农村信用社前三季度业务经营情况分析.doc

农村信用合作联社前三季度业务经营情况分析今年以来，全县农村信用社认真贯彻落实省、市、县农村金融工作会议精神，牢固树立科学发展观，突出抓好监督、管理和经营工作，紧紧围绕全年各项经营目标，扎实工作，顽强拼搏，业务经营呈现稳步上升的良好态势。止九月底，全县存款余额达到27.4亿元，较年初净增3.2亿元；贷款余额16.33亿元，较年初增长1.98亿元；不良贷款按五级口径较年初下降4870万元；各项营业收入12760万元，其中利息收入10846万元；实现账面盈余2198万元。一、业务经营总体运行情况（一）各项存款稳步增加，资金实力不断增强。止9月底，全县信用社各项存款总额27.4亿元，较年初净增3.2亿元，完成年计划3.7亿元的86.4%，较年初增幅为13.2%，较上年同期减少2.1亿元。从存款增加结构看，储蓄存款稳步上升，储蓄存款余额达22.23亿元，较年初增加3.2亿元，较上年同期减少4804万元，占存款总额的81.1%；对公存款增长乏力，较年初仅增加9.25万元，增幅为0.02%。存款增加的主要原因：一是领导重视，安排及时。在上年度决算工作会上就将本年度组织资金任务、责任、措施“三落实”。二是在春节期间，扎实开展“1155”（组织资金10万元、营销贷款10万元、盘活不良贷款5万元和清收利息5万元）活动，有力促进了工作进展。三是加大宣传力度，树立信用社良好形象。联社充分利用正月十五“耍社火”和庆祝“全省农村合作金融机构存款超2000亿元”大好时机，制作牌匾和横幅，在城乡大力宣传农信社的实力，使“信合品牌”更加深入人心。同时随着我县农村信用社服务手段和竞争实力不断提高，特别是全省信用社综合系统网络整体上线，省辖通存通兑的开通，“富秦卡”发行、ATM自助银行、代办农民工卡、POS收单业务的开办，极大地丰富了信用社的业务品种和服务渠道。四是认真做好精品网点建设和服务规范达标工程。联社本着“城区做精，川道做优，山区做宽”的方针，把宽坪、漫川、城区等信用社建成精品网点，把联社营业部、照川等4个信用社部建成标准化网点，并在川道网点普遍推行柜员制，全面推行统一着装，文明用语，极大地提高了服务质量，树立了良好的信合形象，有力地推动了组织资金工作。（二）贷款规模稳步增加，支农后劲明显增强。止9月底，全县信用社各项贷款余额为16.33亿元，较年初增加1.98亿元,增幅为13.7%，占当年新增存款的61.8%，较上年同期减少1.8亿元，完成年计划2.3亿元的85.9%，存贷占比为59.6%。元至九月，在受宏观调整政策影响下，信贷计划执行情况良好，各项贷款增速适中。贷款增长原因及营销措施：今年以来，山阳联社积极探索，大胆创新，教育全辖职工转变经营理念，切实把小额贷款营销工作放在突出位置抓紧抓好。对客户实行五项优惠政策和服务承诺收到了良好效果。一是在投放对象上有了新拓展。针对农村各类经济组织发展日趋活跃的现状，将小额信用贷款的投放对象由农户扩展到个体工商户、私营业主等，扩大了信贷支持的对象，从而满足农村各个层次的信贷资金需求。二是在发放方式上有了新的载体。在做好摸底评级的基础上，为客户核发“富秦家乐卡”，信用户可通过授信的“富秦家乐卡”，直接办理小额信用贷款，真正实现余额控制、周转使用、随到随办、方便快捷，办理授信内的贷款象支取存款一样方便。止9月底，全县累计发卡6524张，授信39993万元，用信21039万元。三是在贷款额度上实现了新突破。将原来对农户信用级次授信的8000元、5000元、3000元额度，分别按照城区、川道、山区三类不同的经济区域，将小额信用贷款的最高额度分别调整为80000元、50000元、30000元，并根据贷款对象的经济规模，对个体工商户、私营业主小额信用贷款权限扩大到优秀户20万元、较好户15万元、一般户10万元。四是在贷款利率上实现了新调整。将小额信用贷款的利率在同档次利率基础上，下浮20%，体现了信用户贷款利率优惠政策，激发了广大群众争当信用户的热情，使小额信用贷款受到了广大群众的普遍欢迎。五是在服务方式上有了新改进。为了切实做好信贷服务，联社将全县326个行政村，划分为156个信贷责任区，全面推行客户经理负责制，落实小额信贷“四包”责任制。并对信贷人员印制了客户经理服务卡，下发到每个信用户手中。在服务卡上明确了包扶人姓名和联系方式，方便信贷服务。对信用户的小额信用贷款需求，客户可直接通过电话联系，由客户经理上门服务。同时也可以随时到农村信用社任意联机网点办理贷款，真正实现安全快捷、方便高效。在此基础上，联社又确立了“678”发展战略目标，即力求使全县60%以上的农户、70%以上的个体工商户、80%以上的涉农企业都能享受到农村信用社的信贷服务，把农民满意不满意和民间借贷的活跃程度作为衡量工作的一项标准，严格进行考核，从而有力推动了“一村一品”和社会主义新农村建设。在涉农贷款“三个高于”和小企业“两个高于”目标实施情况止年9月底，全县农村信用社各项贷款总额为16.33亿元，累计投放10.56亿元，较年初净增加1.98亿元。其中涉农贷款总额为14.47亿元，净增加1.87亿元，增幅为14.84%，高于贷款增幅13.7%（贷款平均增速12.06%），占比为88.6%，较上年提高了0.8个百分点。为了确保我县农村信用社年涉农贷款实现“三个高于”工作目标，即涉农贷款增速高于贷款平均增速，增量和占比高于上年。我县联社将严格按照银监会监管要求，新增贷款严禁投向非涉农领域，主要发放对象坚持“三为主”，力争年底实现涉农贷款“三个高于”的目标。（三）不良贷款抓降成效初现，控制反弹局面任重而道远。止9月底，全县五级不良贷款余额17736万元，较年初纯降4870万元，完成年度纯降计划2200万元的221.3%，不良贷款占比为10.86%，较年初下降4.88个百分点。收回涉政不良贷款544万元；收回账销案存，已核销呆账贷款45万元，占年计划的75%；收回票据置换贷款31万元，占年计划的77.5%。主要方法措施：一是做好宣传，营造一个良好的清收攻坚氛围。充分利用广播、电视、板报、发宣传单、张贴清收不良贷款的两个通告和标语、挂横幅，利用宣传车进乡（镇）、入村组等手段进行宣传，以及召开座谈会等多种形式，大造舆论攻势和社会监督氛围，营造“诚信光荣、失信可耻”的良好金融生态环境，给不良贷款客户心理上形成强大的压力，积极主动想办法归还自己的不良贷款。通过宣传，让群众知道，客户贷款形成不良记录的五大危害：不能新增授信，不再发放新贷款；降低信用户格次，降低授信额度；富秦家乐卡用户不可再使用家乐卡贷款；非信用户贷款还清后至少一年内不能评为信用户，不能享用富秦家乐卡；再好的发展项目也很难得到信用社的信贷支持。二是摸清基数，夯实任务。按照不良贷款余额把清收责任层层分解到社，落实到人，做到笔笔有人管，户户有人收，形成上下联动，齐抓共管的工作格局。三是领导带头，实行包抓责任制。联社领导班子成员和各部门，主抓大额异地不良贷款。如委宾馆、土地收购储备中心、西安华安科技有限责任公司、西安华威房地产公司、张昌友等户大额贷款。上至联社领导及机关工作人员，下至一般客户经理，按照每人包抓5户，每户金额在3万元以上，且五级为可疑和损失类、四级为“双呆”的不良贷款均落实了清收责任。全县有189名职工，包抓3万元以上不良贷款户867户，金额6859万元，逐人建立清收责任台账，逐季评比通报，与工资总额的20%挂钩，年底一次性考核兑现。联社理事长包抓收回土地收购储备中心2002年以来在照川镇土地开发形成的不良贷款4笔320万元及利息，为我县清收不良贷款起到了带头作用。四是及时风险预警提示，强化督办约束机制。联社资产风险管理部对单笔3万元以上不良贷款和5万元以上正常贷款，均逐户建立了台账；对各社次月将要到期或已形成逾期的单笔3万元以上大额贷款，逐月逐社打印出花名册，通知到各社，要求迅速采取措施，及时收回；对清收盘活不力，导致不良贷款上升的社，及时发出预警通知，通报批评，限期整改清收，先后对中村、户垣、漫川等社风险预警书面提示二十余次；对已形成不良的贷款向原发放责任人和现任包片客户经理下发督办函五十余份，责令其限期清收；对将要到期的正常大额贷款，在到期前15天，向管贷客户经理下发风险预警通知书61份，电话通知100多次，要求按期收回贷款。五是强化考核，加压清收。（1）绩效工资考核项目比重调整。从第三季度开始，四大指标挂钩考核的比例为：存款10%、贷款营销20%、利息收入30%、贷款纯降40%。以此计算含量，考核兑现绩效工资。对完不成8月份不良贷款纯降任务的信用社职工、包社人员和包社经理所在的部门职工，全部取消8月份的绩效工资。（2）严明考核政策。实行不良贷款一票否决制。凡未完成年度不良贷款纯降任务的信用社和分社，单位和单位领导取消评先资格；单位领导双考不能评为优秀。完不成不良贷款清降任务的信用社班子成员和分社主任，一律就地免职。连续三个月或连续两个季度被联社考评为末尾的信用社（部）和被信用社考核为末尾的分社，解聘其主任、副主任职务，一年内不得提拨任用。将不良贷款纯降指标纳入社主任和客户经理等级评定、职务晋升考核的重要内容。（3）落实奖惩激励政策，促不良贷款清降任务目标的实现。对全县网点按年（季）末进行排名奖罚：对完成任务排名在前3名的网点，给予第一至三名分别奖励5000、4000、3000元；对排名末尾的第一至三名分别处罚3000、2000、1000元。对全县职工个人按年（季）末进行排名奖罚：对完成任务排名在前3名的个人，给予第一至三名分别奖励3000、2000、1000元；对排名末尾的第一至三名分别处罚2000、1500、1000元。六是区别对待，科学制定清收措施。针对每户、每笔不良贷款的成因，时段不同，区别不同时段，不同形态，采取不同清收方法，实施分类管理，按照先易后难、先近后远、先点后面、先实后虚、先内后外、先上后下、先奖后罚、先本后息、先谈后诉、先减后免“十先十后”的原则和方法，逐户制定清收盘活计划和方案。对次级类贷款，加强对其经营情况的监控和贷款本息的催收，保证贷款的诉讼时效，密切注意贷款保证人及抵（质）押物的情况，及时发现风险，进行盘活转化或适时退出，在最终形成损失之前及时规避风险。对可疑类贷款，积极采取法律手段，追究保证人责任或行使抵质押权，并加强对借款人资产的监控，密切关注借款人的合并、重组等改制行为对收回贷款的影响，采取相应的资产保全措施，防止借款人资产流失，悬空债务。对损失类贷款，认真调查，核实情况，及时进行核销处置。七是严格信贷问责，加大“三违”不良贷款的清收力度。加强“三违”贷款管理，逐笔落实责任，对形成“双呆”的不良贷款，严格按照农村信用社职工三违贷款责任追究办法从职工工资中扣收。至9月底，有119名职工收回个人“三违”贷款128户265笔869万元；有9名职工个人“三违”贷款已全部收清；有33名职工因发放贷款形成损失，个人赔偿收回35万元。八是积极协调配合，优化清收环境。我社充分利用纪委、监察局帮助涉政贷款的集中清理清收和县法院集中清理执行积案两项活动的有利时机，积极主动地做好与当地党政机关和司法机关的沟通工作，充分依靠政府和司法力量促进不良贷款清收工作。精心组织、密切配合，积极协助监察机关做好清理党政机关及其工作人员贷款的数据统计和清收措施落实工作，确保涉政不良贷款的清理工作取得实效。主动与法院协调配合，定期对执行积案情况进行汇总统计，针对执行积案工作中的实际情况，分类排队、逐个梳理、解决具体问题，力争案件得到执行，收回不良贷款。今年8月份县法院依法协助收回西安阿房宫飘染厂220万元风险贷款本息。九是多策并举，突出清收盘活效果。对还款确有困难，一时难以还清的，在保证信用社实现最大债权，信贷资金不受损失的前提下，按照农村信用合作联社清收不良信贷资产激励办法（试行），采取“分期划段、区别对象、利息适当优惠、一次性了断”的办法，灵活运用优惠政策予以盘活。对组织、协调、实施清收盘活不良信贷资产工作的单位和个人，实行奖励政策，充分调动全员及社会各界清收盘活不良贷款的积极性，达到了预期的清收效果。十是加大不良贷款的核销力度，促使不良贷款“双降”工作目标的圆满实现。今年计划核销3000万元，第三季度已核销2295万元。（四）财务收支状况良好，经营效益稳步提高。(1)收支状况。止9月底，全县信用社实现各项收入12760万元，较上年同期增加3573万元，财务收入同比增长率为38.43%，完成年计划14850万元的85.1%。其中：利息收入10846.82万元，占收入总额的85%，较上年同期增加2522.27万元，增幅30.3%；金融机构往来收入1864.98万元，占收入总额的14.62%，较上年同期增加1014.69万元，增幅119.33%；中间业务收入为42.51万元，较上年同期增加32.35万元，增幅318.41%。各项总支出10562万元，较上年同期多支出1439.07万元，占年控制计划13500万元的78.24%。其中：利息支出3061.47万元，占支出总额的28.99%，较上年同期减少226.44万元，降幅6.89%；营业费用3946.14万元，占支出总额的37.36%，较上年同期增加763.05万元，增幅23.97%；其他营业支出3199.53万元，占支出总额的30.29%，较上年同期增加942.44万元，主要是较同期多计提拨备850万元（今年计提拨备3000万元）。综合费用率31.1%，控制在市办下达计划35.9%之内。增收主要原因：一是转变贷款营销理念，以农户小额信贷作为主要营销品种，以富秦家乐卡为载体，在贷款额度、手续和利率上为客户提供便利，从而促进社农双赢。由于贷款营销度加强，贷款规模不断扩大，对经营效益的贡献力度不断提升，成为收入增长的主渠道，同比增收2522.27万元，占收入总额的85%。二是合理匡算资金头寸，为富余资金找出路。主要是积极争取上存省联社约期存款，并积极办理在其他商业银行存放同业业务，取得相对较高收益，同比多增收1014.69万元，占各项收入总额的14.62% 。三是积极拓展中间业务收入渠道。联社先后在经济较为活跃、人口相对集中、业务量较大的网点共安装了5台ATM自动柜员机，另一方面加强对营业网点人员业务技能的培训，对汇兑业务进行广泛宣传，以增加中间业务收入。止9月底，手续费收入（含安贷宝）同比增收32.35万元，成为我县信用社营业收入新的增长点。节支主要举措：一是修订和完善了信用社财务管理办法。二是努力打造“节约型”职工队伍，树立勤俭办社的工作作风。三是根据上年财务管理经验，结合今年信用社业务发展实际情况，以“总量控制，效益优先，以收定支，超额审批，超限停支，财务公开，民主理财”为原则，控制水电费、公杂费、邮电费等费用全年限额，业务招待费严格按照利息收入的1.2序时列支，资产购置、维修等其他费用开支必须报经联社审批，并下批复作为年终考核认账因素。四是规范财务行为，合理控制财务开支。严格审查各报帐单位财务开支的范围、标准、审批权限、程序等，不断完善财务审批委员会的管理职能，对费用支出权限及审批流程进行了规范。五是加强对过渡性科目以及非生息资金的清理，降低了非生息资产的占用。 (2)加大拨备提取和贷款核销力度。止9月底，全县信用社呆账准备金余额13592.25万元，较年初增加750.75万元，贷款预计损失额9092.01万元，贷款损失准备充足率达149.5%。贷款拨备覆盖率达76.63%，逐步实现了资本对信贷风险的有力支撑。（3）会计基础工作进一步得到规范和提高。一是新制订了农村信用社现金调拨管理办法等5个有关财务会计方面的制度和办法，消除了管理制度上的盲区，规范了会计出纳业务操作行为。二是严格贯彻执行各项财会制度，对上级管理部门下发的有关制度和办法等文件及时进行了转发，并组织相关人员进行了全面培训，促使制度能够很好地贯彻落实。三是建立健全了各项会计账务登记簿。在省联社稽核大队对我县联社合规性稽核检查之后，我们认真改进会计基础管理工作中的问题和不足，按照业务要求，统一设计和印制了农村信用社抹冲账业务登记簿等18种重要业务管理登记簿，同时对登记要求和方法进行了统一规范。四是加强内部资金风险排查，规范科目使用，对过渡性科目账务进行了认真清理。根据省联社及商洛办事处关于开展内部资金风险排查有关文件精神，我县联社严格按照办事处确定的四项重点、15个会计科目逐网点进行了检查，及时对不规范科目和账务进行了清理，对往来资金对账业务进行了规范。五是对会计凭证的装订、会计档案管理工作进行了统一规范。二、经营工作中存在的主要问题及困难（1）对公存款增长乏力，稳定性较差。今年以来，各社、部在组织资金工作中抓出了一定的成效，取得了一定的成绩，但在抓对公存款工作中，面临了前所未有的挑战，究其原因;一是同行竞争加剧，如邮储银行采取不当手段争抢市场份额。二是综合系统功能不够完善。主要是银行卡无贷记功能，无法满足财政预算单位公务卡结算需要，随着县级国库管理制度改革的深入和集中支付实现，大量对公单位帐户销户，对公存款将再次面临大幅下降。（2）不良贷款清降压力依然存在。清收盘活不良贷款工作是今年工作的重中之重，是我县信用社一项长期性、复杂性、艰巨性的工作，任重而道远，绝非一朝一夕就能收到显著效果。目前面临着未消化不良贷款和新增不良贷款双重压力，因此，要继续巩固成果、扩大战果，做到人员不退，力量不减，全县信用社四季度的各项工作，依然要紧紧围绕清收盘活不良信贷资产这一攻坚活动来开展，向清收盘活不良信贷资产要效益。（3）大额贷款集中度风险加剧，清收难度大。全县信用社的大额