XX182 号）的规定，对限制类客户如上年末有融资余额，则将测算的新年度最高综合授信额度与上年末融资风险总量进行比较，以二者中的较小值核定最高综合授信额度。对依据农发行信贷政策确定为退出类客户，按上年末融资余额减去今年收回计划核定最高综合授信额度。 第十四条 客户年度财务报告原则上应经资质良好的会计师事务所审计。开户行要对财务报告的真实性进行核查，并在授信调查报告中加以注明。第十五条 对同一客户，农发行系统内只能由一个机构根据审批程序和授权权限核准其授信方案。对实行总、分公司体制的单一法人客户，由相关行将分公司生产经营情况及在本行信用业务开办情况报送到总公司所在行，总公司与我行没有信用业务关系的，逐级报送到相关行共同上一级行。由总公司所在行或共同上一级行综合相关情况，提出总体授信方案，并按规定权限核准。 第十六条 对于在农发行系统内两个（含）以上机构有信贷关系的客户，原则上由其基本账户所在行负责提出客户的授信申请。基本账户不在农发行或与基本账户开立行没有信贷关系的，原则上由上级行指定一个机构负责提出申请。 对于集团母公司本身的授信由其集团母公司所在地开户行负责提出申请。集团成员公司的授信由其成员所在地开户行负责提出申请。 第十七条 对实行总、分公司体制的单一法人客户，若总、分公司不在一地，且分别在所在地农发行开户，有关开户行则应将各分公司生产经营情况及在本行融资情况报送到总公司所在地开户行，由总公司所在地开户行综合相关情况，对总公司进行最高综合授信额度核定，将该额度分解到各分公司并及时通知各分公司开户行。如果总公司未在农发行开户，由上一级行指定有关分公司开户行通过其分公司索取总公司相关信息进行最高综合授信额度的核定，将该额度分解到各分公司并通知其他在我行开户的分公司。 第四章 客户授信工作组织、评级人员组成及职责 第十八条 客户授信工作由各级行信贷管理部门组织。各级行客户部门、信贷管理部门是授信的责任部门。工作职责是： （一）省分行信贷管理部门职责。 1、负责本级行授信实施方案制定、修改和解释。 2、负责辖内授信工作的组织、指导和检查。 3、负责本级行审批权限内授信结果的审查。 4、负责辖内上报总行授信报告、基础数据和基础资料的审核。 5、负责辖内授信人员的业务培训。 6、负责辖内授信业务指标的统计、授信档案的管理等。 （二）二级分行信贷管理部门职责。 1、负责辖内的授信工作组织。 2、负责对报送上级行的授信报告、基础数据和基础资料进行审核。 3、负责本级行权限内客户授信结果的审查。 4、负责辖内授信业务的统计、授信档案的管理等。 （三）有权审批行客户部门职责。 1、负责受理下级行上报的授信材料，进行授信调查，撰写调查报告，在授信审查审批表中填写部门意见。 2、完成调查环节的 CMXX 相关操作，并将授信材料报同级行信贷管理部门审查。 （四）各营业机构的客户部门职责。 1、负责授信基础数据和基础资料的调查、收集、整理和系统输入。 2、负责授信额度的初步测算。 3、负责核定政策性、准政策性等客户的最高贷款额。篇三：企业(公司)客户授信管理办法11 农村 11 银行股份有限公司 企业（公司）客户授信管理办法（试行） 第一章 总 则 第一条 为促进 11 农村 11 银行股份有限公司（以下简称“本行” ）审慎经营，进一步完善授信工作机制，规范授信管理，明确授信要求，提高授信管理水平，促进业务发展，防范和控制风险，根据中国银行业监督管理委员会11 银行授信工作尽职指引 、 11 银行集团客户授信业务风险管理指引 、 11 银行小企业授信工作尽职指引等有关规定，结合本行实际，特制定本办法。 第二条 客户统一授信是指对单一客户或集团性客户统一核定最高综合授信额度，并在额度内办理授信业务，实行集中统一管理客户信用风险的管理制度。 授信按业务品种分为表内授信和表外授信。表内授信包括贷款、项目融资、贴现、透支、拆借和信贷资产回购及买断等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、银行信贷证明、票据承兑等。 授信按期限分为短期授信和中长期授信。短期授信指一年以内（含一年）的授信，中长期授信指一年以上的授信。 第三条 授信额度，是指在客户授信额度理论值之内，结合客户的经营管理水平、所处行业、发展阶段、实际信用需求以及还款能力等因素，对客户核定的办理各类授信业务的限额。 第四条 本办法只适用于企业法人客户统一授信。 第五条 本行辖内营业部、支行（以下简称经办行）对客户统一授信，应遵守本办法。 第六条 授信管理必须遵循主体统一、严格授信、区别对待、适应竞争、动态调整、权限管理的原则。对集团性客户授信还应遵循集团统一授信、适度授信、风险预警原则。第七条 授信额度以人民币为计价单位。 第二章授信对象及额度的核定 第八条 本行对经国家工商行政管理机关核准登记，在本行开立结算账户，并与本行已建立或拟建立信用关系的客户实施统一授信管理。 本行应要求客户提供如下授信资料： （一）客户资料 1、营业执照或事业单位法人证书； 2、组织机构代码证； 3、法定代表人身份证明； 4、贷款卡； 5、公司章程； 6、验资证明； 7、税务登记证明； 8、环保许可证明（按规定需取得环保许可证明的） ； 9、国家有权部门颁发的许可证明、资质证书（特殊行业） ； 10、近三年财务报表、近期财务报表以及财务变动情况说明（成立不足三年的客户提供成立以来年度报表） 。 （二）担保资料 1、担保意向书（原件） ； 2、营业执照； 3、近三年财务报表、近期财务报表以及财务变动情况说明（成立 不足三年的客户提供成立以来年度报表） ；4、有权部门颁发的抵、质押物权属证明； 5、贷款卡； 6、公司章程； 7、税务登记证明。 （三）本行认为需要提交的资料。 第九条 本行结合自身信用供给能力，在对客户生产经营情况、产品市场竞争能力、信用履约情况、偿债能力、信用需求、原有信贷资产风险状况和担保情况等进行综合评价的基础上，合理核定客户最高统一授信额度。核定最高授信额度必须符合监管部门的相关要求。 第十条 客户统一授信与其他管理制度有密切联系，不因实行客户统一授信管理而放松信贷基础管理、岗位责任管理、贷款审批管理、风险管理。客户最高统一授信额度确定后，各项表内外信用业务须分别按照相应的管理办法和业务规章办理。 第十一条 客户最高统一授信额度根据客户申请和调查情况，可结合资产负债率控制法或抵（质）押物变现额折扣法确定。 （一）资产负债率控制法，对经营期已满两个会计年度并能提供两个完整会计年度财务报表（包括资产负债表、损益表、现金流量表、资金平衡表等）的客户，以客户有效净资产为核心，综合考虑客户负债与权益控制比例、信用等级、或有负债、流动性偿债能力等因素，对拟授信客户的全部资产通过评估、打折或协商，确定实有资产（已作为他行抵押物的资产从实有资产扣除） ，再减去实有负债后，得出相对安全线额度，作为授信的参考依据，授信额度控制在相对安全线额度的 70%以内。 企业的有效资产包括货币资金、房地产、机器设备、存货、应收 账款、应收票据、预付账款和其他有效资产等，以权利证明和入账金额为依据。对未取得产权证等账外固定资产一般不纳入企业的实有资产，如遇特殊情况，必须经调查核实，该财产确属该受信人所有，方可纳入测算，必要时也可由有权处臵部门提供证明。企业资产相对安全值计算方法如下：1、货币资金：按净货币资金的 100%计算； 2、房地产：指企业的土地和房产。根据房地产市场价格逐项合理确