汽车城建设项目可行性研究报告1.doc

汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 1 页/共 26 页 xxxxxxxx 汽车城建设项目汽车城建设项目 可行性研究报告可行性研究报告 编制单位：编制单位：xx 汽贸集团股份有限公司汽贸集团股份有限公司 编制时间：编制时间： 汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 2 页/共 26 页 目目 录录 第一章第一章 总论总论.3 1.1 项目背景3 1.2 中国汽车市场分析.4 1.3 山西省汽车市场前景与规模.4 第二部分第二部分 建设内容与规模建设内容与规模.5 2.1 项目建设思路5 2.2 主要建设内容5 2.3 建设规模与功能5 第三部分第三部分 项目实施方案项目实施方案.7 3.1 总体项目设计方案7 3.2 总体项目实施方案7 第四部分第四部分 项目选址及建设条件项目选址及建设条件.8 第五部分第五部分 公用工程和辅助设施公用工程和辅助设施.8 5.1 总图运输8 5.2 给水、排水8 5.3 供配电8 5.4 通讯与信息交流8 5.5 绿化8 第六部分第六部分 节能节能.9 6.1 编制依据9 6.2 节能措施9 第七章第七章 环保、安全生产、职业卫生环保、安全生产、职业卫生.9 7.1 环境状况9 7.2 执行相关环境质量标准及排放标准9 7.3 建设项目的主要污染源与污染物.9 汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 3 页/共 26 页 7.4 污染防治.10 7.5 绿化.10 7.6 环境监测机构.10 7.7 劳动保护与生产安全10 第八章第八章 企业组织结构和劳动定员企业组织结构和劳动定员.11 8.1 企业组织11 8.2 管理配套设施11 8.3 劳动定员11 第九章第九章 投资估算与资金筹措投资估算与资金筹措.11 9.1 固定资产投资估算12 9.2 流动资金投资估算13 9.3 总投资13 9.4 资金筹措14 第十章第十章 财务评价财务评价.17 10.1 依据17 10.2 总成本费用估算17 10.3 财务评价17 第十一章第十一章 其他效益分析其他效益分析.25 11.1 环境效益25 11.2 经济效益25 11.3 社会效益25 第十二章第十二章 可研报告结论与建议可研报告结论与建议.26 12.1 可研报告结论26 12.2 建议26 汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 4 页/共 26 页 第一章第一章 总论总论 1.1 项目背景项目背景 从 2001 年开始，尤其是 2005 年国家工商总局颁布汽车品牌销售管理实施 办法以后，中国汽车销量连续跨越若干个百万辆台阶，中国的汽车销售服务行 业逐渐走向规范。2007 年我国汽车总销量达到 927.97 万辆，2008 年 1-12 月份中 国汽车产销量分别为 888.24 万辆和 1 130.15 万辆，同增长 22.02%和 21.84%。 2001-2008 年，虽然我国汽车保有量年增长率和增长量占全球百分比的数字起伏 变化不大，但我国汽车生产年增长率远高于全球平均增长率，而且年销量占全球 汽车生产量的比重持续上升，数据说明我国已经成为世界汽车生产和消费大国之 一，对世界汽车工业发展开始起着重要的作用。 中国汽车市场的发展状况吸引了国际汽车营销巨头也通过资金和品牌支持， 给中国汽车销售服务企业尤其是中国大型汽车营销集团带来了发展的契机。为把 握契机，在激烈竞争中取得胜利，xx 汽贸集团作为全国最大的汽车营销集团，认 为要在国际国内市场竞争中立于不败之地，必须在全国范围内建立健全的销售服 务网络，采用国际先进的 4s 汽车管理模式，促进企业做大做强，整合有限的资 源，充分占领市场，提升企业核心竞争力，促进中国汽车销售服务行业和中国汽 车工业的发展。 我公司目前拥有乘用车 4s 店 272 余家，是斯巴鲁汽车的中国总代理，在河北、 北京、内蒙古、天津、湖南、山东、江西、辽宁等多个省市建立了规模较大、网 点布设合理的销售服务网络。日前，我公司通过与奔驰、斯巴鲁、三菱等品牌公 司达成意向，拟在山西省 xx 市郊区江正大街以北与 207 国道交汇处投资建设 xx 集团汽车城项目，同时我公司希望以此为切入点将 “冀东模式”推行到山西省， 未来我公司还将加大对山西地区尤其是在 xx 市的投资力度，在 xx 建立健全的汽 车销售服务市场，将现代的汽车生活带给山西人民，为当地经济建设作出贡献。 我公司具备建设 xx 集团汽车城的能力和条件。公司处于国内外汽车销售服务商 竞争的环境下，为做大做强汽车销售服务产业，适时地做出这一决定是十分及时 和必要的。 庞大汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 5 页/共 26 页 1.2 中国汽车市场分析中国汽车市场分析 随着中国经济持续快速的发展以及人民生活水平的提高，轿车进入家庭的步 伐不断加快，根据数据分析，轿车销量将在较长时期内保持两位数增长。中汽协 预测：2010 年中国汽车产量有望超过 1 500 万辆，其中乘用车产量 930 万辆，在 乘用车品种中，轿车产量有望达到 750 万辆。 1.3 山西省汽车市场前景与规模山西省汽车市场前景与规模 在矿产资源的有利促动下，山西省的经济得到持续快速的增长，经济运行质 量不断提高。2006 年全省实现生产总值 4 750 亿元，比上年增长 11.5%，城镇居 民人均收入有望突破 1 万元,增长 12%；农民人均纯收入 3 190 元,增长 10%。伴随 着经济的快速发展，汽车市场规模逐步扩大，2006 年全省民用汽车保有辆 46.85 万辆，比上年增长 2.36%，其中轿车 10.96 万辆，汽车上牌量 4.96 万辆，分别增 长 26.27%和 5.08%，私人汽车保有量 24.21 万辆，下降 2.10%，私人轿车保有量 4.72 万辆，增长 38.01%。 根据多数国家的发展规律和经验，当人均 gdp 达到 500 美元时，汽车开始 进入家庭，达到 1 000 美元时，汽车开始进入高收入家庭，千人拥有率小于 10 辆； 人均 gdp 在 1 000-3 000 美元之间，轿车开始进入中等收入家庭，千人拥有率在 50-200 辆之间；人均 gdp 达到 3 000-5 000 美元，千人拥有率高达 200-500 辆。 目前山西省人均 gdp 已经远远超过 1 000 美元，按照国际惯例，山西省千人汽车 保有量应该为 50-200 辆，轿车开始进入中等收入家庭，依据2006 年山西省国 民经济与社会发展统计公告中全省常住人口为 2 606.25 万人，取每千人 100 辆 计算，山西省的汽车市场规模为 260.63 万辆，但目前山西省的汽车保有量远远没 有达到这个水平，可见山西省汽车市场潜力巨大。山西经济快速腾飞，未来十年 将是山西省汽车市场快速发展的十年。 庞大汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 6 页/共 26 页 第二章第二章 建设内容与规模建设内容与规模 2.1 项目建设思路项目建设思路 采用各品牌统一 ci 标准 协同周边环境合理布局 2.2 主要建设内容主要建设内容 a 项目名称：xxxx 汽贸集团股份有限公司汽车城 b 拟建地点：山西省 xx 市郊区江正大街以北与 207 国道交汇处 c 占地面积：50 亩 d 建设标准：4s店（集“汽车销售与维修功能、汽车服务功能、汽车展示功 能、信息反馈” 等为一体的标准） e 项目总投资：2.63 亿元 f 建设时间：18 个月 2.3 建设规模建设规模与功能与功能 【汽车销售展厅汽车销售展厅】 我公司建设的销售展示厅按照各品牌统一图纸建造，建成后的销售展厅将是 所有品牌展厅中规模最大、功能最全的展示厅。展示厅的功能主要是样车展示、 销售接待、客户咨询，展厅中将摆放品牌汽车所有车型，给客户提供热情、细致 和周到的销售服务。 该子项目建筑为轻钢结构，主要有展台、销售顾问工作区间，展厅中设开放 式的客户休息洽谈区域，配备中央空调及其他应用设备。 【售后服务工厂售后服务工厂】 维修厂的主要功能是对售后车辆进行保养服务、事故修理、局部组装改进等。 除按工艺流程设置洗车位、修车位、修理用房、工具间、废品库等外；还配备车 间管理办公室、空压机房、配电房等设备配套用房。车间设计对采光照度要求高， 并且需要良好的通风，设有单独的车间出入口。 庞大汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 7 页/共 26 页 同时，维修厂设有维修接待、预检区域，负责对维修车辆进行接待，登记， 预检。预检一般设有 12 个预检工位，就近于维修接待，并能方便预检车辆进入， 预检完成后又能直接驶入车间。客户一般不宜直接进入车间，维修接待与车间之 间通过调度室内部联系。 该子项目厂房内设等候区、钣金车间、烤漆车间、普通维修车间、汽车检测 车间、售后服务部等功能区域，增加包括举升机、检测仪及其他工艺设备和配套 的公用设施。 【配件仓库配件仓库】 作为 4s 店的重要组成部分，配件仓库的功能是存放、销售汽车厂家的正版 配件，配件物流供应，同时提供配件唯一正版标识查询。我公司多年的经营经验 积累了丰富的配件管理经验，采用先进的汽车配件管理模式abc 配件管理， 配件供应作为我公司的重要经营业务，已通过 iso9001 认证，并与专业汽车软件 设计研发机构共同研发了配件管理软件。 配件仓库内设立配件管理中心、配件库，配置配件货架、配件管理系统及其 他工艺设备和配套的公用设施。 【办公区域办公区域】 该项目在展厅与售后服务车间之间设立办公区域。一楼设立客户服务中心、 销售经理、销售办公室及洽谈室；二楼设立总经理、财务部、市场部、行政部、 大客户部办公室，同时设有机房、会议室等，是店内员工办公和客户休息的区域。 客户休息区除布置舒适，配套咖啡吧、影视屏幕等外，一般要求有一面可以直接 通过玻璃墙看见车间，以显示厂家的技术操作的规范性与可信任性的设计理念。 同时，维修接待与客户休息区还要完成零配件展示（部分安排在展厅）与销售功 能，所以设有展示架或精品屋，并配备收银处。 该子项目主体结构为钢结构，使用中央空调控温，采用千兆网与外界进行联 系。配置管理系统和配套的公用设施。 客户休息区办公区域 庞大汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 8 页/共 26 页 第三章第三章 项目实施方案项目实施方案 3.1 总体项目设计方案总体项目设计方案 该项目严格按照各品牌 ci 类经销商标准建设，项目采用“前店后厂”的 4s 店建店模式与建设选址的土地条件进行比对设计，主体满足各经销商统一形象， 同时考虑周边环境因素，将能见度较高的街面作为临街面，在展厅后方设立维修 工厂，维修工厂周边设立汽车仓库和洗车房，配件仓库设计为与维修车间联体， 保持配件供应的及时性。建筑周边设立绿化带和消防通道。 3.2 总体项目实施方案总体项目实施方案 “xxxx 汽车城”项目拟于 2009 年 9 月开始运作，实施时间为 14 个月，完成 项目前期征收工作、规划设计、大规模投资、建设和验收工作。 整个工程拟于 2011 年 3 月竣工。 序号序号项目项目起始时间起始时间截止时间截止时间 1项目报建审批2009.92009.10（以实际情况为准） 2施工图纸设计2009.112009.12 3基础施工2010.12010.5 4主体结构施工2010.62010.12 5内外装修2011.12010.2 中旬 6设备安装2010.2 中旬2010.3 7人员招聘与培训2010.92011.3 8竣工 2011.3 9开业 2011.4 庞大汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 9 页/共 26 页 第四章第四章 项目选址及建设条件项目选址及建设条件 “xxxx 汽车城”拟选址位于山西省 xx 市郊区江正大街以北与 207 国道交汇 处，交通较为发达，项目建设地块的能见度较高，符合建设汽车销售服务中心的 要求。项目的建设将进一步提升区域的人气，为区域经济发展带来积极的影响。 第五章第五章 公用工程和辅助设施公用工程和辅助设施 5.1 总图运输总图运输 （1）总图 xxxx 汽车城的主要建筑物有：汽车展厅、售后维修工厂、办公楼、汽车仓库、 停车场等，并配套建设相应的公共建筑。 （2）运输 本项目新增运输车辆，所需的运输车辆利用公司已有车辆，不足部分由社会 运输部门协作解决。 5.2 给水、排水给水、排水 道路平坦，主要用水量为生活用水，中心内设有上、下水管网，给排水管网 均与市政管网相连，可满足销售服务中心内给水、排水需要。 5.3 供配电供配电 接入当地变电所，电源引用市政 10 千伏架空输电线路，销售服务中心内各 供电线路埋地敷设，可满足中心的供电需要。 5.4 通讯与信息交流通讯与信息交流 项目通讯及网络设施，统一规划，设置局域网，不仅满足网上咨询、信息反 馈的需要，还可以使外部的资源得到共享。 5.5 绿化绿化 建有多处绿化景点，以创建美好的购物环境。 庞大汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 10 页/共 26 页 第六章第六章 节能节能 6.1 编制依据编制依据 6.1.1 国务院分布的节约能源管理暂行条例 6.1.2 机械工业节能设计技术规定试行 6.1.3 有关专业所提供资料 6.2 节能措施节能措施 6.2.1 新建建筑物的照明均采用高效节能金属囱素灯和节能荧光灯，节能效果显 著。 6.2.2 中心的配电房设在负荷中心，以减少损耗，节约能源。 6.2.3 汽车检测中心的设备均采用节能产品。 6.2.4 加强能源管理，对各用能系统均设置计量仪器，做好能源管理工作。 第七章第七章 环保、安全生产、职业卫生环保、安全生产、职业卫生 7.1 环境状况环境状况 项目建设地全部选址在 xx 市郊区江正大街以北与 207 国道交汇处，环境状 况良好。 7.2 执行相关环境质量标准及排放标准执行相关环境质量标准及排放标准 环境标准： （1）环境空气质量标准（gb3095-96）执行二级标准 （2）地面水环境质量标准（gb3838-88）类水体 （3）城市区域环境噪音标准（gb3096-93）类标准 排放标准： （1）大气污染物综合排放标准（gb16397-1996）二类标准 （2）综合污水排放标准（gb8978-1996）三级标准 庞大汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 11 页/共 26 页 7.3 建设项目的主要污染源与污染物建设项目的主要污染源与污染物 维修和清洗过程中产生的噪音、废渣、废油。 7.4 污染防治污染防治 汽车销售服务中心产生的污染主要来自汽车维修时产生的噪音、废气、废油、 废渣。噪音污染采用隔离设施和吸音材料设置防护，废油采用废油回收平台回收， 回收后废油可作为燃料，铁锈等废渣严格分类交有处理资质的处理厂处理。 7.5 绿化绿化 绿化按因地制宜预算原则进行，在厂区最大限度的植树栽花、培植草坪，以 美化环境、降低噪音、减少尘埃，使绿化面积占总面积的 2030%。 7.6 环境监测机构环境监测机构 设置专门的环境监测机构，配备一定数量的监测量具，并设专职人员负责环 境监控。 7.7 劳动保护与生产安全劳动保护与生产安全 （1）抗震设施 建筑物均按本地区地震基本烈度和拆解震动烈度设防。 （2）电气安全 各建筑物设置防雷装置。 （3）防暑降温 各建筑物根据实际情况设置集中空调、分式空调和风扇进行降温。 （4）消防 根据建筑设计防火规范的要求安装必要的消防设施，建筑物室外设 地面式消火栓，各部门根据不同要求配置相应灭火器材。 庞大汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 12 页/共 26 页 第八章第八章 企业组织结构和劳动定员企业组织结构和劳动定员 8.1 企业组织企业组织 xxxx 汽车城将按照各公司经销商和公司法要求配置组织架构。 8.2 管理配套设施管理配套设施 多年的汽车销售服务经验，xx 集团总结出了整套独特的、科学的管理方式， 并通过 iso9001 国际质量认证。能灵活运用 xx 市的汽车市场的优势，建立高起 点、高标准的“xxxx 汽车城”。 经过多年的磨练，目前企业有一支素质过硬的员工队伍，所有人员采用聘用 制，优胜劣汰，竞争上岗，激励了员工素质的提高，专业精、业务熟、素质高的 队伍必将为企业发展带来跨越式发展。 8.3 劳动定员劳动定员 单品牌新设立的汽车销售服务中心定员至少 70 人，根据经营状况予以定岗 定员，采用三级管理模式。 庞大汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 13 页/共 26 页 第九章第九章 投资估算与资金筹措投资估算与资金筹措 9.1 固定资产投资估算固定资产投资估算 9.1.1 编制范围 本项目投资估算是对 xx 汽贸集团股份有限公司构筑 xxxx 汽车城项目的总投 资估算，包括新增建筑工程费用和设备购置及安装费以及其他费用。 9.1.2 编制方法 （1）建筑工程及公用工程费用 建筑工程及公用工程费用按当地类似工程造价指标估算。 （2）设备及安装工程 设备价格为现行市场价格。设备运杂费按 3%,包含在设备购置费用中； 设备安装费用按设备原价百分比计算，其费率为 3%。 （3）其他费用估算 征地费用按当地土地价格与土地面积的数值计算，包括征地相关费用； 勘察设计费用按国家规定的比率计取； 工程监理费用按国家规定的比率计取； 建设单位管理费用按工程费用的 2%计取。 （4）预备费用 基本预备费用按工程费用与其他费用之和的 5%计取。 庞大汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 14 页/共 26 页 9.1.3 固定资产投资 本项目固定资产投资 1.2424 亿元，详见固定资产投资估算表： 序序项目名称项目名称估算投资（万元）估算投资（万元） 占投资比例占投资比例 （%） 备注备注 1建筑及公用工程费5 283.9342.53% 2设备购置费1 561.7012.57% 3设备安装费47.210.38% 4其他费用3 046.3624.52% 5基本预备费2 484.820% 6建设期利息0.000.00% 合计1 2424100.00% 9.2 流动资金投资估算流动资金投资估算 流动资金采用分项详细估算法进行投资，项目经营运作正常运转时需流动资 金 1.3876 亿元。 9.3 总投资总投资 该项目总投资为 2.63 亿元人民币。 庞大汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 15 页/共 26 页 庞大汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 16 页/共 26 页 9.4 资金筹措资金筹措 本项目的所有资金由 xx 公司全额自筹，必要时期望当地政府予以相关政策资金支持，为我公司继续扩大在 xx 市 的投资奠定基础。 单位：万元单位：万元 项项 目目合合 计计 1全部投资26 300.00 1.1固定资产投资12 424.00 1.2投资方向调节税 1.3建设期利息0.00 1.4流动资金13 876.00 2资金筹措26 300.00 2.1自筹资金 26 300.00 自有：用于固定资产12 424.00 自有：用于流动资金13 876.00 2.2借款 2.2.1长期借款 2.2.2流动资金借款0.00 庞大汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 17 页/共 26 页 固定资产投资估算表固定资产投资估算表 设备及安装工程设备及安装工程 序号序号项目项目 建筑及公建筑及公 用工程用工程 设备购置设备购置设备安装设备安装小计小计 其它费用其它费用 合计合计 （万元）（万元） 一一工程费用 1.1土建工程5 101.72 1.2公用工程182.21 1.3设备工程1 608.911 561.7047.211 608.91 小计6 892.841 561.7047.211 608.91 6 892.84 二二其它费用 2.1征地费1 218.56 2.2勘察设计费304.64 2.3工程监理费609.27 2.4建设单位管理费913.91 小计3 046.363 046.36 三三基本预备费2 484.802 484.80 四四建设期利息0.000.00 合计6 892.84 1 608.91 5 531.16 12 424.00 庞大汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 18 页/共 26 页 流动资金估算表流动资金估算表 单位：万元单位：万元 建设期建设期经营期经营期 序序项目项目周转期周转期周转次数周转次数 12345678910 合计合计 1流动资产50.703115.278122.85122.34123.77123.77123.77123.77132.77122.77270.42 1.1应收帐款1524231.69180.80150.24155.72100.16100.16100.16100.16160.16161.61440.85 1.2存货301265.8493.9892.6292.6292.6292.6292.6292.6292.6292.62900.78 1.3现金3012100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.001000.00 2流动负债301250.70115.2872.27122.83123.28123.28123.28123.28123.28123.281100.76 2.1应付帐款152450.07110.58120.9120.83130.28120.28130.28130.28130.2856.981100.76 3流动资金需求46.33110.5011.5711.5110.5010.5011.5011.5011.5051.01286.42 4流动资金本年增加额687.95578.69630.07540.94756.98552.12578.69596.25687.223546.896100.00 庞大汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 19 页/共 26 页 第十章第十章 财务评价财务评价 10.1 依据依据 本项目的财务评价，是在拟建方案提供资料的基础上根据国家计委、建设部 发布的建设项目经济评价方法与参数第二版等有关规定进行。 项目建设期为两年，正式经营期为 20 年（含建设期），项目计算期为 10 年。 10.2 总成本费用估算总成本费用估算 （1）成本依据企业提供的有关数据计算，外购动力费用按企业现有实际耗 散推测。 （2）固定资产折旧，房屋及建筑物折旧年限为 20 年，残值为 5%，折旧率 为 4.75%计算，设备折旧年限为 10 年，残值为 5%，折旧率为 9.5%。 （3）土地使用权按照 26 万元/亩计算，土地使用权和其他无形资产从第二年 开始按 20 年进行等额摊销。 （4）建设单位管理费等递延资产从第三年开始按五年进行等额摊销。 （5）生产经营期利息计入期间财务费用，流动资金借款利息计入期间财务 费用。 （6）其他费用。 10.3 财务评价财务评价 10.3.1 年销售收入和销售税金及附加估算 本项目产出价格以目前市场价格为基础，正常年营业额为 2.73 亿元，项目 缴纳营业税，税率为 5%，城建税税率为 7%，教育附加费率为 3%，销售税金及 附加正常年为 2 500 万元。 庞大汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 20 页/共 26 页 10.3.2 财务盈余能力分析 根据损益表与资金筹措表计算出投资利润率为 10.67%。 10.3.3 财务清偿能力分析 该项目由 xx 汽贸集团股份有限公司出资建设，全部投资设立子公司，xx 公 司在项目正常运营期间收取利润，不发生借贷关系。 10.3.4 财务分析结论 以上财务分析看，该项目建成投产后平均可实现年销售收入 2.73 亿元，年利 润 5 030 万元，投资利润率 10.67%，税前投资回收期 10.06 年（含建设期），税 后 11.93 年（含建设期）。项目具有良好的盈利能力和清偿能力，并具有一定的 抗风险能力。 庞大汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 21 页/共 26 页 庞大汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 22 页/共 26 页 销售收入和销售税金估算表 单位：万元单位：万元 20112012201320142015序号序号项目单位均价 销量收入销量收入销量收入销量收入销量收入 一一销售收入 1.1新车辆8600480012009600150012000150012000150012000 1.2二手车辆42080100400100400100400100400 1.3汽车维修万元 200 700 900 1100 1300 1.4汽车配件万元 85.71 300.00 385.71 471.43 557.14 1.5保险万元 300 780 1218 1480.8 1638.48 1.6汽车用品及装潢美容万元 50 100 120 120 120 小计 6205515.71 130011880.00 160015023.71 160015572.23 160054 000 二二销售税金及附加 2.1增值税 41.24 107.10 134.81 149.86 164.92 2.2营业税 15.00 39.00 60.90 74.04 81.92 2.3城建税 3.94 10.23 13.70 15.67 17.28 2.4教育费及附加 1.81 4.69 6.28 7.19 7.92 小计 61.98 161.02 215.69 246.76 272.05 说明：新车毛利率为 3%，二手车毛利率为 5%，汽车维修毛利率为 60%，汽车配件毛利率为 15%，保险毛利率为 10%，汽车用品及装潢美容毛利率为 15%。 庞大汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 23 页/共 26 页 无形及递延资产摊销估算表 单位：万元单位：万元 建设期建设期经营期经营期序号序号项目项目摊销起始摊销起始 年年 摊销年摊销年 限限 原值原值 12345678910 1无形资产小计 1447.31 1.1土地使用权2011a20 1200.00 摊销 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 净值 1140.00 1080.00 1020.00 960.00 900.00 840.00 780.00 720.00 660.00 600.00 1.2专有技术和专利权 摊销 净值 1.3其他无形资产2011a20 247.31 摊销 12.37 12.37 12.37 12.37 12.37 12.37 12.37 12.37 12.37 12.37 净值 234.94 222.57 210.21 197.84 185.48 173.11 160.75 148.38 136.02 123.65 2递延资产（开办费）2011a5 44.70 摊销 8.94 8.94 8.94 8.94 8.94 净值 35.76 26.82 17.88 8.94 0.00 3无形资产及递延资产合 计 2011a 1492.01 摊销 81.31 81.31 81.31 81.31 81.31 72.37 72.37 72.37 72.37 72.37 净值 1410.70 1329.39 1248.09 1166.78 1085.48 1013.11 940.75 868.38 796.02 723.65 庞大汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 24 页/共 26 页 固定资产折旧费用估算表 单位：万元单位：万元 经营期经营期序序项目项目折旧起始年折旧起始年折旧年限折旧年限原值原值折旧率折旧率 234512345 1固定资产小计2011 年 原值208944.75% 折旧费57.157.157.157.157.157.157.157.157.1 净值836.9779.7722.6665.4608.3551.1494.0436.9379.7 1.1房屋及建筑物 原值205854.75% 折旧费27.827.827.827.827.827.827.827.827.8 净值557.2529.4501.6473.9446.1418.3390.5362.7334.9 1.2设备 原值103099.50% 折旧费29.429.429.429.429.429.429.429.429.4 净值279.6250.3220.9191.6162.2132.9103.574.244.8 庞大汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 25 页/共 26 页 成本估算表 建设期建设期经营期经营期序序项目项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 外购原材料 1外购燃料及动力 2工资及福利费 3商品采购成本5137.4 10804.0 13636.1 13965.4 14200.2 14200.2 14200.2 14200.2 14200.2 14200.2 4修理费 5折旧费 57.1 57.1 57.1 57.1 57.1 57.1 57.1 57.1 57.1 6维简费 7摊销费81.3 81.3 81.3 81.3 81.3 72.4 72.4 72.4 72.4 72.4 8利息支出0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 9其他费用250.0 250.0 250.0 250.0 250.0 250.0 250.0 250.0 250.0 250.0 10总成本费用5468.7 11192.4 14024.5 14353.9 14588.7 14579.7 14579.7 14579.7 14579.7 14579.7 其中 1、固定成本81.3 138.4 138.4 138.4 138.4 129.5 129.5 129.5 129.5 129.5 2、可变成本5387.4 11054.0 13886.1 14215.4 14450.2 14450.2 14450.2 14450.2 14450.2 14450.2 11经营成本5387.4 11054.0 13886.1 14215.4 14450.2 14450.2 14450.2 14450.2 14450.2 14450.2 庞大汽贸集团股份有限公司建设项目可行性研究报告 第 26 页/共 26 页 全部资金现金流量表 单位：万元单位：万元 建设期建设期经营期经营期序序 号号 项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 合计合计 1现金流入 营业收入5516 11880 15024 15572 16016 16016 16016 16016 16016 16016 144085 回收固定资产余值 0 回收流动资金 0 其他现金流入量 0 现金流入量合计5516 11880 15024 15572 16016 16016 16016 16016 16016 16016 144085 2现金流出量 0 建设投资3496 3496 经营成本5469 11192 14025 14354 14589 14450 14450 14450 14450 14450 131879 销售税金及附加62 161 216 247 272 272 272 272 272 272 2318 所得税0 128 196 243 289 291 291 291 291 291 2310 现金流出量合计9026 11481 14436 14844 15149 15013 15013 15013 15013 15013 140003 3净现金流量-3510 399 588 729 866 1002 1002 1002 1002 1002 4083 4累计净现金流量-3