农村信用社稽核处罚暂行办法.doc

农村信用社稽核处罚暂行办法第一章 总 则 第一条 为加大稽核工作力度，促进全省农村信用社（以下简称信用社）依法合规经营，根据 中华人民共和国银行业监督管理法、金融违法行为处罚办法等 相关法律及有关规定，制定本办法。 第二条 本办法适用于全省农村信用社和员工在业务经营管理活动中违法、违规行为的处罚、处理。 第三条 对违法、违规的单位和个人，依据事实情节，分别予以下列稽核处罚和处理。 （一）责令限期纠正违规事项； （二） 给予通报批评、警告、罚款、没收违法违规所得、没收非法财物； （三） 建议撤销荣誉称号、调整和调离工作岗位、解聘专业技术职务； （四） 建议给予警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除纪律处分。 （五） 其他处理 以上稽核处罚、处理可以并处。 第四条 各级稽核部门是实施稽核处罚、处理的执行机构。第二章 处罚内容 第五条 帐外经营行为的处罚。 有下列行为之一的， 对单位处以 100000 500000 元罚款， 相关责任人处以 2000 3000 元罚款，直接责任人处以 3000 5000 元罚款。并建议对相关责任人给予记大过至开除（解除合同，以下统称开除） 纪律 处分，对直接责任人给予撤职至开除 纪律 处分。 （ 一）办理存款、贷款、拆借、投资等业务不按会计制度记帐和登记，或者不在会计报表中反映； （二）将发生存款、贷款、拆借、投资等不同业务在同一帐户轧差处理； （三）经营收入未列入会计帐册； （四）以其他方式进行帐外经营。 第六条 侵占、挪用资金行为的处罚。 侵占、挪用资金（包括金银、有价证券等）的，对 单位处以 100000 500000 元罚款， 相关责任人处以 2000 3000 元罚款，直接责任人处以 3000 5000 元罚款。并建议 对相关责任人给予记大过至开除 纪律 处分 ，对直接责任人给予撤职至开除 纪律 处分 。 第七条 违反国家利率政策行为的处罚。 有下列行为之一的， 对单位处以 50000 500000 元罚款， 相关责任人处以 1000 3000 元罚款，直接责任人处以 3000 5000 元罚款。并建议 对相关责任人给予记过至开除 纪律 处分 ，对直接责任人给予撤职至开除 纪律 处分 。 （一）擅自提高或以手续费、协储代办费、介绍费等名目变相提高利率吸收存款； （二）违反规定擅自提高或降低利率发放贷款； （三）违反逾期贷款加罚息规定； （四）其他违反国家利率政策的行为。 第八条 私设“小金库”行为的处罚。 采取截留收入或虚列成本等手段私设“小金库”的，除没收“小金库”资金外，对 单位处以 50000 500000 元罚款， 相关责任人处以 1000 3000 元罚款，直接责任人处以 3000 5000 元罚款。并建议 对相关责任人给予警告至开除 纪律 处分，对直接责任人给予记过至开除 纪律 处分。 第九条 违规出具各种信用票证行为的处罚。 违规出具或出具与事实不符的信用证、保函、票据、存单（折）、股金证、资信证明等信用社信用票证行为的，对 单位处以 100000 500000 元罚款， 相关责任人处以 1000 3000 元罚款，直接责任人处以 3000 5000 元罚款。并建议 对相关责任人给予警告至开除纪律处分 ，对直接责任人给予记过至开除纪律处分 。 第十条 违规办理票据的处罚。 违规对票据进行承兑、贴现、付款或保证行为的，对 单位处以 50000 300000 元罚款， 相关责任人处以 1000 3000 元罚款，直接责任人处以 3000 5000 元罚款。并建议 对相关责任人给予警告至开除纪律处分 ，对直接责任人给予记过至开除纪律处分 。 第十一条 违规 授权、转授权的处罚。 有下列行为之一的，对 单位处以 50000 300000 元罚款， 相关责任人处以 1000 3000 元罚款，直接责任人处以 3000 5000 元罚款。并建议 对相关责任人给予警告至开除纪律处分 ，对直接责任人给予记过 至 开除纪律处分 。 （一）未按规定进行授权、转授权； （二）未经授权或转授权开办业务，以及开办新业务未取得上级联社或有关部门批准； （三） 其他违反授权、转授权管理制度行为。 第十二条 对领导违规指令不抵制、不报告的处罚。 对领导的违规指令不抵制、不报告的，对 单位处以 10000 500000 元罚款， 相关责任人处以 300 500 元罚款，直接责任人处以 500 800 元罚款。并视情节建议对相关责任人调换或调离工作岗位，对直接责任人给予警告至开除纪律处分。造成不良后果或经济损失的，对相关责任人处以 500 800 元罚款，直接责任人处以 800 1000 元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除纪律处分，对直接责任人给予记过至开除纪律处分。 第十三条 会计工作违规的处罚。 ( 一 ) 有下列行为之一的，对相关责任人处以 30 300 元罚款，直接责任人处以 50 500 元罚款。并视情节建议对责任人调换或调离工作岗位。 1 未按规定设置、使用会计科目和帐户； 2 未按规定进行会计核算，未达到“五无”、“六相符”； 3 未按规定填制、审查、传递会计凭证； 4 未按规则记帐、冲正错帐，不按规定报帐、结帐； 5 未按规定进行帐务、帐款核对或查清未达帐项； 6 未按规定计算利息或及时处理计算差错； 7 未按规定编报会计报表、做好年度决算工作； 8 未按规定装订、保管、调阅与销毁会计档案； 9 未按规定办理换岗、离岗交接手续； 10 未按规定设置、使用各种登记簿（卡）； 11 未按规定进行复核与监督，不签章证明； 12 未按规定及时登记、处理复核与监督出的差错； 13 未按业务操作规程操作的或会计顶出纳员岗； 14 未执行 转帐业务先记借后记贷，他行票据收妥进帐的； 15 其他违反会计制度 的 行为。 （二 ） 有下列行为之一的，对相关责任人处以 100 300 元罚款，直接责任人处以 300 500 元罚款。并建议对责任人给予警告至开除纪律处分 。 1 本条第（一）款第 1 至 15 项违规行为造成损失的； 2 造成会计档案霉烂、毁损、丢失等； 3 造成帐务差错事故、案件或客户经济损失； 4 造成其他不良后果或经济损失的行为。 （三）有下列行为之一的，对 单位处以 100000 500000 元罚款， 相关责任人处以 500 1000 元罚款，直接责任人处以 1000 5000 元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除纪律处分，对直接责任人给予行政记大过至开除纪律处分 。 1 制作虚假或隐瞒重要事实凭证、帐簿或报表； 2 冒充、隐匿原始票据、帐务凭证、帐簿、报表或会计档案； 3 伪造、变造或虚构有价单证、重要凭证、密押和其他证明文件的； 4 造成其他重大事故、案件或经济损失的行为 。 （四）对内部管理混乱，严重违反规章制度，帐务差错及案件情节严重的，对 单位处以 100000 500000 元罚款， 会计主管处以 1000 3000 元罚款，分管领导及主要领导分别处以 3000 5000 元罚款。并建议给予记过至开除纪律处分。 第十四条 存款工作违规的处罚。 （一）有下列行为之一的，对相关责任人处以 30 300 元罚款，直接责任人处以 50 500 元罚款。并视情节建议对责任人调换或调离工作岗位。 1 未按规定开立、管理、注销存款帐户； 2 未按规定办理挂失、冻结手续或更换预留印鉴； 3 未按规定办理、审查、审批业务周转金； 4 未按存款操作规程办理业务或事后监督顶储蓄岗； 5 未按规定填制、审查、传递凭证； 6 未按规则记帐、冲正错帐、报帐、结帐； 7 未按规定进行帐务核对或帐、表、簿、卡不符； 8 未按规定计算利息或及时处理计算差错； 9 未按规定办理换岗、离岗交接手续； 10 未按规定设置、使用各种登记簿（卡）； 11 未按规定进行复核与事后监督，不签章证明； 12 未按规定及时登记、处理复核与监督出的差错； 13 无理拖延、拒绝支付到期存款本金及利息； 14 储蓄所（分社）无负责人或负责人不在岗单位领导未安排临时负责人； 15 未执行存款实名制度的； 16 未按规定代扣个人利息所得税的； 17 其他违反存款规定行为。 （二）有下列行为之一的，对相关责任人处以 100 300 元罚款，直接责任人处以 300 500 元罚款。并建议对责任人给予警告至开除纪律处分 。 1 本条第（一）款第 1 至 17 项违规行为造成损失的； 2 擅自离岗或单人临柜、单人操作不复核（柜员制窗口除外）； 3 帐、表、卡不符未及时查明原因或纠正； 4 提前支取手续不全或泄漏客户存款情况； 5 为核对预留印鉴的，签章与单位预留印章不相符的； 6 客户存款被冒领或存款帐户透支； 7 帐折（单）不见面 （代发工资等特殊业务存款时除外） ； 8 未经法定程序代为查询、冻结、划拨客户存款； 9 各项存款余额不实，弄虚作假的； 10 造成其他不良后果或经济损失的行为。 （三）有下列行为之一的，对 单位处以 50000 300000 元罚款， 相关责任人处以 1000 3000 元罚款，直接责任人处以 3000 5000 元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除纪律处分，对直接责任人给予记大过至开除纪律处分 。 1 伪造、变造汇票、支票、存单等有价单证或重要凭证； 2 截留存款和利息、擅自支取或变相套取客户存款及利息； 3 利用职务之便，为公款私存和“洗钱”提供条件； 4 擅自开办新的存款业务种类； 5 吸收存款不符合中国人民银行规定的客户范围、限期、和最低限额； 6 违反规定为客户多头开立账户； 7 造成其他重大事故、案件或经济损失的行为。 第十五条出纳工作违规的处罚。 （一）有下列行为之一的，对相关责任人处以 30 300 元罚款，直接责任人处以 50 500 元罚款，并视情节建议对责任人调换或调离工作岗位。 1 未执行钱帐分管、先收款后记帐、先记帐后付款的规定，未填写券别明细； 2 未执行现金收付换人复核规定，调出或支付未经换人复核的票币； 3 现金收付不审查凭证或受理无效凭证，未做到手续完备、责任分明、数字准确； 4 代填或代改交款凭证、收付现金不当面点清、未达到一笔一清； 5 每日营业终了，出纳员不认真登记库存、不核对帐款、不相互签章，有关人员不碰库，款项不入库保管； 6 库存现金超限额不及时上缴或中午停止营业时收付现金不核对、款项不入库保管； 7 开办夜间或节假日收付款，所收付的现金未逐笔序时登记现金登记簿、不入库保管，次日不进行帐务处理； 8 兑换大小票币、残缺票币不符合规定、标准，兑换时不按现金收付的操作程序办理； 9 收付、整点票币时不按标准挑剔损伤票币，整点未做到点准、墩齐、挑净、捆紧、盖章清楚； 10 库内现金、实物未按种类、券别摆列整齐、保持清洁，存放私人财务和其他物品； 11 现金、金银、有价单证或重要物品等未入库保管，无帐、簿记载，出入库时不填制出入库票； 12 管库人员未做到正钥匙与密码分管，不同进同出，出入库的款项、实物等不相互复核； 13 营业期间库房及尾箱钥匙随意放置、非营业期间库房钥匙不入金柜保管； 14 出纳员离开尾箱不锁或库房门和保险柜门不即开即锁、密码锁不随用随动； 15 库房门副钥匙不按规定密封、盖章、办理登记签收手续，交联社会计部门集中装箱加锁入库保管或动用时不按规定办理； 16 密码不按规定设定、密封、盖章、办理登记签收手续，交主管主任妥善保管或开启时不按规定办理； 17 内勤 主任或 会计主管 未按规定每月查库至少两次、未按规定内容查库或查库无记录； 18 发生出纳错款未登记出纳错款登记簿、未及时报告上级主管理部门； 19 没收的假币不在正背面盖带本社社号的“假币”戳记和经办人员名章、不登记假币登记簿； 20 没收假币不开具没收收据、不同假币一并入库保管，上缴时不办交接手续或手续不严密； 21 现金、金银、外币、有价单证、收付讫章和库房、保险柜、尾箱钥匙（密码）的转移不办理交接手续； 22 出纳（管库）人员临时离职、离岗时不与领导指定的代理人办理交接手续； 23 出纳（管库）人员调动工作或离职时不按规定将款、物、帐核对相符、移交清楚，无交接手续，不更换密码； 24 保管库房和保险柜副钥匙（密码副本）的人员调动，不办理交接手续； 25 违反现金管理规定支付现金，大额支付不审查、不预约、不登记，用现金违规拆借、清算汇差； 26 现金支票不执行对号付款的，没有收款人签字和登记收款人身份证号码的； 27 帐款（实）不符、出纳错款（实）不立即查明原因或不按规定进行帐务处理； 28 其他违反出纳制度的行为。 （二）有下列行为之一的，对相关责任人处以 300 500 元罚款，直接责任人处以 500 1000 元罚款。并建议对责任人给予警告至开除纪律处分 。 1 本条第（一）款第 1 至 28 项违规行为造成损失的； 2 白条顶库 ； 3 内勤 主任或 会计主管 查库未查出 账款 不符或白条顶库； 4 内勤 主任或 会计主管 查库发现问题不立即查明原因、不严肃处理，重大问题不报告； 5 库房、保险柜钥匙遗失不报告或自行修锁、换锁，不办理以旧换新和交接手续； 6 管库人员临时离岗擅自移交（委托）他人或领导不指定代理人管库、保险柜和保管钥匙（包括密码）； 7 单人或导致单人开库（保险柜）、锁库（保险柜）、出入库及造成同一个人交叉接触两把钥匙（包括密码）。 8 造成其他不良后果或经济损失的行为。 （三）有下列行为之一的，对 单位处以 50000 300000 元罚款， 相关责任人处以 1000 3000 元罚款，直接责任人处以 3000 5000 元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除纪律处分，对直接责任人给予记大过至开除纪律处分 。 1 自盗及侵吞长款； 2 违规办理调缴款业务； 3 违反库房管理规定发生空库 ； 4 允许单位或个人超限额提取现金； 5 造成其他重大事故、案件或经济损失的行为。 第十六条 财务工作违规的处罚。 （一）有下列行为之一的，对相关责任人处以 30 300 元罚款，直接责任人处以 50 500 元罚款。并视情节建议对相关责任人调换或调离工作岗位，对直接责任人给予警告至开除纪律处分。 1 不执行财务审批制度； 2 报销凭证不合规不合法或未达到“三签”； 3 各项费用开支不符合国家和信用社的有关规定； 4 越权、随意垫付非营业性占款或不及时清理占款； 5 不按规定计收或计付利息、计提应收利息或应付利息； 6 不按规定标准、范围收取和列支手续费用； 7 未经审批随意列支各种罚没支出、结算赔款、出纳短款损失； 8 偷漏各项税款； 9 未按规定随意在其他应付款科目挂帐； 10 不按规定结息或利息计算差错； 11 将不属于递延资产的营业费用列入递延资产，掩盖营业费用超支。 12 其他违反财务制度的行为。 （二）有下列行为之一的，对相关责任人处以 500 1000 元罚款，直接责任人处以 1000 5000 元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除纪律处分，对直接责任人给予记过至开除纪律处分 。 1 本条第（一）款第 1 至 12 项违规行为造成损失的； 2 擅自提高各项费用（含手续费）开支标准； 3 巧立名目、增加项目、扩大开支、乱发钱物； 4 隐瞒收入或收入不入帐、乱挤乱占乱摊成本； 5 擅自减免利息和其他收入、虚列或转移利息和手续费； 6 未按规定标准或协议收取中间业务手续费、工本费、邮电费的； 7 未按规定进行年终决算，盈亏不实，弄虚作假 ； 8 造成其他不良后果或经济损失的行为。 （三） 有下列行为之一的，对 单位处以 100000 500000 元罚款， 相关责任人处以 1000 3000 元罚款，直接责任人处以 3000 5000 元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除纪律处分，对直接责任人给予记 大 过至开除纪律处分 。 1 提供虚假或隐瞒重要事实的财务会计报告、统计报告； 2 造成其他重大事故、案件或经济损失的行为。 第十七条 信贷工作违规的处罚。 （一）有下列行为之一的，对相关责任人处以 100 300 元罚款，直接责任人处以 300 500 元罚款。并视情节建议对相关责任人调换或调离工作岗位，对直接责任人给予警告至开除纪律处分。 1 发放贷款不按规定的贷款发放流程办理； 2 借款申请书、借款合同、担保合同、抵（质）押合同使用不正确，签订不合规； 3 受理借款申请时不按规定审查或借款人提供的相应资料不全； 4 贷款调查不按规定的内容调查或调查报告内容不详实、情况不清晰； 5 贷款审查不明确责任、不按规定的内容进行审查； 6 经集体审批、报备的贷款不执行贷款公示制度 ； 7 抵、质（押）物不按规定进行评估； 8 贷款凭证不按规定填制、贷款结算不按规定办理； 9 贷款检查不按规定进行贷后跟踪检查、内部管理检查、建立大额贷款监控制度； 10 贷款到期不按规定催收和追索或收回物品不符合以非货币方式清偿贷款的条件； 11 票据置换的不良贷款未从清收、保全、管理等方面视同表内贷款管理； 12 贷款档案包括的主要内容不全或不按规定的基本原则和要求进行管理； 13 贷款方式使用不正确，信用、保证、抵押、质押、贴现贷款不合规； 14 贷款种类、科目归属不正确或贷款约期不合理； 15 单户大额贷款超监管比例或最大十户贷款超监管比例； 16 贷款展期无申请、书面证明、调查核实情况或展期期限不合规； 17 贷款不逐户（笔）登、销记贷款备查簿，不按规定核对“帐、据、簿、档案、管理卡”，不相互签章或不符； 18 贷款占用形态不实，新形成的呆滞、呆帐贷款无调查报告、报告表、审批手续； 19 已核销贷款呆帐不按规定核算、管理、核对签章或“帐、据”不符； 20 对发放的贷款未明确清收责任人 的； 21 其他违反贷款规定的行为。 （二）有下列行为之一的，对相关责任人处以 500 800 元罚款，直接责任人处以 800 1000 元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除纪律处分，对直接责任人给予记过至开除纪律处分 。 1 借款人不符合贷款范围、对象、条件； 2 贷款项目不符合国家有关规定； 3 保证人不具备条件； 4 抵、质押物不具备条件或不按规定办理登记、保险、核押止付手续； 5 贷款（含已核销和置换贷款）未达到每年调片检查 1 次； 6 呆 账 贷款不符合条件或核销不执行审批权限、核销程序； 7 不执行贷款审批报备制度。 （三）有下列行为之一的，对相关责任人处以 1000 2000 元罚款，直接责任人处以 2000 3000 元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除纪律处分，对直接责任人给予行政记大过至开除纪律处分 。 1 贷款审查人员没有审查出贷款资料中的明显漏洞或对于存在明显的违规问题、违背信贷政策的贷款项目未能明确指出，而使贷款出现风险； 2 检查工作的负责人和检查人员检查不细不实，存在明显违规问题而未查出，隐瞒虚报检查事实； 3 对于检查中发现可能造成贷款风险损失而未采取有效措施予以及时解决； 4 收回已核销的呆帐贷款不按规定进行会计核算（不含侵占挪用、帐外经营、私设小金库）； 5 贷款呆帐核销工作弄虚作假、营私舞弊。 （四）有下列行为之一的，对责任人处以 3000 5000 元罚款。并建议对责任人给予警告至开除纪律处分。限期半年内收回本息，对形成不良贷款的，实行下岗清收，下岗期间只发生活费 。 1 本条第（一）款第 1 至 21 项、第（二）款第 1 至 7 项和第（三）款第 1 至 5 项违规行为造成损失的； 2 超权放款、发放互相担保贷款或以贷收息； 3 提供与事实不符的虚假调查、审查报告，误导决策； 4 到（逾）期未下发催收通知单，造成贷款丧失诉讼时效； 5 不认真核保核押，造成担保抵（质）押无效； 6 档案资料丢失造成资金损失； 7 抵押品无故变更； 8 贷款到期后经办人员未及时清收，造成贷款损失 ； 9 造成其他不良后果或经济损失的行为。 （五）有下列行为之一的，对 单位处以 100000 500000 元罚款， 责任人处以 5000 10000 元罚款。并建议对违规责任人给予记过至开除纪律处分，限期半年内收回本息，对形成不良贷款的，实行下岗清收，下岗期间只发生活费 。 1 发放跨区、跨片贷款； 2 发放顶名、冒名贷款； 3 虚假保证贷款或自批自贷； 4 抵（质）押不足值、丢失及撤走抵（质）押物的贷款； 5 发放虚假贷款，用于本单位直接或变相购车、基建、解决费用等； 6 向关系人发放信用贷款或发放担保贷款条件优于其它贷款人同类贷款条件 ； 7 造成其他重大事故、案件或经济损失的行为。 （六）对审批报备的大额贷款形成不良贷款的 进行下列处罚。 1 对经省联社大额贷款管理委员会已报备的贷款形成呆账贷款的，对大额贷款管理委员会主任委员罚款 500 5000 元，副主任委员罚款 300 3000 元，其他成员及信贷管理部门相关人员罚款 100 1000 元； 2 对经市（州）联社、办事处贷款审查委员会已审查的贷款形成呆滞贷款的，对贷款审查委员会主任委员罚款 300 3000 元，副主任委员罚款 200 2000 元，其他成员及信贷管理部门相关人员罚款 100 1000 元；形成呆账的，对贷款审查委员会主任委员罚款 600 6000 元，副主任委员罚款 400 4000 元，其他成员及信贷管理部门相关人员罚款 200 2000 元。对于形成较大风险或造成资金损失的，并建议对责任人给予通报批评直至警告纪律处分； 3 对经县联社（合作银行）贷款审批委员会已审批的贷款形成逾期贷款的，对贷款审批委员会主任委员罚款 800 8000 元，副主任委员罚款 500 5000 元，其他成员及信贷管理部门相关人员罚款 300 3000 元；形成呆滞贷款的，对贷款审批委员会主任委员罚款 1000 10000 元，副主任委员罚款 800 8000 元，其他成员及信贷管理部门相关人员罚款 500 5000 元；形成呆账的，对贷款审批委员会主任委员罚款 1200 12000 元，副主任委员罚款 1000 10000 元，其他成员及信贷管理部门相关人员罚款 800 8000 元。对于形成较大风险或造成资金损失的，并建议对责任人给予警告至开除纪律处分； 4 对信用社贷款审批小组已审批的贷款形成逾期贷款的，对贷款审批小组组长罚款 1000 10000 元，副组长罚款 800 8000 元，其他成员罚款 500 5000 元；形成呆滞贷款的，对贷款审批小组组长罚款 1200 元 12000 元，副组长罚款 1000 10000 元，其他成员罚款 800 8000 元；形成呆账的，对贷款审批小组组长罚款 1500 15000 元，副组长罚款 1300 13000 元，其他成员罚款 1000 10000 元。对于形成较大风险的或造成资金损失的，并建议对责任人给予警告至开除纪律处分； 5 对信贷员权限内的贷款（农业生产费用贷款在遭受自然灾害等特殊情况下除外）形成逾期贷款的，对信贷员罚款 100 2000 元；形成呆滞贷款的，对信贷员罚款 200 3000 元；形成呆账的，对信贷员罚款 300 5000 元。对于形成较大风险的或造成资金损失的，并建议对责任人给予警告至开除纪律处分。 第十八条 印押证（抵质押品）管理违规的处罚。 （一）有下列行为之一的，对相关责任人处以 30 300 元罚款，直接责任人处以 50 500 元罚款。并视情节建议对责任人调换或调离工作岗位。 1 印章的设计和刻制不按规定的种类、权限进行设计、刻制和下发； 2 印章的启用（停用）、封存和销毁不按规定种类、权限进行登记、封存和销毁； 3 印章的保管和使用不按规定的权限、范围进行保管和使用； 4 印章的保管和使用人员临时离岗未做到人离章收、私自授受，人员变动不办交接手续； 5 密押（编押机、压数机）管理人员不按规定审查确定，人员变动不经核准、不办理交接手续； 6 密押代号表（编押机、压数机）不按规定解送和使用，未启用或停用期间未指定专人保管，销毁不按有关规定办理； 7 密押代号表（编押机、压数机）管理人员营业期间未做到人离入屉加锁，非营业期间未入库保管； 8 印章、密押（编押机、压数机）和报单未做到三人分别保管、分别使用； 9 联行专用章或密押（编押机、压数机）未指定第一、第二管印人或管押（机）人，管印人和管押（机）人相互混淆； 10 有价单证未按规定帐证分管、会计核算、登记登记簿、办理收付或核对帐证簿； 11 有价单证作废未按规定加盖“作废”戳记、编制传票、作附件、登记号码； 12 有价单证兑付收回未按规定加盖兑付戳记或现金付讫章、剪角、组织解送和销毁； 13 重要空白凭证未按规定证印（押）分管、入库保管、会计核算、登记登记簿、帐证簿核对； 14 重要空白凭证领用、领购未按规定办理，使用时未按规定销号或不按流水号顺序使用； 15 重要空白凭证作废、交回未按规定加盖“作废”戳记或截右上角作废、作当日传票附件、登记号码； 16 抵质押品未按规定帐证（实）分管、会计核算、登记登记簿、办理收付或核对帐证簿； 17 内勤 主任或 会计主管 未按规定每月对有价单证、重要空白凭证或抵质押品至少查库一次、检查无记录； 18 有价单证、重要空白凭证、抵质押品帐证（实）簿不符 ； 19 内勤 主任或 会计主管 查库未查出帐证（实）簿不符 ； 20 其他违反印押证（抵质押品）管理规定的行为。 （二）有下列行为之一的，对相关责任人处以 500 800 元罚款，直接责任人处以 800 1000 元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除纪律处分，对直接责任人给予记过至开除纪律处分 。 1 本条第（一）款第 1 至 19 项违规行为造成损失的； 2 重要空白凭证移作他用、违规签发、预先盖好印章备用； 3 印押证丢失、被盗、骗用盗用、泄密或滥用； 4 私自授受密押或编押方法； 5 将印鉴齐全的空白存单（折）、进帐单等信用单证交给无关人员或内部划转凭证交外部人员传递； 6 个人私自持有重要空白凭证或公章（含已作废的）； 7 未执行有价单证、重要空白凭证管理制度，造成不良后果或经济损失； 8 未执行抵质押品管理制度，造成抵质押品丢失、被盗、被抽回或重复抵质押； 9 造成其他不良后果或经济损失行为。 （三）有下列行为之一的，对 单位处以 100000 500000 元罚款， 相关责任人处以 1000 3000 元罚款，直接责任人处以 3000 5000 元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除纪律处分，对直接责任人给予记大过至开除纪律处分 。 1 伪造、变造或用挂失的汇票、存单等做质押，为本人或他人办理贷款； 2 采用私刻或盗用印章和客户预留印鉴，伪造或盗用公文、凭证、模仿有权签字人签字等手段，进行诈骗活动； 3 为诈骗活动开具票据、存款凭证、信用担保书或提供密押、其他密件； 4 未执行抵质押品管理制度，造成抵质押品丢失、被盗、被抽回或重复抵质押情节恶劣的； 5 造成其他重大事故、案件或经济损失行为。 第十九条 结算工作违规的处罚。 （一）有下列行为之一的，对相关责任人处以 100 300 元罚款，直接责任人处以 300 500 元罚款。并视情节建议对相关责任人调换或调离工作岗位；对直接责任人给予警告至开除纪律处分。 1 规定参加同城票据交换的； 2 办理查询查复不及时、不按规定处理的； 3 违反规定办理查询、冻结、扣划手续的； 4 受理被对方无理拒付、擅自拒付、退票，有款不扣、少扣联行滞纳金和赔偿金的； 5 受理超过提示付款期限的票据付款的； 6 汇款解付不按规定办理； 7 同城提票、汇出汇款业务未执行审批手续的； 8 不按时接收清算中心来帐和不按时对帐的； 9 不经上级主管部门和清算中心同意随意更换操作员的； 10 在大额支付系统内办理往帐划付款业务； 11 其他违反结算管理规定的行为。 （二）有下列行为之一的，对相关责任人处以 500 800 元罚款，直接责任人处以 800 1000 元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除纪律处分；对直接责任人给予记过至开除纪律处分 。 1 本条 第 （一） 款第 1 至 11 项违规行为 造成损失的； 2 错转、错划结算款项的； 3 造成款项错解的，违规挂帐的； 4 故意延误、积压结算凭证、任意退票； 5 对因不及时接收来帐影响客户资金运行； 6 违反规定将单位款项转入其他无关帐户中的； 7 代收他行票据未坚持收妥抵用的，发生款项收妥前被支用的，出现垫款现象的； 8 办理大额支付业务因清算帐户资金头寸不足影响客户和他行资金使用的； 9 规定金额以上的跨行支付业务未通过大额支付系统办理被退回，给客户造成损失的 ； 10 造成其他不良后果或经济损失的行为。 （三）有下列行为之一的，对 单位处以 100000 500000 元罚款， 相关责任人处以 1000 3000 元罚款，直接责任人处以 3000 5000 元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除纪律处分；对直接责任人给予记大过至开除纪律处分 。 1 签发空头报单、空头支票的； 2 受理空头报单、空头支票的； 3 故意透支帐户款项 ； 4 造成其他重大事故、案件或经济损失的行为。 第二十条 电算化管理的违规处罚。 （一）有下列行为之一的，对相关责任人处以 30 300 元罚款，直接责任人处以 50 500 元罚款。并视情节建议对相关责任人调换或调离工作岗位。 1 未按规定设置设备运行登记簿或设而未登、要素不全，档案管理不规范； 2 系统维护人员没有按操作规程对计算机及附属设备进行安装、检查、维护，发现故障未记录故障原因及处理情况； 3 操作员密码泄漏，不按规定修改密码或多人用一个密码操作； 4 操作员未使用本人的代码在授权的范围内操作相关业务； 5 用业务用机玩游戏、看影碟等与业务无关的活动； 6 冲改帐务、故障恢复，操作员及复核员岗位调整不详细记录； 7 发现设备损坏、帐表不符等情况不及时双向同时上报、不按规定详细记录； 8 未按规定执行磁卡（盘）发放、使用、销毁制度，或交接不清； 9 业务数据不按规定备份、异地保管或备份数据不全，不按会计档案要求进行保管； 10 柜员制柜台监控录像有缺失、损坏、无序或保管期限低于 30 天等现象； 11 在计算机操作台上摆放水杯、水果等物品； 12 营业用机显示屏面对客户或操作员离岗不退出工作系统界面； 13 未执行机房双人开关机制度，值班、交接班不清； 14 不按规定打印各种帐、簿、报表等； 15 各电子化营业网点的计算机及外部设备的供电电源接入无关的用电设备； 16 系统管理人员无故未在规定的时间内完成维护工作； 17 外部人员现场维修，未经科技部门负责人审批或无科技部门设备维修人员现场监督 ； 18 其他违反电算化管理规定的行为。 （二）有下列行为之一的，对相关责任人处以 100 300 元罚款，直接责任人处以 300 500 元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除纪律处分；对直接责任人给予记过至开除纪律处分 。 1 本条第（一）款第 1 至 18 项违规行为造成经济损失的； 2 非操作人员进入机房或上机操作及进行其他活动； 3 擅自修改系统环境，造成业务系统故障或帐务混乱； 4 擅自或无凭证办理特殊业务，如冲帐、补办业务等； 5 操作员违规操作，造成计算机硬件损坏； 6 营业单位非营业时间上机操作或进行其他活动； 7 未按规定限制使用或授权使用各系统口令； 8 擅自使用外部存储介质，造成系统紊乱及病毒等现象发生； 9 由于保护措施不得力造成计算机设备丢失、损坏、遭雨淋、水淹等责任事故； 10 系统管理员或操作员私自挪用计算机设备、拆换计算机配件据为已有； 11 操作员未经允许私自拆装设备 ； 12 造成其他不良后果或经济损失的行为。 （三）有下列行为之一的，对相关责任人处以 1000 3000 元罚款，直接责任人处以 3000 5000 元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除纪律处分，对直接责任人给予记大过至开除纪律处分 。 1 未落实计算机安全责任，机房、营业网点不设立消防安全管理员； 2 由于违规操作等原因，造成软件系统崩溃； 3 将各种系统软件、应用软件及系统备份复制给外单位或他人； 4 为诈骗分子提供条件或与诈骗分子、团伙串通进行诈骗； 5 擅自购置项目设备； 6 不认真执行计算机案件、事故报告制度； 7 新建、改建营业网点未按规定实施综合布线 ； 8 造成其他