关于公开玉溪市中心城区城市供水定价成本监审报告的公告.doc

关于公开玉溪市中心城区城市供水定价成本监审报告的公告根据国家发展改革委印发关于做好城市供水价格调整成本公开试点工作的指导意见和城市供水定价成本监审办法（试行）的通知（发改价格20102613号）及云南省发展和改革委员会关于印发云南省城市供水定价成本监审办法实施细则（试行）（云发改物价20116号）的规定，玉溪市发展和改革委员会成立了由省物价局、市人大、市政协、市发改委及专家学者参加的成本监审工作组，对玉溪市供排水有限公司2009-2011年度的供水成本进行了监审，最后形成供水定价成本结论。现依照规定公开玉溪市中心城区城市供水定价成本监审报告，并将有关事项公告如下，恳请社会各界予以监督：一、供水定价成本公开内容城市供水定价成本监审结论、2009-2011年玉溪市中心城区城市供水定价成本核定表。二、供水定价成本公开时间2012年10月31日至听证会召开当天。三、咨询受理玉溪市发改委设立专门咨询电话和电子邮箱及时回复公众咨询。专线咨询电话0877-2077659 咨询邮箱： 邮寄地址：玉溪市红塔区创新路10号（玉溪市发改委价格管理和成本监审科），邮编653100 联系人：柴文斌 张玉良 李美萍 特此公告 附件：玉溪市中心城区城市供水定价成本监审报告 玉溪市发展和改革委员会 二一二年十月三十一日玉溪市中心城区城市供水定价成本监审报告根据中华人民共和国价格法、政府制定价格成本监审办法（国家发展改革委第42号令）、城市供水定价成本监审办法（发改价格20102613号）、云南省发展和改革委员会关于印发云南省城市供水定价成本监审办法实施细则（试行）的通知（云发改物价20116号）等规定，玉溪市发改委按成本监审的有关程序，组成成本监审工作组，对玉溪市供排水有限公司的城市供水成本进行了调查审核，现将有关情况报告如下：一、基本情况玉溪市供排水有限公司是国有中型二类城市供水国有企业，建于1973年10月，1999年10月上划玉溪市统一管理，单位财务独立核算，自负盈亏,现有在职职工122人（不含污水处理厂职工）,主要经营范围为玉溪市中心城区自来水的生产及供应。设计日供水能力105000立方米，实际日综合生产能力66098立方米，注册资本3842.62万元。2011年实际供水量达2236万立方米。 二、成本监审的主要依据和程序（一）成本监审的主要依据1、中华人民共和国价格法；2、政府制定价格成本监审办法（国家发改委第42号令）；3、云南省重要商品和服务价格成本监审目录（第一批）；4、城市供水价格管理办法；5、云南省城市供水定价成本监审办法实施细则（试行）；（二）成本监审的主要程序收到玉溪市供排水有限公司上报的玉溪市中心城区城市供水成本调查资料后，经初审，上报材料基本完整，符合要求。2012年3月19日起玉溪市发改委成立了由市人大、市政协、市发改委及专家学者参加的成本监审工作组，对玉溪市供排水有限公司进行实地成本监审，在对公司的基本运营情况、收入、成本费用、售水量等基本数据调查核实的基础上，对单位自来水供水成本进行了审核，并核算出玉溪市中心城区城市供水单位定价成本。（详见附表）三、审核的主要内容（一）城市供水成本构成城市供水定价成本包括制水成本、输配成本和期间费用。单位城市供水成本=供水总成本核定年供水总量（二）审核的时间范围对玉溪市供排水有限公司2009年-2011年三年的城市供水成本和相关情况进行调查审核。四、城市供水成本费用核增核减情况及理由 （一）职工工资核减。云南省城市供水定价成本监审办法实施细则（试行）规定：“职工平均工资指职工获得的平均劳动报酬，包括各种工资、奖金、津贴和补贴，原则上据实核定，但最高不得超过统计部门公布的当地市政公用行业职工平均工资。” 根据这一规定，2009年-2011年三年平均核减职工工资38.96万元。（二）住房公积金核减。云南省城市供水定价成本监审办法实施细则（试行）通知第十五条规定：住房公积金的计提基数按照核定的职工工资总额确定。根据规定，2009年-2011年三年平均核减住房公积金6.02万元。（三）工会费核减。云南省城市供水定价成本监审办法实施细则（试行）通知第十五条规定：工会费据实核定，但最高不得超过核定工资总额的2%。根据规定，2009年-2011年三年平均核减工会费0.83万元。（四）固定资产折旧费核减。玉溪市供排水有限公司2009年、2010年、2011年固定资产年折旧额分别为493.40万元、482.66万元、488.65万元，三年平均488.24万元。云南省城市供水定价成本监审办法实施细则（试行）通知第十八条规定：固定资产折旧采用年限平均法，按照核定的固定资产原值分类确定。残值率按3%-5%计算，折旧年限按照城市供水企业固定资产分类折旧年限的中值确定。在审核中采用城市供水企业固定资产分类折旧年限的中值核定，核定后的玉溪市供排水有限公司分年固定资产折旧费为： 2009年335.61万元、2010年304.57万元、2011年370.07万元。2009年-2011年三年平均核减固定资产折旧费151.49万元. （五）业务招待费核减。云南省城市供水定价成本监审办法实施细则（试行）通知第二十二条规定：“与生产经营有关的业务招待费按照企业实际发生的60%计入定价成本，但不得超过当年主营业务收入的5”。根据规定，2009年-2011年三年平均核减业务招待费3.90万元。2009年-2011年三年平均共计核减成本费用201.19万元五、成本审核结论 玉溪市供排水有限公司城市供水成本经审核，玉溪市供排水有限公司2009年至2011年三年平均单位售水成本为2.04元/立方米。五、其它需要说明的事项玉溪市发展和改革委员会关于玉溪市东风水库水利工程供水价格的批复（玉发改价格2011580号）规定，东风水库城市生活供水价格由从0.30元/立方米调整为1.00元/立方米（含水资源费0.10元/立方米和0.30元/立方米的水源保护及生态修复专项资金）将影响原水费每立方上升0.70元。附表：2009-2011年玉溪市中心城区城市供水定价成本核定表成本监审机构名称： 玉溪市发展和改革委员会价格管理和成本监审科成 本 监 审 人员： 黄忠庆 柴文斌 张玉良 李美萍 二一二年十月三十一日2009-2011年玉溪市中心城区城市供水定价成本核定表项目名称行次及关系上报数 (三年平均数)核(减)数核定数年供水总量(m3)e12412.57 0.00 2412.57 年售水总量(m3)e22118.57 0.00 2118.57 核定年供水总量(m3)e3=e1（1-e6100）2123.79 2123.79 2123.79 设计日综合生产能力（m3/日）e410.50 0.00 10.50 实际日综合生产能力（m3/日）e56.61 0.00 6.61 核定管网漏损率（%）e60.00 0.00 11.99一、制水成本(元)e7=e8+e10+e163740.49 149.62 3590.87 1、原水费 e82412.57 0.00 2412.57 其中：水资源费 e9241.26 0.00 241.26 2、制水环节职工薪酬e10389.48 31.47 358.01 3、原材料费e1197.49 0.00 97.49 4、动力费 e12355.03 0.00 355.03 6、修理费e1474.00 0.00 74.00 7、制水环节固定资产折旧e15384.73 118.15 266.58 8、其他制水费用e1627.19 0.00 27.19 二、输配成本(元)e17=e18+e24264.11 37.82 226.29 1、输配环节职工薪酬e1859.08 4.49 54.58 2、输配环节固定资产折旧e1991.00 33.33 57.67 3、动力费e2088.88 0.00 88.88 4、修理费e210.00 0.00 0.00 5、机物料消耗e2214.51 0.00 14.51 6、管网检测费e232.65 0.00 2.65 7、其他输配费用e247.99 0.00 7.99 三、期间费用(元)e25=e26+e27+e28532.57 13.75 518.