xx年财政局上半年工作总结及下半年工作要点.docx

XX 年财政局上半年工作总结及下半年工 作要点 半年来，在县委、县政府的正确领导，在县人大 依法监督和县政协民主监督和上级财政部门的大力支持下， 全县各级财税部门认真贯彻落实十七届三中全会精神，以 科学发展观为指导，认真贯彻落实省、市、县财税工作会 议精神，紧紧围绕县十届人大三次会确定的 XX 年度财税收 入目标任务目标，以及“三个一百”支出任务，狠抓收入， 优化支出结构，强化财政 监管，提高资金使用效益，推进财政改革，推动经济 社会可持续发展。 一、XX 年上半年地方财政预算执行情况 （一）财政收入预算执行情况。 上半年，全县财政收入完成 8855 万元，完成市人代会 任务数 13930 万元的 63.57%，完成县人代会任务数 14076 万元的 62.91%，比上年同期数 4140 万元增收 4715 万元， 增长 113.89%。其中：一般预算收入完成 4868 万元，完成 市人代会任务数 8180 万元的 59.51%，完成市人代会奋斗目 标 8200 万元的 59.36%；完成县人代会任务数 8423 万元的 57.79%，比上年同期数 2473 万元增收 2395 万元，增长 96.84%；上划中央两税完成 2509 万元，比上年同期数 868 万元增收 1641 万元，增长 189.05%；中央、省级企业所得 税完成 1007 万元,比上年同期数 576 万元增收 431 万元， 增长 74.83%；中央、省级个人所得税完成 456 万元,比上年 同期数 221 万元增收 235 万元，增长 106.33%；省级耕地占 用税完成 15 万元。 政府性基金收入完成 2234 万元（国有土地使用权出让 金收入） 分部门完成情况：国税部门完成 3687 万元，完成市人 代会任务数 5750 万元的 64.12%，完成县人代会任务数 5608 万元的 65.75%，比上年同期数 1229 万元增收 2458 万 元，增长 200%；地税部门完成 4095 万元，完成市人代会任 务数 6170 万元的 66.37%，完成县人代会任务数 6648 万元 的 61.60%，比上年同期数 2381 元增收 1714 万元，增长 71.99%；财政部门完成 1073 万元，完成市人代会任务数 XX 万元的 53.38%，完成县人代会任务数 1820 万元的 58.96%，比上年同期数 530 万元增收 543 万元，增长 102.45%。 （二）支出完成情况。上半年，一般预算支出完成 33673 万元，完成县人代会任务数 85595 万元的 39.34%， 比上年同期数 21896 万元增支 11777 万元，增长 53.79%。 政府性基金支出完成 2443 万元。 （三） “三个一百”财政支出完成情况。一般预算和基 金预算支出完成 36116 万元，完成市委、市政府“三个一 百”责任目标 104000 万元的 34.73%，完成县委、县政府奋 斗目标 106700 万元的 33.85%。 涉及的 74 个部门有 24 个部门争取到上级资金 11758 万元（含基金 241 万元） ，占争取专款任务 57700 万元的 20.37%；财政部门争取上级补助收入 23995 万元，占任务 40000 万元的 59.99%；完成县级一般预算收入（含基金） 7102 万元，完成目标任务 9000 万元的 78.91%。 二、XX 年上半年主要工作 紧紧围绕县人大十届三次会议确定的各项工作目标任 务，全力组织收入，确保重点支出，深化财政改革，强化 财政监管，财政保障能力不断增强，有力促进了全县经济 社会事业平稳较快发展。 （一）强化征管，财政收入稳步增长 为确保目标任务的完成，不断强化征收管理力度，从 以上的收入完成情况来看，实现了时间过半，收入过半， 并超时间进度 13 个百分点。要完成全年收入任务，下半年 还需组织收入 5221 万元，每月应组织收入 871 万元，任务 十分严峻，收入在上半年能收取的已应收尽收，下半年在 税收上我们要以科学发展观为指导，认真做好税源分析， 利用中央一系列扩大内需和实施积极财政政策，增加财政 收入，同时增加政府公共投资，确保经济平衡较快增长。 （二）加大投入，确保民生支出 认真落实粮食直补、良种补贴、农机具购置补贴等惠 农政策，扩大“家电下乡”的宣传力度，提高群众消费能 力，加大对教育、医疗卫生、农林水、社会保障等方面的 投入，改善农村基础设施建设。 一是教育事业稳步发展。上半年完成教育支出 6575 万 元，比上年同期 4775 万元增长 1800 万元，增长 37.70%。 其中：“两免一补”资金支出 1162.57 万元，为 47258 名 义务教育阶段学生提供免费教科书，中小学校舍安全工程 建设资金支出 318 万元,切实改善了农村办学条件。 二是提高社会保障功能。上半年社会保障和就业支出 完成 5413 万元，比上年同期 3536 万元增长 1877 万元，增 长 53.08%。其中：落实农村低保资金 1227 万元，受益 25558 人；农村五保供养支出 114.29 万元，受益 2381 人； 发放城市居民最低生活保障费 651 万元，失业保险基金 30 万元；城镇职工基本医疗保险基金 599.19 万元；工伤保险 基金 17.56 万元；生育保险基金 8.86 万元；城镇居民基本 医疗保障 56.43 万元。同时认真落实就业再就业各项优惠 政策，完成新增就业 453 人，城镇登记失业率 3.9%，发放 鼓励创业“贷免扶补”贷款 850 万元。社会保障体系的不 断健全，为的改革、发展、稳定做出了贡献。 三 是完善医疗卫生体系。上半年医疗卫生支出完成 2933 万元，比上年同期 2492 万元增长 441 万元，增长 17.70%。 进一步提高新型农村合作医疗筹资水平和参合率，人均年 筹资达到 140 元，285987 人，参合率达 97.04%，在基础上 提高了 9.92 个百分点，目前参合农民共享受补助资金 935.08 万元，受益人数达 345185 人次。启动城镇居民医疗 保险工作，共有 8103 人参保，筹资 16.678 万元。新型农 村合作医疗、城镇居民医疗保险等制度的实行，为城乡居 民提供全方位的医疗保障，有效防止了因病致贫和返贫现 象。 四是落实兑现惠农补贴。积极兑付各项惠农补贴资金， 半年共兑现农村综合直补 2468 万元，涉及农户 70621 户， 面积 41.13 万亩；兑现食种补贴 605.63 万元；兑付汽车摩 托车补贴资金 258.56 万元，涉及农户 3698 户,兑付家电下 乡补贴资金 74.2 万元，涉及农户 3862 户。 五是加大农业综合开发。圆满完成了农业综合开发项 目，并通过省级检查验收，完成项目总投资 1067.13 万元， 占计划的 100.29%；争取到农业综合开发项目 3 个，总投资 1222 万元，资金下达 1222 万元，目前工程已完工；认真做 好 XX 年农业综合开发项目实施的前期工作。 六是做好票据年审工作。认真做好财政票据年检工作， 共查阅 66 个县直单位，8 个省、市驻单位、2 个代收罚款 和行政事业性收费的银行（信用社） 、10 个乡镇、9 个医疗 保险定点零售药店，深入 21 个收费单位，认真地查看了有 关原始凭证，库存物资、交款单及结算凭证，通过查看， 各单位都认真实行“收支两条线”管理，并及时足额上缴 财政专户。 （三）创新体制，继续深化财税改革 创新财政管理机制，推进财政科学化、精细化管理。 一是继续深化部门预算管理制度改革。完成全县 113 个预 算单位预算统一编制，提高预算完整性和透明度。二是全 面推行“乡财乡用县监管”的改革，加强乡镇财政管理， 保证了乡镇工资发放和基本运转。三是全面开展“国库集 中支付”制度改革工作，在全县全额拨款的行政事业单位 开展国库集中支付工作，并以德党、永康为乡镇试点开展 国库集中支付。四是开展公务卡结算制度改革，6 月底前实 现县级以上的行政机关公务员人手一张公务卡目标， “两项” 项度的实施，加强政府自身建设、提高行政机关办事效率、 堵塞漏洞、强化行政成本控制管理。五是贯彻执行省、市 深化乡镇财政预算管理方式改革后续工作。六是配后农经 部门做好村级会计委托代理业务软件培训工作。七是规范 政府采购审批工作，上半年完成政府采购 578 批次，涉及 金额 2399 万元，其中：集中采购 74 批次，金额 1286 万元， 分散采购 504 批次，金额 1113 万元。共节约资金 228 万元， 节约率达 9.5%。 上半年，在县委政府的正确领导下，在县人大依法监 督、政协民主监督以及全县财政干部职工的共同努力，财 税收入实现了双过半，各项重点支出也得到保障，XX 年是 实施“十一五”规划的最后一年，也是财政工作面临机遇 与挑战的一年，各种不确定、不可预计因素增多。财政支 出需求刚性加大，支出不断增加，公共服务压力增大，财 政吃饭与建设的矛盾依然十分突出。在下半年，我们将进 一步的配合协调税务部门，加强征收管理，做到应收尽收， 努力完成年初确定的各项财政工作目标。 三、下步工作措施 下半年，我们将按照县委政府的统一部署，紧紧围绕 收支任务认真分析税源，强化征管力度，做到应收尽收， 保障全县重点项目支出、努力解决难点、加强薄弱环节， 不断提高财政公共服务能力，促进全县经济和社会事业协 调发展。 （一）强化征管，确保完成收入任务。坚持依法征管， 据实征收，应收尽收，充分挖掘增收潜力，在抓好利税大 户、重点税源的同时，强化零散税源管理，杜绝“跑、冒、 滴、漏”现象的发生。进一步加大清理欠税工作力度，努 力消化陈欠，防止新欠。加强非税收入管理，加大检查力 度，深化“收支两条线”制度改革，加大对纳入预算管理 的行政性收费收入、国有资产经营收益等非税收入管理， 认真贯彻落实土地出让收益全额纳入财政基金预算管理的 规定，确保各项非税收入及时足额征收入库。 （二）强化支出管理，优化支出结构。紧紧围绕全县 财政支出完成 10.67 亿元的责任目标，在确保工资发放、 机构运转的基础上，重点保障“三农” 、民生，综治 ww 等 支出，全力支持基础设施建设、社会事业发展上。一是加 大“三农”投入，扎实推进新农村建设，支持饮水安全工 程、小型农田水利、土地整治等建设，着力改革农村基础 设施。二是坚持优先发展教育。支持义务教育经费保障机 制改革，推进中小学校舍安全工程，提高办学条件。不断 完善困难家庭学生资助体系，确保中等职业学校国家助学 金落实到位，积极筹措资金，认真落实义务教育学校教师 绩效工资，促进教育事业健康发展。三是要支持公共卫生 体系建设。进一步提高新型农村合作医疗筹资标准，对全 县低保对象、五保对象个人缴纳的参合资金给予全额补助， 加大对困难群众看病就医的救助，着力改善困难群众生产 生活条件。四是落实支农惠农政策。继续落实好农村综合 直补、种粮农民补贴、退耕还林补贴、家电下乡等惠农政 策，确保事关民生、强农惠农等支出。 （三）深化财政改革，规范财政管理。一是做好县级 以上行政事业单位公务卡结算制度和全县全额拨款的行政 事业单位（含两个试点乡镇）的国库集中收付制度改革， 实现“纵向到底，横向到边”的目标，提高财政预算支出 管理水平;二是不断完善乡镇财政预算管理方式改革。按照 上级要求，进一步探索乡镇财政预算管理方式改革，切实 缓解县乡财政困难;三是深化政府采购制度改革。加大政府 采购管理工作力度，规范集中采购行为，进一步扩大采购 范围，提高采购效率。四是营造节约型财政。认真做“效 能政府四项制度的行政成本控制制度改革工作，牢固树立 过紧日子的思想，