企业经营结果讲义课件

4.7 经营结果公司围绕战略目标，恪守经营理念和经营准则，在顾客与市场、财务、资源、过程运营、公司治理及社会责任等方面取得了卓越的绩效。4.7.1 顾客与市场的结果4.7.1.1 以顾客为中心的结果4.7.1.1a 顾客满意度当前水平及趋势公司每年通过自已组织对顾客满意度进行综合调查和专项调查，并对顾客满意度调查结果进行认真分析及持续改进，公司顾客满意度水平稳步提升,多数测量指标在行业中处于领先地位，见表4.7.1.1-1。表4.7.1.1-1 顾客满意度当前水平及趋势满意度指标过去/当前水平预测值2007年2008年2009年2010年2011年2012年满意度指数88.9899090.390.590.8质量预期指数88.989.390.690.190.891.2感知产品质量89.989.290.190.790.290.6感知服务质量87.988.589.389.990.590.64.7.1.1 b 顾客满意度与竞争对手及标杆企业对比（1）满意度指数：公司用户满意度指数呈现稳步增长趋势，远高于主要竞争对手，与标杆企业德纳基本持平，见图4.7.1.1-1。（2）质量预期指数：公司质量预期指数逐年上升，在行业中处于领先地位，并且2009年超过标杆企业德纳，见图4.7.1.1-2。图4.7.1.1-1 满意度指数对比 图4.7.1.1-2 质量预期指数对比 （3）感知产品质量：公司通过产品质量升级，不断促进感知产品质量，在行业中处于领先地位，见图4.7.1.1-3。（4）感知服务质量：公司通过构建服务体系、完善服务平台、提高服务质量等措施不断改进感知服务质量，与竞争对手正在逐步拉开差距，其指标数值紧逼标杆企业德纳，见图4.7.1.1-4。图4.7.1.1-3 感知产品质量对比 图4.7.1.1-4 感知服务质量对比4.7.1.1c 顾客忠诚度当前水平与趋势及对比分析公司关注顾客忠诚度，不断提升客群关系，目前公司与汽车厂等直接顾客中的92%建立供货伙伴关系，新增顾客中有74%来自老顾客的推荐。近三年顾客忠诚度逐渐上升，并呈现良好的发展趋势，与主要竞争对手相比处于领先地位，与标杆企业德纳接近，见图4.7.1.1-5、图4.7.1.1-6。图4.7.1.1-5 顾客忠诚度当前水平及趋势 图4.7.1.1-6 顾客忠诚度对比4.7.1.2 产品和服务结果（1）产品绩效结果 产品绩效测量指标当前水平及趋势公司应用世界前沿技术及先进管理方法，不断改进提升老产品，开发领先适用的新产品，各系列产品具备优异的性能，见表4.7.1.2-1。表4.7.1.2-1 产品绩效当前水平及趋势指标指数过去/当前水平预测值目前最先进水平备注2007年2008年2009年2010年2011年2012年国内国际动平衡精度4016161616164016见图4.7.1.2-1扭转疲劳15万25万25万25万25万25万15万25万见图4.7.1.2-2花键磨损15万25万25万25万25万25万15万25万见图4.7.1.2-3 产品绩效指标对比分析图4.7.1.2-1 动平衡精度对比 图4.7.1.2-2 扭转疲劳对比图4.7.1.2-3 花键磨损对比产品特色与创新成果新产品占比最大：新产品指从投放市场起三年内的产品,新产品占比指新产品品种数占全部产品品种数的比例。随着公司新品开发速度加快，产品创新比率逐年大幅增加，2009年达到92%(见图4.7.1.2-4)，显示出公司产品适应市场能力和产品竞争能力在行业中占据主导地位。专利发明最多：公司在产品开发和技术创新方面，大胆创新，取得丰硕成果，从20072009年累计获得国家专利 14项，成为行业中创新先导者，见图4.7.1.2-5。图4.7.1.2-4 新产品占比对比 图4.7.1.2-7 专利发明对比（2）服务绩效结果 服务绩效测量指标当前水平及趋势在传动轴服务领域，公司始终领跑整个行业，一直被竞争对手作为标杆追赶，其服务质量和服务效益长期以来得到广大用户，甚至竞争对手的认同，三年来取得了卓越的绩效，见表4.7.1.2-4。表4.7.1.2-4 服务绩效当前水平及趋势服务绩效指标过去/当前水平预测值2007年2008年2009年2010年2011年2012年及时到位服务率%989999.5100100100按时修复率%989999.599.699.799.8投诉次数1087553建档率%909295100100100 服务绩效指标对比分析及时到位服务率：随着公司服务半径的进一步缩小及服务机制的进一步完善，公司近三年的服务效率不断提升，及时到位服务率在行业始终处于领先地位，见图4.7.1.2-9。按时修复率：公司服务体系及服务效率的不断提高，使公司产品的按时修复率一直维持在较高的水平，与主要竞争对手相比一直处于领先地位，见图4.7.1.2-10。图4.7.1.2-9 及时到位服务率对比 图4.7.1.2-10 按时修复率对比投诉次数：随着公司产品质量的不断提升和服务水平的提高，用户投诉次数逐年下降，远低于竞争对手，见图4.7.1.2-11。建档率：公司重视用户建档工作，特别是2009年，成立专门小组对用户档案进行全面的整理、分类和查证，用户建档率达到87.8%，远远高于竞争对手，见图4.7.1.2-12。图4.7.1.2-11用户投诉次数对比 图4.7.1.2-12用户建档率对比服务特色与创新成果庞大的服务网络：公司根据市场战略需要统一规划服务网络，根据新品投放、市场保有量增长、服务功能需要动态增扩，并引进淘汰机制滚动优化，保障了服务站功能的有效释放。截至2010年8月底，公司服务站达到23个，成为行业规模最大，服务功能最全的服务网络，进一步拉开了与竞争对手的距离。最长的三包保修里程：公司三包保修里程始终领跑整个行业，促进了同行产品质量快速提升，拉动了行业服务飞速发展，为中国传动轴行业，甚至中国汽车工作作出了杰出贡献，并得到了国家有关部委、广大用户，甚至竞争对手的一致公认，见表4.7.1.2-5和表4.7.1.2-6。表4.7.1.2-5 三包保修里程时 段9800年0103年0406年0709年三包保修里程（公里）5000080000100000100000表4.7.1.2-6 2009年主要竞争对手三包保修里程对比神龙东风二汽靖江格尔顿三包保修里程（公里）1000005000060000快捷的服务系统： 2005年，公司建立客户服务中心，并依托ERP管理系统，为公司售后服务、维修、质量跟踪、用户回访、过程监督等业务管理和支持提供了有力保障。4.7.1.3 市场结果（1）市场占有率神龙、东风二汽、江苏格尔顿是国内传动轴市场的“前三强”。其中神龙远远高于其他两个竞争对手，成为国内传动轴市场的“强中强”，见图4.7.1.3-1。图4.7.1.3-1与主要竞争对手总销售量对比当前水平及趋势：公司在非等速传动轴市场上占有绝对量优势，并依然保持持续增长的态势，见图4.7.1.3-2。图4.7.1.3-2非等速传动轴市场占有率当前水平及趋势（2）市场地位在按产品用途细分的市场领域，公司保持着中国最大的非等速传动轴生产基地的地位；在汽车领域也逐步树立起行业领导者的地位。（3）业务增长当前水平及趋势：随着我国经济的持续发展，公路物流与客运需求逐年增长，特别是我国高等级公路体系建设的快速发展，直接刺激了全国公路货运量与客运量以及货物与旅客周转量的增长，带动汽车需求量的迅速增长，这为我国汽车工业的发展提供了广阔的空间。2000年至2009年，我国公路货物与旅客运输量、周转量及增长率均呈上升趋势，见图4.7.1.3-11、图4.7.1.3-12、图4.7.1.3-13、图4.7.1.3-14。1992至2008年，各车型复合增长率分别为：重卡21.70%，中卡0.07%，轻小卡11.81%，客车15.51%，轿车27.50%。根据上述各车型增长率，预计2012年各车型的总产量和各车型所用传动轴的总量如下表： 车 型2008年主机产量（台）2008年传动轴产量（套）2011年主机产量预测（台）2011年传动轴需求预测(套)2012年主机产量预测（台）2012年传动轴需求预测(套)重卡536,040 1,447,308 966,1692,608,656 13526363652118中卡206,349 412,698 206,775413,550 248130496260轻小卡1,527,818 2,291,727 2,135,5503,203,325 27762154164322客车2,037,560 4,075,120 3,139,9056,279,810 37678867535772轿车5,037,334 10,074,668 10,439,67120,879,342 1357157227143145合 计9,345,101 18,301,521 16,888,06933,384,683 2171643942991617（4）新增市场公司重视产品技术与市场的对接，开发“领先适用”的产品，满足市场多元化需要，不断巩固原有市场，培育新市场。公司不仅近年，而且在未来几年，新的市场增长点有：国内市场：到2015年，商用车整体行业市场占有率由现在的20%提高到45%；开发商用车用通轴、半轴、凸轮轴、差速器等轴类器相关产品；与国外先进的汽车零部件商合作，开发等速传动轴及相关产品。海外市场：开发海外非等速商用车传动轴和等速乘用车传动轴及相关零部件产品。4.7.2 财务结果公司近三年整体经营能力呈现强劲的增长态势，各项财务指标与主要竞争对手及同行业平均水平相比处于领先地位。为实现 “传动世界 成就未来”的愿景使命，公司立足远大，把美国德纳公司作为标杆企业进行追赶。（1）主要财务绩效指标及其当前水平和趋势, 见表4.7.2-1。表4.7.2-1主要财务绩效指标汇总表财务指标过去/当前水平预测值2007年2008年2009年2010年2011年2012年销售收入 （万元）52825606036166578000105000135000资产总额（万元）489055838671425200000210000230000净利润（万元）106411142615373196672500032000人均利税（元/人年）151115161167177636182495193333217500全员劳动生产率（元/人年）407932494315515878540805583333675000资产负债率(%)51.7243.4336.177.67.8主营业务收入（万元）52825606036166578000105000135000总资产贡献率(%)31.9729.0436.499.811.913.9资本保值增值率(%)138.17167.9229.39289.9345.3386流动资产周转率(%)1.551.772.122.352.673（2）主要财务绩效指标与竞争对手及行业平均水平对比分析销量：公司近三年销量增长快速，远远高于国内同行竞争对手及行业平均水平(见图4.7.2-1)，但与标杆企业美国德纳公司相比仍然有较大差距。图4.7.2-1 销量对比图4.7.2-1 销量对比 资产总额：公司近三年的资产总额均保持行业领先地位，大大高于同行竞争对手及行业平均水平，见图4.7.2-2 资产总额。但与标杆企业美国德纳公司相比仍然有巨大差距，。图4.7.2-2 资产总额对比净利润：公司近三年的净利润均保持行业领先地位，明显高于同行竞争对手及行业平均水平，见图4.7.2-3。但与标杆企业美国德纳公司相比仍然有巨大差距。图4.7.2-3 净利润对比资产负债率：公司近三年的资产负债率基本保持在40%左右，符合国际公认的不高于50%的标准，表明公司经营安全、稳健、有效，具有较强的融资和筹资能力及空间，与行业竞争对手相比处于有利地位。图4.7.2-4 资产负债率对比4.7.3 资源结果4.7.3.1人力资源结果4.7.3.1a工作系统绩效主要测量指标及其当前水平与趋势（1）管理层级及岗位人员变化：一是精简机构，部门取消处级设置，撤消车间建制，减少管理层级，实现组织机构扁平化，精简科级管理干部，见图4.7.3.1-1；二是优化管理人员配置，提高管理效率，压减管理人员，见图4.7.3.1-2；三是开展岗位测评，全面调整优化岗位，岗位数量大幅减少，见图4.7.3.1-3。图4.7.3.1-1 科级管理人员变化情况表图4.7.3.1-2 普通管理人员比例变化表（2）岗位轮换率：推行员工技能升级制，开展员工技能与岗位职能匹配评价，保持25%左右的岗位轮换率，见图4.7.3.1-4。图4.7.3.1-4岗位轮换率情况（3）员工流失率：公司具有优秀的企业文化和很强的凝聚力，员工流失率较低，见图4.7.3.1-5。图4.7.3.1-5员工流失率（4）员工晋升率：公司把员工的前途命运与公司的发展需要紧密结合起来，实施生产工人三个技能等级，管理人员四个攀登台阶，工程人员五个发展通道的“三四五”工程，使员级、科级、中级、高级四个“平台”的员工晋升率稳步提高，见表4.7.3.1-1。表4.7.3.1-1员工晋升情况年度员级平台科级平台中级平台高级平台人数比率（%）人数比率（%）人数比率（%）人数比率（%）2007年2194.41903.8240.4840.12008年2905.93897.9330.6780.162009年24942554.9320.640.08（5）全员劳动生产率：近三年，公司全员劳动生产率均远高于行业主要竞争对手，见图4.7.2-6。（6）各类表彰、奖励：公司重视树立标杆，弘扬先进，营造浓厚的比、学、赶、帮氛围，先进员工不断涌现，见表4.7.3.1-2。表4.7.3.1-2 员工表彰、奖励统计2007年2008年2009年备 注公司级180260350劳模、三八红旗手、优秀员工、十大杰出青年、功勋员工、突出贡献奖、技术能手、质量管理先进个人等部、区级123050技术能手、劳动模范、五一劳动奖章等全国级124技术能手、劳动模范、五一劳动奖章等（7）员工薪酬和福利员工薪酬方面：随着公司经营业绩的大幅提升，员工薪酬也大幅增加，2009年人均收入4.6万元，并一直维持行业最高薪酬水平，见图4.7.3.1-6。图4.7.3.1-6 员工薪酬增长情况员工福利方面，见图4.7.3.1-7 。图4.7.3.1-7员工福利增长情况4.7.3.1b 员工学习与发展主要测量结果及当前水平和趋势近三年培训效果： EMBA 5名，研究生（含MBA）12名，专升本104名，高升专306名，代培技师81名，高级技师17人，代培高级工450人，员工的培训情况及资金投入见图4.7.3.1-8、图4.7.3.1-9。图4.7.3.1-8员工培训课时图4.7.3.1-9员工培训资金投入4.7.3c 员工权益、满意程度主要测量指标及其当前水平和趋势（1）员工参保率：公司为员工办理了各项社会保险，员工参保率达100%，缴纳的保险费用逐年增加，见图4.7.3.1-10。图4.7.3.1-10员工保险费用交纳增长情况（2）QC小组活动开展情况：通过开展卓越班组管理活动，优化内部管理机制，全面整合QC小组，激发了员工的参与热情，三年来QC小组活动成效显著，见表4.7.3.1-3。 表4.7.3.1-3 QC小组成果统计 年度指标2007年2008年2009年合计区优9131436市优6182145注册QC小组个数728098250（3）合理化建议情况：三年来，公司合理化建议共解决技术质量问题777项，创造经济效益 2415万元；合理化建议奖励总额526140元，其中最高奖励建议人600元/条，具体实施人单项最高奖励达5000元/条，见表4.7.3.1-4。表4.7.3.1-4 合理化建议情况年度收集建议（条）采纳（条）落实（条）创效益（万元）20072220101830969120082132600363768200923291165440956合计6681278311122415（4）员工体检：2005年开始，每年度对员工进行一次体检，另外对有毒、有害工种的员工除每年的普检外，还增加一年一度的专项健康检查，对女性员工一年一度的妇检。（5）员工满意度：公司对员工满意度进行内部调查，从调查结果看，都呈上升趋势，见图4.7.3.1-11、图4.7.3.1-12。图4.7.3.1-11 员工综合满意度图4.7.3.1-12员工分项满意度4.7.3.2其它资源结果4.7.3.2a 基础设施资源的主要测量指标及其当前水平和趋势（1）基本建设投资绩效：公司占地面积48万平方米，厂房面积23万平方米，三年共投入基本建设、技改资金4.9亿元，当前及未来三年公司投资绩效见表4.7.3.2-1。表4.7.3.2-1 基础设施投资绩效2007年2008年2009年2010年2011年2012年投资额(亿元)0.522.52.53.54投资项目年产100万套商用车传动轴项目、锻造项目继续扩充锻造产能项目；开发相关零部件建设项目；等速传动轴项目投资绩效缓解了公司产能不足问题，提高市场占有率扩大市场份额，培育新的市场增长点（2）关键设备管理：目前，公司拥有总资产20亿元，870台套设备，技术装备达国内领先水平，其中高、精、尖数控、进口设备600多台套，固定资产净值100万以上的设备近200台套，见表4.7.3.2-2。表4.7.3.2-2 关键设备设施统计时间 指标2007年2008年2009年关健设备数量（台）323452664重点设备、质控点设备技术状态完好率(%)9898.5100设备故障停机率(%)0.710.530.352主要生产设备完好率 (%)98.04599.2899.334.7.3.2b 信息资源的主要测量指标及其当前水平和趋势近三年，公司共投资信息管理系统2748.9万元，建立了完整的信息网络系统，见表4.7.3.2-3。表4.7.3.2-3 信息资源统计 年度 测量指标2007年2008年2009年2010-2012年计算机软件系统投资（元）1836384201164584094112000000硬件系统投资（元）32574875853546815189518000000台式计算机数量（台）132716952348满足公司经营发展需要，实现数字化神龙目标手提电脑数量（台）801403124.7.3.2c 技术资源的主要测量指标及其当前水平和趋势，见表4.7.3.2-4。表4.7.3.2-4 技术资源当前水平及趋势年份 测量指标2007年2008年2009年2010年2011年2012年研发经费投入（万元）158017752150296447256750研发经费/销售收入（%）33.053.523.84.55新产品产值率（%）63.0263.1964.62656668专利发明见图4.7.1.2-74.7.3.2d 相关方关系资源的主要测量指标及其当前水平和趋势公司构建核心供应商体系，与供应商建立长期合作关系，目前共有供应商数量125家，核心供应商66家，主要供应商78家。同时与国内外知名的传动轴研究所、科研院校建立战略合作伙伴关系，双方互派专家进行交流活动。聘请国内外的研究、咨询机构、重点院校家数目表4.7.3.2-5。表4.7.3.2-5 相关方关系资源统计 时间 指标2007年2008年2009年供应商数量（家） 98110102长期合作供应商数量（家）92105105专业咨询机构数量（家）5574.7.4 过程有效性结果4.7.4a 主要价值创造过程有效性的主要测量指标结果（1）产品研发设计过程：公司近三年产品研发成果显著，产品投放市场力度加大，平均开发周期缩短，见表4.7.4-1。表4.7.4-1 产品研发结果年度测量指标2007年2008年2009年年新产品投放数量207526912963新产品开发周期 (年)555045新产品销售收入占比（%）63.0263.1964.62（2）采购管理过程结果：公司规范采购过程管理，产品采购周期及合格率呈现良好趋势，见表4.7.4-2。表4.7.4-2 采购管理过程绩效 时间 测量指标2007年2008年2009年零部件供货周期 (天)7.57.36零部件质量合格率(%)94.695.896.9零部件准时供货率(%)979899.6公司与众多的供应商建立了长期战略合作伙伴关系，供应商的销售收入、利润等都在逐年增长，见表4.7.4-3。表4.7.4-3 供应商经营绩效供应商 销售收入 （万元） 利润 （万元）2007年2008年2009年增长率（%）2007年2008年2009年增长率（%）宁波拓普汽车配件有限公司8900010000012000020.00881199871176017.75杭州正强万向节有限公司11000190002500031.5810671824245034.32无锡法斯特管业有限公司15000180002300027.7814001746220826.46石家庄钢铁股份责任有限公司68000072000080000011.1167320691207843513.47（3）合作伙伴经营绩效：公司的合作伙伴的经营绩效（增长率）呈现良好的发展态势，见表4.7.4-4。表4.7.4-4 合作伙伴经营绩效合作伙伴销售收入（万元）利润（万元）2007年2008年2009年增长率 （%）2007年2008年2009年增长率 （%）江淮汽车14273821472614200917136.4441787239704236076.72徐工集团3266321588918206990930.27395817898520749415.93北汽福田27865243006983448396249.124600831178127955310.4江铃汽车845568587010434221.51860490231243637.83三一重工9144913745316495920.0120830154052628970.65（4）产品制造过程控制结果：公司强化生产经营管理，注重产品质量及成本控制，三年来产品制造过程的测量指标呈现良好的发展态势，见表4.7.4-5。表4.7.4-5 产品制造过程控制结果统计年度 测量指标2007年2008年2009年产能比（%） 9092100在制品周转天数（天）766单套制造费用 （元）33.423.8317.99综合故障率（%）9.5937.4947.008百元产值质量成本(元)1.621.541.08一次交验合格率（%）99.299.799.99工序能力指数达标率（%）88.991.392.1（5）市场营销服务结果: 见表4.7.4-5。表4.7.4-5 市场营销服务结果时间指标2007年2008年2009年产品销售额（万元）528256060361665及时交货率（%）9899.299.8单套成本费用降低率(%)6.711.1117.5信息网络覆盖率(%)94.695.396.34决策信息化利用水平(%)96.597.398核心业务流程信息化水平(%)94.795.395.84.7.4b 关键支持过程有效性的主要测量指标及其当前水平和趋势公司以财务指标预算完成情况及设备利用的有效性作为关键支持过程有效性的主要测量指标，其结果见表4.7.4-6和表4.7.4-7。表4.7.4-6 财务预算完成情况年度指标2007年2008年2009年目标值实际值目标值实际值目标值实际值主营业务收入（万元）550005282560000606036100061665准确率96%准确率101%准确率101.1%利润总额（万元）100001064111000114261300015373准确率106%准确率103.9%准确率118.3%目标成本（万元）430004370250000499094900048577准确率98%准确率99%准确率99%单套成本费用降低率（%）76.71011.111517.5准确率96%准确率90%准确率86%资金到位率(%)9797.598.599.39999.8准确率99.5%准确率99.2%准确率99.2%表4.7.4-7 设备管理有效性测量结果时间指标2007年2008年2009年设备利用率（%）107.64107.7106设备完好率（%）9898.999.2设备故障停机率 （%）0.710.520.354.7.4c 战略目标和战略规划完成情况的主要测量结果：见表4.2.2.2-1。4.7.5 组织的治理和社会责任结果4.7.5.1 组织的治理结果4.7.5.1a 管理责任公司形成了完善的治理结构和防范机制，确保产销量及销售收入持续大幅增加，多年来，重大或关键决策失误为零，得到了董事会的充分肯定。公司高层严格遵守国家法律、法规，特别是公司法和会计法，自觉履行公司章程及公司各项规章制度，2007年至今公司高层领导没有出现违规经营及违反道德责任、法律责任的行为，连续多年获得“重合同守信用”的荣誉称号。4.7.5.1b 财务责任三年来，公司财务结果呈现上升趋势，纳税、资产保值增值率实现连年递增，见图4.7.5.1-1和图4.7.5.1-2。图4.7.5-1 纳税表图 4.7.5-2 资本保值增值率4.7.5.1c 内外部审计（1）内部审计：形成完善的审计监控体系，确保公司运营受控有效，所出具的审计报告真实反映了公司的运营情况。（2）外部审计：严格按照国际惯例进行，公司2007年以来均得到天健正信会计师事务所出具的“毫无保留意见”的审计报告。4.7.5.1d 股东及相关方利益保护（1）股东利益：公司设立监事会及独立董事，现有董事9名，其中独立董事3名，占33.3%，确保公司执行机制和决策机制的可控性。公司从2004年改制至今已累计对股东分红1亿元，每股投资回报率累计高达71.43%。特别是2007-2009年每股收益分别高达0.57元、0.67元、0.93元。（2）员工权益：公司以集体合同履行、民主管理、厂务公开、职工心态、文体生活等指标对员工合法权益满意度进行调查，员工合法权益满意度逐年增加，结果见图4.7.3.1-11、图4.7.3.1-12。（3）供方权益：公司重视供应商的战略合作伙伴关系，以采购合同、质量协议规范双方责权利，有力地保障了供应商的权益；采取产品技术支持、能力建设帮助等方式，对供应商进行扶强做大，确保供应商与神龙的同步发展。4.7.5.2 组织的社会责任结果4.7.5.2a 公共责任公司严格执行国家环境保护、安全卫生法规，取得了的良好的社会效果。（1）能源消耗及利用：单位产品综合能耗和万元产值能耗逐年下降，见图4.7.5.2-1和图4.7.5.2-2。图4.7.5.2-1 单位产品综合能耗图4.7.52 万元产值综合能耗（2）安全生产及治安