公司业务招待费管理制度

公司业务招待费管理制度篇一：业务招待费管理制度湖北时珍故里农特产有限公司 业 务 招 待 管 理 制 度 文件编号：DL/QP1502 版 本：第 1 版 拟 案：总经办 制 订：张勇 审 核：张勇 核 准：田群 发行日期：XX 年 12 月 18 日 湖北时珍故里农特产品有限公司 业务招待费管理制度 第一章 目的 第 1 条 为规范公司各类业务招待行为，切实厉行勤俭节约，提高费用使用效益，加强公司费 用管理，严格控制公司业务招待费用的支出，特制定本制度。 第二章 总则 第 2 条 管理原则：先申请、后执行；预算总额控制；对口接待，专款专用，全程监督。 第 3 条 业务招待接待、接待分工： 1、 接待包括迎送、陪同人员、日程、交通工具、食宿安排，以及领导会见、宴请等内容。 2、 上级领导及受邀单位领导来公司的指导、考察等接待工作，由总经理办公室接待负责 承办。 3、 其他业务部门人员的接待工作，经公司领导批准，履行相关手续后，由业务相关部门 负责接待，需要的物资（票务、宾馆及酒店预定、会场需用物资等）可由总经理办公室按接待部门交至的业务招待费申请单审核批示，接待部门提前做好统一安排。第 4 条 业务招待费用定义： 1、 业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费、购物卡及因业务需要赠送的烟、 酒、茶叶、其他纪念品等。 2、 招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用；因业务需要接待相关单位 人员发生的差旅费、住宿费、参观费、旅游费等；因招待领用的酒水及香烟等。 第 5 条 使用范围：与开拓市场、维护客情关系、打通项目渠道等相关的主管单位、客户以及 其他外部关系单位所发生的应酬、招待费等费用。（不包含市场公关费） 1、 上级主管部门领导来我司检查、指导、协调工作； 2、 兄弟公司的领导、职工因公来我司考察、联系业务、洽谈工作； 3、 外单位来公司或与相关单位联系业务、洽谈合作事项； 4、 其他因公需要招待事项。 第 6 条 使用原则： 1、 发生” ， “态度热情，费用从简”的原则。 2、 陪同人员坚持适度从紧原则，原则上不能多于需接待人员。 3、 严格执行规定限额和招待标准，分档次接待原则，坚决控制非业务性接待，严禁随意 超标进行业务招待，特殊情况需说明原因，经请示总经理同意后方可进(来自: 小 龙 文档网:公司业务招待费管理制度)行招待，否则，财务部门不予报销。 第三章 费用发生具体规定 第 7 条 费用申请制度及审批流程：业务费用实行事先申请，事中控制，事后报销。 发生招待费前应由具体业务承办接待部门先填写“业务招待费申请表” （附件一） ，注 明接待原因、被接待对象及级别、接待地点等内容，并根据招待对象进行费用预算，经分管领导同意，财务部审核，公司总经理批准后执行。 第 8 条 招待物品的采购：为降低业务招待费成本，原则上由总经理办公室根据常规招待需求 统一竞价采购，并由专人进行物品与台账管理，凭招待物品购买申请表 （物资采购申请单） （附件二）与采购发票到财务报账。 1、 招待物品的领用：由具体业务承办接待部门经办人根据已审批的业务招待费申请表 填写招待物品领用单 （附件三） ，并由物品保管人和总经理办公室签字，方能对领用的物品到财务办理核销手续。 2、 各业务部门在接待工作中或外出联系工作需使用的必要招待物品经总经理办公室同 意，可到物品管理员处签字领取。一次领用价值超过600 元的招待物品，需总经理批准。 3、 上级委托我公司承办的各种会议需使用招待物品，统一由总经理办公室根据会议的规 模、级别核定标准报公司领导批准后由筹办部门具体经办。费用不单独在业务招待费中体现。 第 9 条 如到协议酒店/饭店招待时，原则上实行现款结算，也可以实行授权签字，分阶段按协 议统一结算。对于授权签字，具体规定如下： 1、 签字人必须为公司有效的授权人，非授权人必须事先得到授权人的批准； 2、 签单时须注明：招待单位、招待事由、招待人数、陪同人员、授权人及招待日期。 第 10 条 有关业务招待费用标准：原则要求用工作餐。如果确需招待的，原则上只安排一次， 重要来宾或因工作需要停留时间较长者，可视情况增加一次招待，其余时间尽量安排工作餐。 1、 工作餐标准按被接待宾客的级别安排。宾客每人次为 100300 元之间，以总经理 根据具体情况进行口授为准。 2、 上级主管单位来公司检查指导或考察工作需要招待的，外单位来本公司联系工作、参 观等需用餐的招待标准按客人中最高级别安排，其开支标准：董事会成员宾客为每人次 100300 元之间，部门经理级宾客为每人次 3080 元，部门经理级以下宾客为每人次 3050 元，5 人以上的宾客团队按每人次 100元的标准开支。 3、 如因实际需要安排来宾住宿的，可由业务承办部门事先提出申请，由公司总经理批准 后方可办理。如需安排旅游、食宿，旅游经费按照各景点费用市价进行控制，开支标 行控制。 4、 因工作需要在外招待客人，根据上述三条对应的招待对象标准控制开支，招待事项应 事先填写“业务招待费申请表”经分管领导同意，公司总经理批准后执行。 5、 如因特殊需对已招待来宾要赠送礼品、礼金，需填写“业务招待费申请表”中，经分 管领导同意，总经理批准后执行。礼品、礼金金额原则上不得超过 300 元/人。其他单独赠送礼品、礼金的，原则上金额不得超过 500 元/人。 （尽量赠送公司礼品套装产品） 6、 因特殊情况紧急发生需要业务招待时，不方便先填写“业务招待费申请表”的，可根 据招待对象的级别及人数向总经理口头请示后执行，在回公司两个工作日内补签“业务招待费申请表”方可到财务报销。 第四章 费用报销 第 11 条 报销“业务招待费”时，应如实整理单据并填写“付款申请单”按规定的程序审批， 并附上经审批的“业务招待费申请表” 。 1、 礼品、礼金报销时要求有两人或两人以上人员同时经办证明，在发票背面签字并注明 日期； 2、 在总经理办公室领用招待物品，凭签字手续完整的招待物品领用单 ，方可到财务 办理核销手续。 第 12 条 发票要求： 1、 不允许用白条、假票报销； 2、 定额发票印章要清晰可识别，发票归属地与费用发生地必须一致； 3、 手工开具的发票书写要求清晰，内容完整且印章必须清晰，不得套开、虚开； 4、 机打发票发生日期必须与费用发生日期一致。 第 13 条 报销审批流程：报销人部门负责人 分管领导审核财务部审核 财务分管领导 审核 总经理审批 财务部出纳处领款或核销 第五章 费用报销责任界定 第 14 条 报销人的责任 1、 报销人对所报销项目的真实性、准确性、及时性负责，单据及附件应合法、完整。 2、 各项报销票证、资料必须齐全并按要求粘贴整齐（发票正面向上、平均摊薄粘贴） ， 否则财务部有权拒绝报销。 第 15 条 分管领导的责任 1、 负责审查费用项目申请及批准手续，报销金额是否控制在申请的预算之内。 2、 对所报销项目的真实性、合理性负责。 第 16 条 财务审核人员的责任 1、 负责审查单据的合法性、真实性，报销内容是否符合有关标准。 篇二：公司业务招待费管理规定一、业务执行费的使用原则。1 、业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，业务招待费不得用于礼品、旅游、营业性的高档消费。2 、业务招待费使用必须符合财政法规和财经纪律规定。3 、业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业管理起到积极的作用。二、业务招待费的使用范围1 、业务招待费可用于上级主管部门、政府部门到本公司检查、指导工作及兄弟单位来人联系工作的接待。2 、业务招待费可用于上级主管部门、政府各部门委托本公司承办的各种会议所发生的必要招待。3 、业务招待费可用于业务部门外出联系工作所发生的必要招待。4、业务招待费可用于本企业发生突发性事件后的抢险抢修以及救灾所发生的就餐、茶水饮料等必要性开支。5 、业务招待费可用于因实施重大生产项目、临时突击项目而需要连夜工作发生的夜间就餐，茶水饮料等必要性支出。文秘写作网三、业务招待费的管理1 、计划财务部根据年度业务招待费计划分期将指标划拨到行政部。计划财务部对业务招待费使用的合法性以及计划指标实行财务监督。2 、行政部是业务招待费的管理部门，并根据制度和核定的计划指标严格控制使用。4、行政部每年对本企业业务招待费使用情况分项作出分析报告和处理意见，交公司分管领导批示。由行政部提交全年业务招待费使用情况统计表，向员工代表大会报告。 四、业务招待费使用标准和申请程序1 、行政部负责日常招待物品的采购，经行政部主任签字同意方可凭发票到计划财务部出帐。行政部负责建立招待物品的领用台帐。2 、各业务部门在接待工作中或外出联系工作需使用的必要招待物品经行政部主任同意，可到行政部事务员处签字领取。一次领用价值超过 800元，需公司分管领导批准。3 、上级委托我公司承办的各种会议需使用招待物品，统一由行政部根据会议的规模、级别核定标准报公司领导批准后由筹办部门具体经办。4 、有关来客就餐的标准和申请程序。 （1）外单位来本公司联系工作、参观等需用餐的招待标准按客人级别、事由等分别安排。就餐由接待部门填写“来客就餐申请单”经行政部主任签字，在行政部办理来客就餐手续。 （2）上级部门以及兄弟单位领导来公司检查指导或考察工作，其标准由接待部门填写“来客就餐申请单”经行政部主任同意，公司分管领导批准，到行政部办理有关手续。 （3）上级部门委托本公司承办的会议如需安排食宿的，可由承办部门事先提出申请，经行政部主任同意，公司分管领导批准到行政部办理有关手续。 （4）因本企业工作需要在外招待客人，招待标准应事先报公司领导批准后，填写“付款通知单”经行政部主任、公司领导签字后到计划财务部报销。 （5）本企业发生突发性事件，在抢险、抢修、救灾过程中需用餐，由行政部按工作餐标准及现场处理人数通知食堂送达。 （6）因重大突击项目必须连续工作而影响正常就餐的，按工作餐标准由项目经管部门填写申请，经行政部主任、公司分管领导同意后到行政部办理有关手续。 五、其它有关规定 （1）各有关部门应严格按就餐标准申请。凡超过标准的，其超出部分自理。 （2）凡没有完善就餐手续就发生的招待用费一律自理。 （3）食堂每月持就餐申请单到行政部办理付款手续。 篇三：公司招待费管理暂行办法XXXXX 公司 招待费管理办法 第一条 为加强公司业务招待费报销管理，堵塞漏洞，减少不合理支出，规范招待费支出审批程序，制定本办法。第二条 业务招待费的使用原则：业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定和财经纪律的有关要求，只能用于公司业务上的招待支出，不能用于高消费场所和正常招待之外的支出。 第三条 业务招待费的使用范围：用于上级主管单位、政府部门到我公司检查指导工作及兄弟单位之间的因公接待；用于公司承办的各种会议的招待；用于各部门对外工作的必要招待。 第四条 业务招待费的管理细则： （一）财务部按照报销程序认真把关，严格招待费管理制度，并做好招待费的考核工作。 （二）公司办公室对招待费的使用程序及每次就餐标准负责把关工作。具体程序是：由接待业务的部门填写审批单（提出招待申请） ，经副总经理批准；办公室根据招待人数及级别确定用餐标准。审批单一式两份,一份由办公室存档记录，一份由招待部门 按实填写作为报销附件。 （三）审批原则:招待费一定要先申请后使用，即使在公司外也要电话申请批准后方可招待。财务部每年终将提交全年业务招待费使用情况。 （四）招待客人时，一般限定在 ，确需在其它酒店就餐的需报请领导批准。就餐完毕按授权签单，每月 25 日前由办公室统计汇总，到财务部报销。第五条 业务招待的标准： （一）上级主管部门来公司检查指导工作的，来公司联系业务的一般工作人员，需要接待就餐的，需报副总经理批准，方可招待。一般安排在定点酒店就餐，由接待部门填写业务接待审批单，经副总经理同意，安排就餐。普通招待不得超于 元/人，重要客人可适当提高标准，