单位内部控制基础性评价工作总结通用范例.docx

单位内部控制基础性评价工作总结通用单位内部控制基础性评价工作总结通用 范例范例 单位内部控制基础性评价工作总结通用范例一： 为提高内部管理水平，规范内部控制，按照关于开展行 政事业单位内部控制基础性评价工作的通知要求，在* 的统一部署下，我们对本单位内部控制基础情况进行了 “摸底”评价，希望通过“以评促建” ，加快单位内部控制 建设，确保年底实现工作目标。现将内部控制基础性评价 工作总结报告如下： 按照财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建 设的指导意见的相关要求，结合单位现阶段的发展状况， 本单位于 XX 年*召开了内部控制工作的启动会议，并制 订了下一步工作方案。截至目前，开展的主要工作有： (一) 全员高度重视，加强组织领导。单位高度重视内 部控制基础性评价工作及内部控制的建设工作。为确保内 部控制体系建设有组织、有计划、扎实有效地进行，经研 究成立了*内部控制实施工作领导小组，由*担任组长;* 担任副组长;成员由*等部门负责人组成，确立财务科为建 设工作牵头的部门。同时制定了内控领导小组的工作职责、 牵头部门的工作职责以及内部控制建设运转的工作机制。 (二)积极参加培训，组织专题学习。在*组长的带领 下，负责内部控制基础性评价的工作人员积极参加了*召 开的专题业务培训会议，认真学习了关于全面推进行政 事业单位内部控制建设的指导意见文件、如何进行内控 建设的业务操作以及重点工作等，加深了对内部控制建设 的认识。会后，及时组织内部控制小组成员，开展专题学 习活动，针对内部控制基础性评价工作与内部控制建设工 作两个重点方面进行了业务培训，确保下一步工作顺利有 序地开展。 (三) 明确工作职责，落实任务分工。内部控制基础性 评价工作涉及到每个部门的单位层面、业务层面、评价监 督等方面工作,为了推动内部控制基础性评价工作与制度建 设工作能按时保质完成，我们于*召开内控专题会议，在 内部控制小组的统一部署下，明确各部门的工作职责，将 工作具体落实到部门负责人，要求各部门制定出工作职责 表，设计出业务流程，绘制出结构图;对照行政事业单位内 部控制规范的要求，对已有的制度梳理，找出不达标之处， 进行修订完善，做到牵头部门负责组织落实,相关部门积极 协调配合，保证内控规范的有效实施。 (四)全面开展“摸 底” ，客观评价总结。在领导小组的直接领导下，按照行 政事业单位内部控制基础性评价指标评分表及填表说明， 组织开展了内部控制基础性评价工作，对本单位内部控制 基础性工作进行全面认真的评价，实事求是的量化打分， 经测评，单位层面得分 38，业务层面得分 31 分，总分 69 分，因存在不适用指标，换算后的得分为 70 分。在此基础 上撰写评价报告与工作总结。 (一)制度建设不够完善。针对各项业务工作制定了一 系列的内控制度，但对照行政事业单位内部控制规范的要 求，还存在内控制度还没有全面覆盖，已建立的制度还不 够完善，开展内控风险评估工作做得不到位等问题。 (二)未对权利运行的制约加强监督。虽然构建了健康 的权利运行机制，确保决策权、执行权、监督权相互制约、 相互协调，但没有形成定期督查决策权、执行权等权利行 使的机制。 (三)未建立内部控制管理信息系统。没有建立内部控 制管理信息系统，未能适应现代化管理的需要。这也是我 们在单位层面上失分较多的主要原因。 (四)预算控制不够到位。一是没有将本机关的预算指 标，按照部门进行分解，预算支出没有细化到具体部门、 具体项目，达不到逐项逐笔核定、对应支出的要求。二是 预算执行存在差异，主要是年初预算编制时，有些工作缺 乏预见性、决定性，中途因为工作需要，追加预算而造成 的。 (一)推进制度建设。按照内部控制实施工作方案稳步 推进，结合单位的实际情况，全面梳理业务流程，明确业 务环节，分析风险隐患，完善风险评估机制，制定风险应 对策略，制订*内部控制规范 ，确保内部控制实施工作 平稳、有序、顺利进行，保证内部控制管理工作机制得以 长效运行。 (二)检查落实整改。以此次行政事业单位内部控制基 础性评价指标为依据和标准，对工作过程中存在的问题认 真对照、归纳，分析找出存在问题的原因，由于主观原因 造成的问题，要按照指标要求，采取整改措施，达到内部 控制指标要求的标准，切实有效地防范各类风险，提升工 作的管理水平。 (三)建立信息系统。管理信息系统可促使单位向信息 化方向发展并处于一个管理科学、决策准确的良性循环之 中。我们将依托市财政部门的支持和帮助，建立内部控制 管理信息系统，并按照要求做到主要业务全覆盖。 (四)加强全员学习。通过加强宣传、培训等方式，促 进各部门、各责任人要深刻领悟内部控制规范体系要求， 更新管理理念、掌握内控方法，在单位形成“人人学内控、 人人讲内控、个个受约束”的良好气氛，促进单位建立系 统、规范、高效的内部控制管理机制。 在实施内部控制基础性评价工作中，我们深刻领会到 此项工作的重要性：开展基础性评价工作明确了单位内部 控制的基本要求和重点内容，使各部门在内部控制建设过 程中能够做到有的放矢、心中有数，围绕重点工作开展内 部控制体系建设。在“摸底”评价过程中也发现了不足之 处和薄弱环节，有针对性地建立起健全的内部控制体系， 推动内部控制完善与实施工作顺利完成。同时，我们也深 刻认识到内部控制机制的重要性：建立一套科学合理的控 制制度，不仅可以规范单位的管理，促进各项工作的顺利 开展，保护各类资产的安全性和完整性，也可以有效地堵 住漏洞,防止各种舞弊和腐败的发生。 本单位将内部控制建设工作作为 XX 年重点工作，不断 完善、规范内部控制工作，全面执行*内部控制规范 ， 确保内部控制覆盖经济和业务活动范围，推动单位事业的 健康良性发展。 单位内部控制基础性评价工作总结通用范例二： 按照工程局公司及公司领导的要求，公司目前正与深圳迪 博企业风险管理技术有限公司内控专职人员进行对接，帮 助指导和梳理公司各部门主要职责，人员职能量化，部门 相关制度建设、各部门日常工作流程等工作任务。分析整 理出公司各部门在日常工作中需要注意的风险点，切实提 高公司抗风险能力和各部门人员内控风险防范意识，为公 司的长足发展扎实基础。 根据国家财政部、中国证监会等五部委联合发布的 企业内部控制基本规范及配套指引(企业内部控制应 用指引 、 评价指引)，以及中国证监会公告 41 号对公 司内控建设、实施和公司领导的相关要求，结合公司现阶 段的发展状况，公司于 XX 年 5 月 28 日召开了关于公司 内控工作指导与培训启动会议，并制订了下一步工作方案。 截至目前，公司开展的主要工作有： (一)高度重视，成立内控实施工作领导小组和组织机 构 为确保公司内部控制体系建设有组织、有计划、扎实有 效 地进行，公司成立了内控实施领导小组，负责对内控实 施工作的领导、组织与协调、分解工作任务和责任。成立 内部控制规范项目工作组，牵头部门为公司投资开发部。 (二)制定公司内控实施实施方案 第一步：访谈公司总经理、副总经理及各部门主任;第 二步：根据访谈内容搭建公司流程框架;第三步：指导各部 门专员绘制流程图和编写流程说明;第四步：搭建公司内控 风险矩阵;第五步：测试流程可行性。目前公司内控流程框 架已搭建完毕，根据公司内控领导小组统一部署安排，公 司各个部门已开始进行流程图及流程描述的绘制和编写工 作。 。 (三)组织公司内控专员进行培训 为提高各部门内控专员的内控专业知识公司于 XX 年 6 月 3 日组织各部门内控专员参加内控培训，培训主要由深 圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员对各部门 专员在内控流程图绘制、绘图软件运用、流程描述的编写 方面进行了培训，并规定了本周的工作任务及完成上交时 间。 (四)根据工作方案制定内部控制规范详细工作计划， 明确工作内容和目标根据工作方案要求精心筹划，分阶段 实施。本次内控体系建设共分为以下三个阶段实施： 第一阶段 项目计划与启动。明确各部门内控专职负责 人员，明确职责分工，由各部门专员主导负责绘制部门流 程图和编写流程说明及风险矩阵。内控实施领导小组负责 组织内控工作按要求实施，并负责组织各部门专员参加内 控知识培训。 第二阶段 内控流程梳理。通过对公司内部控制关键业 务流程进行梳理，了解公司管理现状，建立公司内部控制 文档(流程 图、流程描述、输出文档)，识别关键业务控制，找出 各个流程中的风险点，加强各风险点的管控。 第三阶段 内部控制检测与评价。通过对标监管要求及 企业管理实践，编制风险控制矩阵及自查表，评价公司内 部控制执行有效性;根据设计有效性和执行有效性评价结果 编制内控缺陷汇总表。 目前，水电四局投资公司内控实施工作正在有序推进 中。 第一、继续按照内部控制实施工作方案稳步推进，按 计划目 标完成内部控制体系建设、整改与测评、项目总结 与报告等各阶段内控实施工作任务，确保内控实施与评价 工作平稳、有序、顺利进行，保证内控管理工作机制得以 长效运行。 第二、深入贯彻实施公司内部控制体系，公司将制定 完善的 公司相关内部控制管理制度，有助于公司进一步完 善公司治理，更有效的实现公司发展战略，有助于公司进 一步健全战略风险 、财务风险、运营风险、市场风险等方 面的管控措施，防范各类风险，提升公司管理水平，夯实 公司发展基础，为可持续发展提供强有力支持。 第三、进一步加强全员学习、培训，共同参与。通过 加强宣传、培训等方式，促进公司各部门、各级员工要深 刻领悟内部控制规范体系要求，更新管理理念、掌握内控 方法，在全公司形成 “人人学内控、人人讲内控、个个受约束”的良好气 氛，促进公司建立系统、规范、高效的内部控制管理机制。 根据上述工作，我们总结了一些基本经验，主要有以 下方面： (一)正确认识内部控制规范实施的重要意义，明确内 部控制建设工作的指导思想和工作目标;实施以全面风险管 理为导向的企业内部控制规范，全面提升企业管理水平， 更有效的实现公司的发展战略，实现公司发展方式转变和 可持续发展。因此，规范的内部控制实施既是政府强化市 场监管的有效措施，更是公司可持续发展的内生动力。全 面实施企业内部控制规范，建立健全以风险管理为导向的 公司内部控制体系，有助于进一步完善公司治理，健全战 略风险、财务风险、合规风险、安全生产风险、环境风险 等方面的管控措施，防范和化解公司内、外部的各类风险， 有利于维护社会公众合法权益。实施内部控制规范的是现 代公司制度落实到位的重要标志，是加强公司管理，是公 司实现全面、协调、可持续发展的内生动力，是企业强化 规范经营提升管理的需要，也是外部监管机构监督保障的 需要。水电四局投资开发有限公司，严格执行加强内控体 系建设的工作目标，以规范管理、防范风险为目标，从建 立健全内部控制制度入手，根据内部控制规范的相关要求， 系统梳理公司已有的内部控制程序并加以完善，着力规范 业务流程，明确岗位职责，强化制约，落实责任追究，形 成公司健全有效的内部控制体系，确保公司战略目标的实 现和可持续发展。 (二)管理层高度重视、全员积极参与。公司成立内部 控制规范实施工作领导小组，邀请深圳迪博企业风险管理 技术有限公司内控专职人员对公司内控工作进行指导和培 训，同时明确牵头部门，安排专人负责此项工作，形成了 以公司高管决策、协调，各业务部门为制度建设主体，职 能部门协调、组织的工作机制;内控规范实施工作小组具体 负责对内部控制设计、运行的监督检查，并跟踪改进情况， 反馈相关信息;各部门、各