县财政预算及执行情况工作报告

县财政预算及执行情况工作报告县财政预算及执行情况工作报告 各位代表: 我受县人民政府委托,向大会报告我县*年财政预算执 行情况和*年财政预算(草案),请予审查,并请各位政协委 员和其他列席人员提出意见。 一、*年财政预算执行情况 *年,我县财政工作在县委的坚强领导和县人大、县政 协的监督支持下,认真执行县十五届人大六次会议的各项决 议和决定,始终以科学发展观统领财政工作全局,狠抓增收 节支,推进财政改革,强化财政管理,财政工作取得了新的成 效。 *年,全县财政总收入 52127 万元,为调整预算(以下简 称预算)的%,比上年增长%。其中:公共预算收入 33686 万元,为 预算的%,增长%;上划中央“两税”9932 万元(增值税 75%部 分和消费税 100%部分),增长%;上划中央所得税 4161 万元, 增长%;上划省级增值税、营业税、资源税 3516 万元,增长%;上 划省级所得税 832 万元,增长%。 全年公共预算收入 33686 万元,加上级补助收入 118561 万元、转贷地方政府债券收入 1400 万元、上年结转结余 30721 万元、调入资金 4895 万元,减上解支出 2940 万元、 转贷地方政府债券支出 970 万元后,可用财力为 185353 万 元。*年,全县公共预算支出 153871 万元,增长%,年终结转 结余 31482 万元,其中当年净结余 38 万元(详见附表一)。 另外,*年,全县政府性基金收入 14038 万元,加上级补 助收入 7337 万元、上年结转 7771 万元,减上解支出 63 万 元、调出资金 4895 万元后,可用财力为 24188 万元。*年, 全县政府性基金支出 13721 万元,增长%,结转下年支出 10467 万元(详见附表二)。 这里需要说明的是,*年财政结算、决算事项尚未办理 完毕,在结算、决算编制汇总后会有一些变化,届时再向县 人大常委会报告。 回顾总结过去的一年,我们主要做了以下四个方面的工 作: (一)严征细管,财政收入稳步增长。*年,经济减速下 行风险逐步显现,国家连续出台一系列结构性减税降费优惠 政策,进一步加大了财政增收难度。面对严峻的收入形势, 我们采取一系列针对性措施,强化收入组织,超额完成了年 度目标任务。一是落实责任目标抓收入。将收入任务分解 落实到财税部门和各乡镇,完善收入目标考核体系,充分调 动了各级各部门抢抓收入的积极性。*年,国税部门组织公 共预算收入 3590 万元,为预算的%,同比增长%;地税部门组 织公共预算收入 XX5 万元,为预算的%,同比增长 22%。二是 剖析重点税源抓收入。建立税源管理台账,及时掌握收入变 化情况,加强对重点税源的监控、分析和管理,确保纳税大 户的征管措施落实到位。*年全县纳税过百万元企业 50 家,其 中 5001000 万元的 6 家,1000 万元以上的 5 家。三是强化 综合治税抓收入。积极推行石膏产量电子监控、存量房交 易纳税评估、交通运输一票结算、烟花税费一站式管理等 多种综合治税措施,建立健全涉税信息共享机制,加强重点 行业税收征管,充分挖掘增收潜力。*年完成县级税收收入 22935 万元,增长%,占公共预算收入的比重达到了%,较上年 提高了个百分点。四是规范非税管理抓收入。严格执行非 税执收责任制,坚决推行 “包干负责、短收全赔、超收分 成”的奖惩措施;认真清理临时性优惠政策,严禁随意减免, 有效防止了非税收入跑冒滴漏。 (二)服务大局,支持发展主动有为。认真贯彻落实促进 经济发展的政策措施,做大做强财源实力。一是支持招商项 目落地。对全县重点招商项目和经贸洽谈活动给予经费保 障,对引进的重点产业项目按照政策减免相应税费,对工业 园区基础设施建设资金给予了有效的保障,*年园区建设财 政性投融资达 9015 万元,使园区承载能力明显提高,进一步 推动项目、资金、技术和人才向园区集聚。*年园区入库 税收亿元,比上年增长 25%。二是积极支持城镇建设。大力 支持县城总体规划、新区路网规划修编,城镇建设财政性投 融资亿元,重点支持了朝阳街延伸改造、泉坪路、生活垃圾 无害化处理场、道水河治理等重点城镇项目建设。三是积 极引导企业融资。以项目推荐、项目监管和保后服务为主, 全年共推荐企业融资 1780 万元,争取财源贴息资金 107 万 元。四是落实扩内需、促消费的财政扶持政策。认真落实 家电下乡补贴和汽车摩托车下乡补贴政策,累计兑付家电下 乡产品万台,补贴资金 1080 万元;兑付汽摩下乡产品 6653 辆,补贴资金 420 万元。 (三)优化支出,努力改善民生福祉。在刚性支出不断增 长的情况下,多渠道筹措、整合和调度资金,加大民生领域 投入。一是社会保障水平稳 步提高。新农合人均筹资标准 由 230 元提高到 290 元,其中县财政配套资金 920 万元,县 乡医院报销比例均提高了 5%;城镇居民医保支付限额由 8 万 元调整为 12 万元,一二级医院报销比例提高了 5%、三级提 高了 10%;城市低保标准由月人均 178 元提高到 244 元、农 村低保由月人均 78 元提高到 108 元;农村五保分散供养标 准由年人均 1500 元提高到 XX 元、集中供养由年人均 3300 元提高到 4200 元。二是教育优先战略充分体现。切实加大 财政教育投入力度,教育支出完成 33046 万元,比上年增长 40%,认真落实了义务教育经费保障新机制,加大了学前教育 扶持力度,推进了义务教育学校标准化建设,努力改善校车 安全,落实了国家各项助学政策,促进了教育公平发展。三 是保障性住房建设扎实推进。采取行政划拨、市场运作等 措施,多渠道筹集建设资金,全年投入 8772 万元,新建廉租 住房 124 套、公共租赁住房 500 套,棚户区改造 280 户,改 造农村危房 2180 户。四是基层运转保障力度加大。乡镇公 务经费保障提高到 60 万元,村级低限运转经费保障提高到 6 万元。五是各项惠农政策全面落实。认真推行惠农补贴据 实发放,全年发放惠农补贴项目 32 项、资金亿元;全面落实 村级公益事业一事一议财政奖补政策,争取上级财政奖补资 金 1473 万元,带动社会投入 1813 万元,推进了 204 个村级 一事一议项目建设,努力改善了农村人居环境。 (四)依法理财,提升财政管理绩效。一是积极推行预算 绩效评价。对*年度安排的招商引资经费、城乡义务兵家 属优待金、普法依法治理经费、司法救助基金等项目资金 开展了预算绩效评价,对资金分配、拨付、使用、产生的效 益、存在的问题等方面进行了深入分析,为进一步提高预算 绩效管理打下了基础。二是加强“五费”管理。制定了五 费(招待费、办公费、会议费、差旅费、小汽车费用)管理 办法,及时下达控制指标;对上年度“四项费用”进行认真 核查,严格兑现了征收调节基金的财政处罚措施。三是严格 投资评审。全年评审投资项目 226 个,审减资金亿元,审减 率达%。四是严格政府采购。严格执行政府采购法,扩大政 府采购覆盖范围,共完成货物、工程和服务类采购额亿元, 同比增长%,节约采购资金 1851 万元。五是严格财政监督。 开展了“吃空饷”人员清理,共检查单位 158 家,清理“吃 空饷”人员 360 人,并配合相关部门分类进行了处理;积极 开展财政监督检查,共检查单位 48 家,对 42 家单位作出了 行政处理处罚决定,并及时督促进行整改。 在总结过去一年的同时,我们也清醒地认识到,目前在 财政运行和预算执行中还存在一些突出的困难和问题:一是 经济下行压力明显加大,保持财政收入较快增长面临的难度 越来越大;二是财政刚性支出增长较快,收支矛盾十分突出, 预算平衡的压力越来越大;三是财政历史包袱重,因粮食亏 损挂帐贴息等历史遗留问题的影响,预算资金占用较多,短 期内无力消化,资金调度的压力越来越大;四是政府债务规 模较大,融资还本付息支出负担重,财政担负的发展成本越 来越大。对此,我们将高度重视,研究对策措施,积极稳妥应 对,使财政工作更好地服务于全县经济社会发展。 二、*年财政预算(草案)安排情况 *年全县财政工作的指导思想是:深入贯彻落实科学发 展观和党的十八大精神,综合运用财政政策工具,努力培植 财源,确保财政收入持续稳定增长;调整优化支出结构,加强 资金调度,着力保障民生支出和县委县政府决定的重大事项;进 一步完善预算管理制度,严格预算执行,强化预算约束,推进 预算绩效管理,提高财政资金使用绩效,为促进经济社会发 展作出新的贡献。 根据上述指导思想,结合我县实际,*年财政收支预算 初步安排如下:全县安排财政总收入 57339 万元,同口径增 长 13%,其中公共预算收入 36535 万元,同口径增长 13%。公 共预算收入加上级转移性收入(不含非财力性专项补助)和 上年结转财力,减上解支出后,当年县级可用财力为 71977 万元。*年,公共预算支出计划安排 71977 万元,比上年年 初预算增长%。县级财政当年收支平衡(详见附表三)。 另外,全县政府性基金收支各安排 15040 万元(详见附 表四)。 三、全力以赴,确保圆满完成*年预算任务 *年,将是财政收支矛盾十分突出的一年,为了圆满完 成全年预算任务,我们必须认清形势,振奋精神,迎难而上, 重点做好以下四个方面的工作: 1、构建积极的财政扶持机制,在培植壮大财源上实现 新突破。我县是一个财政困难县,包袱重、收入少,必须在 培植财源上下真功、见实效。一是建立健全财税扶持政策, 发挥财税政策和财政资金的引导作用,坚持提升、改造、淘 汰、引进并举,加大对新兴主导产业培育、传统产业改造升 级、服务业发展等方面的投入,加快构建现代产业和现代财 源体系。二是进一步完善基础设施和公共服务设施建设,充 分利用财政预算、土地优惠、融资投入等途径搭建园区平 台,增强园区吸引力,引导优势产业向园区集聚,发展集群经 济,建立高效支柱财源。三是认真落实信用担保、风险补偿 等财政激励政策,完善投融资机制,缓解企业融资难题,大力 培育新生财源。四是充分利用中部政策优惠和省管县优势, 积极争取上级政策和资金倾斜,支持重点项目、工程建设, 培植多元化的财源结构。 2、构建稳定可持续增长的收入机制,在可用财力上实 现新增长。去年以来,经济下行风险明显加剧,结构 性减税以及即将推行的“营改增”等一系列措施,对我 县收入的增长带来了较大的压力,我们要千方百计保持收入 的稳定增长,逐步增加可用财力。一是向收入要财力。虽然 今年预算初步安排收入增长 13%,但税收收入打得比较满,非 税收入与上年基本持平。我们要逐步提高收入质量,挤干收 入水分,保证可用财力实实在在的增长。二是向整合资金要 财力。在千方百计上项目、争投入的同时,要加大对各类专 项资金的整合力度,在资金性质不变、分配主体不变、使用 范围不变的前提下,对功能类似的专项资金进行整合,科学 安排增量,合理调整存量,集中财力办大事。三是向管理要 财力。要牢固树立过紧日子的思想,严控公用经费支出,继 续加大对“五项费用”的控制、监督与管理,压缩行政运行 成本;要进一步加大预算绩效评价、财政投资评审、政府集 中采购等工作力度,最大限度地节约财政资金,集中财力保 运转。 3、构建高效的财政支出机制,在财政保障能力上实现 新提高。在保工资、保运转、保稳定的基础上,积极作为, 量力而行,努力改善民生,促进社会事业协调发展。一是保 障人员经费。今年公务员津补贴及义务教育教师绩效工资 发放标准提高到年人均万元,财政按发放标准全额保障。二 是支持完善社保体系。认真落实投入政策,做到该配套的配 套,该保障的保障,该提标的提标,进一步扩大新农合、新农 保、城镇居民医疗、城镇居民养老保险等社保覆盖面,加大 城乡低保对象、低收入群体的困难救助力度。三是健全教 育投入保障机制。落实国家对教育事业的投入要求,加快义 务教育合格学校、校舍安全工程建设,加快发展学前教育, 促进教育均衡发展。四是积极支持医疗卫生事业。深入推 进医疗卫生体制改革,支持基层卫生医疗机构建设,推进公 立医院改革,缓解看病难、看病贵。五是推进保障性住房建 设。积极筹集建设资金,支持棚户区改造、公租房建设和农 村危房改造,让更多公共财政成果惠及城乡百姓。 4、构建制度规范的管理机制,在财政管理水平上实现 新跨越。一是推行预算绩效管理。凡列入县级财政预算支 出 30 万元以上的专项资金,按要求编制、报送绩效目标;着 重选取公众普遍关注、社会影响深远的重大民生项目开展 重点评价,加强对绩效评价结果的运用,优化财政资源配置。 二是推进预算公开。有步骤、有计划、有重点地推进部门 单位预决算、专项资金、 “三公”经费等公开工作,促进资 金分配公开透明,财政权力规范运行。三是防范财政风险。 建立健全投融资的风险识别、评价分析和防范体系,控制融 资成本,严管融资资金,做好偿