于ｘｘ县xx年财政预算执行情况和xx年财政预算（草案）的报告.docx

于县 XX 年财政预算执行情况和 XX 年财政预算（草案）的报告 关于县 XX 年财政预算执行情况 和 XX 年财政预算（草案）的报告 XX 年 3 月 7 日在县十四届人民代表大会第五次会议 上 县财政局局长 各位代表： 我受县人民政府委托，书面向大会报告我县 XX 年财政 预算执行情况和 XX 年财政预算草案，请予审查，并请各位 政协委员、列席人员和邀请人员提出意见。 一、XX 年预算执行情况 XX 年，全县财税部门认真贯彻落实科学发展观，紧紧 围绕县委、县政府的工作部署，深化财政改革，做大财政 “蛋糕” ，广辟资金渠道，扎实工作，保持了财政运行的良 好势头，保持了财政收入的稳步增长，较好地完成了全年 财政收支预算。 （一）财政收入目标任务顺利完成 XX 年，全县共完成财税总收入 1.4738 亿元，为预算的 103.42%，比上年增加 2357.7 万元，增长 20.62%。其中： 地方财政收入完成 9658.8 万元，为预算的 102.55%，比上 年增加 1298.9 万元，增长 15.54%；上划中央“两税”收入 完成 3686 万元，为预算的 99.29%，比上年增加 792.9 万元， 增长 27.41%，上划中央和省所得税收入完成 1393.2 万元， 为预算的 124.5%，比上年减少 53 万元，递减 4.42%（递减 的原因是烟草企业所得税的征管上划到市国税局所致，XX 年烟草企业所得税入库额为 233 万元） 。 、财政总收入分项完成的情况是： 一般预算收入完成 9658.8 万元，为预算的 102.55%,比 上年增加 1298.9 万元,增长 15.54%。分项完成情况是: 税收收入完成 5526.7 万元，为预算的 104.66%,比上年 增加 1313 万元,增长 31.16%。 其中:县级增值税完成 1228.7 万元，为预算的 99.29%，比上年增加 264.3 万元，增长 27.41%。 营业税完成 1859.5 万元，为预算的 88.55%，比上年增 加 147.6 万元，增长 8.62%。 县级个人所得税完成 423.4 万元，为预算的 128.3%， 比上年增加 96.8 万元，增长 29.64%。 县级企业所得税完成 118.4 万元，为预算的 112.55%， 因烟草企业所得税上划 233 万导致此项收入比上年减少 20.6 万元，降低 14.82%。 耕地占用税完成 743.3 万元，为预算的 297.32%，比上 年增加 537.6 万元，增长 261.35%。 契税收入完成 325.5 万元，为预算的 130.2%，比上年 增加 166.8 万元，增长 105.1%。 其他各税收入完成 442.4 万元，为预算的 70.46%，比 上年增加 95.5 万元，增长 27.53%。 非税收入完成 4132.1 万元，为预算的 99.86%，比上年 减少 14.1 万元，降低 0.34%。 2、财政总收入分块完成情况 国税完成 5537.3 万元，为预算的 100.27%，比上年增 加 900.4 万元，增长 19.42%。 地税完成 4163.2 万元，为预算的 100.08%，比上年增 加 796.7 万元，增长 23.67%。 财政完成 5037.6 万元，为预算的 110.28%，比上年增 加 660.6 万元，增长 15.09%。 （二）财政支出基本到位 XX 年，我们认真执行县十四届人大四次会议审议通过 的预算支出方案，积极组织资金，优先保证了全县机关的 正常运转和行政事业单位人员工资按月足额发放，重点保 证了全县农业、教育、计育、重大项目支出和社会保障等 重点支出的及时到位，维护了社会大局稳定。具体支出情 况是： 基本建设支出 758 万元，为预算的 100%，比上年增长 164.11%。 企业挖潜改造支出 61 万元，为预算的 73.49%。比上年 增长 335.71%。 科技三项费支出 41 万元，为预算的 100%，比上年增长 13.88%。 农业支出 1712 万元，为预算的 91.02%，比上年增长 25.42%。 林业支出 765 万元，为预算的 76.12%，比上年增长 25.42%。 水利和气象支出 585 万元，为预算的 81.48%，比上年 增长 206.78%。 工交部门事业费支出 408 万元，为预算的 100%，同口 径增长 52.36%。 流通部门事业费支出 56 万元，为预算的 100%，比上年 增长 16.67%。 文体广播事业费支出 943 万元，为预算的 99.16%，比 上年增长 16.28%。 教育支出 8740 万元，为预算的 96.1%，比上年增长 30.29%。 科学支出 22 万元，为预算的 100%，比上年增长 144.44%。 医疗卫生支出 1187 万元，为预算的 97.78%，比上年增 长 54.96%。 其他部门事业费支出 1271 万元，为预算的 84.68%，比 上年增长 39.52%。 抚恤和社救费支出 3208 万元，为预算的 92.58%，比上 年增长 116.17%。 行政事业单位离退休支出 3183 万元，为预算的 91.39%，比上年增长 7.64%。 社会保障补助支出 1944 万元，为预算的 92.88%；比上 年增长 31.46%。 行政管理费支出 5625 万元，为预算的 93.86%，同口径 增长 31.46%。 公检法司支出 1941 万元，为预算的 92.74%，比上年增 长 42.86%。 城市维护费支出 300 万元，为预算的 100%，比上年增 长 12%。 政策性补贴支出 61 万元，为预算的 100%，比上年增长 29.79%。 支援不发达地区支出 662 万元，为预算的 94.8%，比上 年下降 36.35%。 专项支出 364 万元，为预算的 58.33%，比上年增长 33.33%。 其他支出 4496 万元，为预算的 41.09%，比上年增长 54.87%。 （三）财政收支实现平衡 经初步决算（尚未与省市财政部门进行年终结算） ，XX 年我县实现一般预算收入 9659 万元，上级补助收入 20418 万元，用于当年财政收支平衡预算的财政收入总额为 30077 万元；一般预算支出 28400 万元，上解支出 1677 万元，总 支出为 30077 万元，收支两抵，当年财政收支实现平衡。 （四）XX 年财政预算执行和财政工作的主要特点 、财源项目建设纵深推进。财政部门始终坚持经济决 定财政的理念，注重通过促进经济增长，夯实财源基础， 做大财政“蛋糕” 。不断创新和完善财源建设管理机制，促 进全县财源建设纵深推进。实施了以项目建设为突破口， 以民营经济为主体的“兴工强县”战略，着力培植质量型 和效益型财源。为保证财源建设项目的落实，推行了“一 个财源项目、一名县级领导、一套工作班子、一个目标管 理”的“四个一”工作机制。县级财政安排了财源项目建 设奖励基金 120 万元，对重点项目和行业予以支持、引导， 增强了各级各部门抓财源建设的积极性和紧迫感，有力地 促进了财源建设,XX 年财政收入是建县以来增幅最快,增量 最多的一年,创造了财政收入历史新高。 2、财税收入征管形成“合力” 。县五大家领导高度重 视财税工作，在注重财源建设的同时，对收入征管也提出 了更高要求，严格推行了以实现财政收入按月完成 8.33%的 均衡入库为目标的考核机制，对国税、地税、财政、15 个 乡镇和有非税收入征管职能的县直及县直以上单位实行了 一月一考核，一月一通报，媒体跟踪访谈的经常性督查， 为财税征管营造了良好的工作环境,财税责任考核机制进一 步完善，奖罚措施进一步严格。XX 年，县委、县政府突出 了资源型企业的税费征管，专门成立了稽查办，出台了煤 炭税费征管暂行办法，派驻了大批财政干部 24 小时进驻煤 炭企业，加强煤炭税费征收的调查和监管，并着手建立高 精密度电子地磅和电子实时监控系统，为全面推行据实征 收奠定了坚实的物质基础。 3、重点支出得到了保障。在支出预算执行中，我们力 争做到“三个坚持” ，科学调度资金，优化支出结构，增加 保障能力，财政政策性支出基本到位。坚持“量入为出、 效率优先、兼顾财力、适度从紧”的原则，突出资金效益 最大化，提高支出水平。坚持公共财政的理财方向，把支 出首先安排在政权运转、义务教育、公共卫生、社会保障 和基础设施建设等公共服务上，确保了全县机关的正常运 转，保障了县委、县政府重大决策的实现，确保了农业、 教育、科技、公检法司等重点支出的及时到位。坚持“以 人为本”的理财思想，坚持把工资作为支出的第一顺序， 保证全县干部职工和村干部工资的正常发放；注重财力倾 斜，确保了弱势单位和弱势群体的基本利益。 4、财经秩序趋于规范。我们认真贯彻行政许可法 ， 大力推进依法理财。不断完善行政支出管理办法，牢固树 立“节支即增收”的观念，把握行政支出的重点和关键， 出台了专项资金管理办法，使专项资金管理有章可循，有 法可依，基本做到了专款专用。切实提高财政监督水平， 拓展和延伸会计集中核算职能，逐步实现了从单纯的会计 核算向会计核算和财务管理并举的转变，规范了全县行政 事业单位的财务收支行为，严厉查处挪用、套取财政专项 资金行为，推进了政府集中采购,节约了财政资金。 5、财政管理和改革逐步推进。围绕建立公共财政目标， 继续完善和推进各项财政改革，完善和细化了综合财政预 算，对各单位的资金实行综合预算，内外统筹。建立了涵 盖全县的财政供养人员信息系统，建立了各单位的基础数 据信息库和动态管理系统。结合上级财政部门的有关政策 和规定，初步拟定了县直单位推行部门预算的基本方案和 支出标准，为适时推进预算支出改革做了一定的基础性工 作。 各位代表！XX 年的财政工作虽然取得了一定成绩，但 我们也应清醒地认识到，当前我县财政运行中还存在着许 多困难和矛盾。一是财政收入总量依然较小，非税收入比 重偏高，财政可用财力不多，二是收支矛盾依然突出,“吃 饭财政”现状没有从根本上扭转。三是财税征管还存在薄 弱环节，漏征漏管现象依然存在。四是乡镇财政负债较重， 仍然存在着一定的运行困难。对这些矛盾和问题，我们将 认真研究，逐步加以解决。 二、XX 年财政预算（草案） XX 年是“十一五”规划的开局起步之年。编制和执行 好今年财政预算，对于促进我县经济和社会各项事业发展 具有十分重要的意义。根据全省财政工作会议和县委经济 工作会议的要求，XX 年财政预算编制和财政工作的指导思 想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以 科学发展观为统领，努力培植财源，积极组织财政收入， 调整优化支出结构，保障各项重点支出，不断深化财政改 革，创新财政体制机制，强化财政监督管理，全面提升依 法理财能力，为促进我县经济发展和社会进步提供可靠的 财力保障，确保财政收支平衡。 按照上述指导思想，结合我县近几年预算收支完成情 况和国民经济发展趋势，编制 XX 年财政收支预算（草案） 。 （一） 、收入预算安排 今年的财税总收入预算安排 16100 万元，与上年同比 （剔除不可比因素，下同）增长 15%。其中：地方财政收入 10349 万元，增长 16.82%；上划中央收入 4290 万元，增长 16.39%，上划中央及省所得税 1463 万元，增长 5.03%。 地方财政收入分项情况是： 税收收入 6019 万元。 其中:县级增值税 1430 万元。 营业税 2200 万元。 县级个人所得税 454 万元。 县级企业所得税 115 万元。 耕地占用税 500 万元。 契税收入 300 万元。 城建税收入 420 万元。 其他各税收入 600 万元。 非税收入 4330 万元。 其中:行政性收费 1550 万元。 罚没收入 1450 万元。 专项收入 250 万元。 其他收入 1150 万元。 分块任务安排：国税 6350 万元，与上年同比增加 815 万元，增长 14.72%；地税 4800 万元，与上年同比增加 637 万元，增长 15.30%；财政 4950 万元，与上年同比增加 712 万元，增长 16.8%。 同时，按照县委、县政府的工作目标，XX 年财税块的 目标任务是 16450 万元，与上年同比增长 18%，目标任务到 块情况是：国税 6550 万元，地税 4930 万元，财政 4970 万 元。 （二）支出预算安排 按现行财政体制和相关财政政策初步计算，XX 年全县 可用财力为 29020 万元，比上年增加 7944 万元，增长 37.7%。 具体项目安排如下： 基本建设支出 653 万元，比上年增长 13.37%。 企业挖潜改造支出 34 万元，比上年增长 183.33%。 科技三项费支出 45 万元，比上年增长 18.42%。 农业支出 1086 万元，比上年增长 22.85%。 工交部门事业费支出 40 万元，比上年增长 5.26%。 流通部门事业费支出 51 万元，比上年增长 15.91%。 文体广播事业费支出 759 万元，比上年增长 12.44%。 教育支出 7323 万元，比上年增长 15.4%。 科学支出 14 万元，比上年增长 55.56%。 医疗卫生支出 899 万元，比上年增长 21.16%。 其他部门事业费支出 1297 万元，比上年下降 6.42%。 抚恤和社救费支出 631 万元，比上年增长 29.57%。 行政事业单位离退休支出 2979 万元，比上年下降 3.37%。 社会保障补助支出 427 万元，比上年增长 111.39%。 行政管理费支出 3244 万元，比上年增长 36.87%。 公检法司支出 1647 万元，比上年增长 134.95%。 城市维护费支出 400 万元，比上年增长 33.3%。 政策性补贴支出 33 万元，比上年增长 50%。 专项支出 217 万元，比上年增长 20.56%。 其他支出 6083 万元，比上年增长 119.9%。 三、振奋精神，扎实工作，迎难而上，努力完成 XX 年 各项财政工作任务 各位代表，XX 年财政工作，机遇和挑战并存，希望与 困难同在，我们将以科学发展观统领财税工作，以求真务 实的作风推进财政改革，树立信心，扎实工作，确保圆满 完成全年财政工作各项任务。 （一）大力推进财源建设，促进县域经济发展 坚持用科学发展观指导财政工作，把财源建设作为财 税工作的第一要务。努力培育骨干企业，发展纳税大户， 打造一批稳定的骨干财源。按照“突出支柱财源，巩固现 有财源，培植后续财源，发展新型财源”的思路，大力推 进财源建设。重点支持基础设施、公益事业建设；着力改 善经济发展环境，扩大对外开放；突出支持优势产业和重 点园区发展，促进县域经济快速发展。 （二）切实加大征管力度，确保收入均衡入库 一是完善财税考核。加大按月督查考核力度，完善以 “电视采访，后进访谈”为主要内容的舆论监督，强化均 衡入库意识，确保收入按 8.33%进度及时按月足额入库。二 是严格依法治税。严厉打击各种偷、逃、骗税行为，保证 税收稳定增长。三是突出征管重点。加强对增值税、营业 税、所得税、车辆税收等重点税种的征管，突出抓好矿产 等重点行业的税收，确保财税及时入库 （三）优化支出结构，保证重点支出 坚持量入为出，调整支出结构，确保重点支出，切实 维护社会稳定，促进经济社会协调发展。一是加强工资管 理，确保按月发放。合理调度资金，加强工资专户管理， 保证工资足额及时发放，按政策不断提高干部职工的工资 福利水平。二是注重社会公平，确保协调发展。进一步加 大对困难乡镇的财政支持力度，加大对农村基层组织的保 障力度，加大对部门单位的保障力度。加大对农村义务教 育的保障力度，加大对社会保障的支持力度，加大对科技、 文化、计生工作的保障力度，促进社会事业与经济协调发 展。三是构建四大体系，确保民生安全。大力支持安全生 产体系建设，不断提高政府对重大事故的应变和处理能力； 大力支持公共卫生体系建设，逐步改善乡村医疗卫生