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文档简介

-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 1 出纳工作职责和报销流程 出纳工作职责 一、认真做好幼儿园的往来帐目， 做好现金收支。 二、严格执行现金管理制度，做 到日清月结，手续齐备，数目清楚，不 得以工作之便牟取私利。 三、坚持原则，手续健全,发票必 须有经手人、验收人、领导签名方能报 销。 四、不断提高业务水平，熟悉各 项费用支出，勤俭节约、工作热情、细 心、态度和蔼，除做好本职工作外，服 从园领导分配的其它工作。 五、严格遵守如库存现金超额， 超过核定的限额，必须存入银行，不得 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 2 自行保留。 六、按照规定，收入现金必须开 给交款人正式收据。支付现金应取得合 法的票据。 七、对弄虚作假、严重违法的原 始凭证不予受理，同时应及时向单位领 导报告。 八、及时办理现金收支的账户处 理，必须单独设立现金日记账。出纳人 员应每天核对现金库存，做到日清月结， 不得作制，不准白条抵库，每天编制记 账凭证输入电脑，保证账款相符。 九、出纳员开出的收据，必须在 帐上反映或在收据存根量上登记入帐的 凭证号。 十、保存好每月的凭证，不得对 财务人员以外的人查询。因故调动或离 职应办好移字手续，并由园长负责监交。 报销流程 借款单据 1、员工如需借款，需先经园长 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 3 同意，然后填写借款单据，注明借款用 途，借款时间，借款人，借款金额等信 息。 2、园长签字后，到财务处借款。 借款人自借款后财务挂借款人个人账户， 借款人事情办完后抓紧时间报账，否则 下月开工资时从工资中扣除。 报销单据 1、日常费用指日常发生的、经 常性的费用类，该类费用报销时，一律 使用“费用报销单 ”进行报销； 2、 “票据粘贴处 ”应附发票或收据， 附件内容、大小写金额必须一致，如有 不一致者，按最小金额报销； 3、附件一律用胶水粘贴在“票据 粘贴处”正面，并保证票据正面朝上， 不得倒置； 4、报销流程： 、费用报销者自行将报销附件 粘贴于“票据粘贴处 ”后，并按 “票据粘 贴处”上内容填写完整并在报销人处签 字； -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 4 、报销单送财务处审核签字； 、经审核无误的“票据粘贴处” 送园长处审批。 、出纳根据园长审批后的报销 单支付款项或结清借款。 二、费用发生尽量取得正式税务 发票；如为收据报销时，收据上必须有 服务方的合法印章或签字。 三、支付款项票据必须保证干净、 整洁、书写规范、大小写数据清晰且一 致。 本
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