银行流动资金贷款（批发零售业）授信调查报告.doc

中国银行流动资金贷款（批发零售业）授信调查报告客户名称:广州市石油化工有限公司注册地:广州市呈报行:广州分行营业部呈报日期:/01/07主办人:李淼联系电话:协办人:联系电话:借款人基本信息客户组织机构代码235-8客户名称广州市石油化工有限公司是否新客户否客户经理认为合理的评级结果bbb国标行业门类/大类h 批发和零售业/h63 批发业行业分类h6362 石油及制品批发国标实际投向h6362 石油及制品批发投向补充行业分类 我行投向大类02-石油和化工：石油及天然气注册资本（万元）5,000.00币种人民币实收资本（万元）5,000.00币种人民币企业规模（按国家标准）中成立时间1995/06/26主营业务:进口及批发：燃料油、汽油、煤油、柴油是否政府投融资平台政府投融资平台类型 政府投融资平台层级政府投融资平台隶属关系 政府承担还款来源比例政府承担风险缓释措施 是否我行股东否是否已被我行列为风险预警客户否是否上市公司否借款人集团客户信息借款人的前三大股东币种：人民币出资人名称组织机构代码出资方式出资金额（万元）占比（）出资时间陈曦林 现金3,000.0060.00001陈文钢 现金2,000.0040.00001借款人的股权投资情况（合并报表范围之内）币种：人民币被投资企业名称组织机构代码投资金额（万元）持股比例（）投资收益（万元）前一年前两年前三年借款人的其他集团客户信息集团关系企业名称组织机构代码与借款人关系广州市华鸿油品有限公司70821763-5其他集团关系借款人组织架构关系授信方案及历史授信信息 借款人的集团客户在我行授信情况 企业名称 授信品种 币种 批复金额 合同金额(万元) 合同余额(万元) 五级分类 批复到期日 合计 人民币0.000.000.00/ / 借款人现有授信 授信方式 授信品种 币种 批复金额(万元) 合同金额(万元) 合同余额(万元) 保证金比例 最近到期日 担保方式 五级分类 公开授信额度人民币20,000.0019,656.746,831.50 2008/08/01连带责任保证 合计 人民币 20,000.00 19,656.74 6,831.50 授信敞口(万元) / 借款人本次授信申请 授信方式 授信品种 币种 金额(万元) 保证金比例 期限(月) 利/费率 公开授信额度人民币20,000.0012可循环综合授信关税保付保函人民币5,000.000.012按规定可循环综合授信商业承兑汇票贴现人民币15,000.000.012按规定担保方式及内容 保证人：陈文钢；保证人：陈曦林；授信敞口(万元) 20,000.00贷款用途：授信用途应具体明确，且授信品种应与授信用途和付款方式相对应。如果本次申请一类集团客户总额度，并且能够细分，则在此列出各成员公司的额度分配表。如果是成员公司领用一类集团客户总额度，则在此说明一类集团客户总额度的批复以及已用和可用额度。 我行广州分行授信审批中心于年7月给予广州市石油化工有限公司(以下简称申请人)20000万元综合授信额度，其中银关保额度5000万元(仅可串用为关税保付保函)，进口开证额度15000万元（按我行规定串用），期限一年。目前借款人因经营策略的改变及股东变更，向我行提出变更授信品种、增加融资下游客户、变更授信担保人的申请，为此我行拟为申请人申请2亿元综合授信额度，本次授信额度如下：（1）关税保付保函额度人民币5000万元，可串用为银关保额度，仅限用于企业进口燃料油所涉关税缴纳保付保函；（2）商业承兑汇票贴现额度人民币15000万元，可循环，可串用为进口信用证开证及项下押汇额度，开证保证金比例为20%，币种可串用为等值外币。本次授信所有授信品种的担保方式均为广州市石油化工有限公司股东陈曦林、陈文钢共同提供全额连带责任保证担保，期限12个月。其中，商业承兑汇票贴现仅限用于广东天乙集团有限公司及广州市华鸿油品有限公司所开出的商业承兑汇票办理贴现，进口信用证开证的下游客户锁定为福建华电、可门电厂、中油燃料油股份有限公司、中国船舶燃料供应广州公司、中石化中海船舶燃料油供应有限公司、珠海宝塔石化有限公司。此外，我行还将要求企业在与福建华电、可门电厂、中油燃料油股份有限公司、中国船舶燃料供应广州公司、中石化中海船舶燃料油供应有限公司、珠海宝塔石化有限公司等下游企业的供销合同中明确约定货款回笼账户为我行账户，从而锁定下游货款回笼至我行，形成有效的风险缓释措施，确保我行信贷资产的安全。一、授信方案及授信用途分析（1）关税保付保函额度人民币5000万元，可循环，可串用为银关保额度。我行本次授信申请授予该司5000万元关税保付保函可串用为银关保授信额度，是用于担保该司进口燃料油货物的相关税费支付，现行的燃料油进口需缴纳的税费主要包括：进口关税、进口增值税、进口消费税、反倾销税、其它特别关税以及缓税利息等。根据国务院下发国务院关于实施成品油价格和税费改革的通知（国发200837号），及国家税务总局下发关于加强成品油消费税征收管理有关问题的通知（国税函20081072号），目前燃料油进口所需的税费为（以净货值每吨3000元计）：进口关税30元（货值的1）,进口消费税812元（一吨约1015升，每升0.8元），进口增值税约653元（净货值、关税、消费税之和的17），合计约1495元，企业每进口一吨燃料油货物的税率达50，税费支付压力较大。年，申请人经营计划如下：进口煤100万吨、购买燃料油50万吨（含进口部分）、汽、柴油及化工品20万吨，根据国务院下发国务院关于实施成品油价格和税费改革的通知（国发200837号），及国家税务总局下发关于加强成品油消费税征收管理有关问题的通知（国税函20081072号），目前燃料油进口所需的税费为（以净货值每吨3000元计）：进口关税30元（货值的1）,进口消费税812元（一吨约1015升，每升0.8元），进口增值税约653元（净货值、关税、消费税之和的17），合计约1495元，企业每进口一吨燃料油货物的税率达50，税费支付压力较大。年，申请人进口计划如下：进口煤100万吨、燃料油50万吨、汽、柴油及化工品20万吨，根据国务院下发国务院关于实施成品油价格和税费改革的通知（国发200837号），及国家税务总局下发关于加强成品油消费税征收管理有关问题的通知（国税函20081072号），目前燃料油进口所需的税费为（以净货值每吨3000元计）：进口关税30元（货值的1）,进口消费税812元（一吨约1015升，每升0.8元），进口增值税约653元（净货值、关税、消费税之和的17），合计约1495元，企业每进口一吨燃料油货物的税率达50。按照现行燃料油税费缴纳规定，企业年年内进口货物需缴纳的税费约为70000万元。同时，由于燃料油产品进口价格采取“活价”计算，即一般以燃料油进口当月或下一月新加坡燃料油市场月加权平均价加贴水确定，定价后15天内缴齐关税，因此企业每次使用我行保函的期限（自燃料油进口通关之日至定价后15天）约为45天左右，年周转次数约为8次。而按照上述预计，如企业于年年内运用我行5000万元保函缴纳70000万元燃料油关税，则需周转14次，我行目前的保函额度显然仍无法与企业进口量相匹配，故我行本次申请授予该司5000万元关税保付保函授信完全符合企业实际需求，我行授信金额与企业实际需求相匹配，授信用途真实可信。（2）商业承兑汇票贴现额度人民币15000万元，用于采购煤炭、燃料油、汽柴油、重芳烃等货物，可串用为进口信用证开证及项下押汇额度，币种可串用为等值外币。申请人目前主要的经营业务包括两方面：一是从国内的炼厂采购成品油销售给下游客户，上游的结算方式一般为现金、银行承兑汇票；二是进口燃料油、煤、化工品进行内销，进口来源国包括新加坡、印尼等国家，结算方式一般为进口信用证、电汇付款。该司下游客户的结算方式为现金、银行承兑汇票、商业承兑汇票等。目前，由于国际油价的持续走高，我国国内的油价与国际油价形成了价格倒挂，进口内销的模式下，公司的盈利空间缩小，因此主动减少了进口贸易量，加大了国内采购贸易。2009年，该司全年进口量为美元10752万元，缴纳海关进口关税约美元5000万元。年，该司国内采购燃料油油16万吨，进口燃料油12万吨，进口煤炭22万吨，其他成品油、化工品12万吨。该司目前的燃料油贸易主要是采用“背对背”业务模式，在确定下游的情况下方向供货商采购，同时收取下游企业一定的保证金，因此该司的销售有较大的保障，货款回收性较强。同时，公司所有的燃料油买入及卖出均严格遵循“期货对冲”原则，从根本上锁定了销售风险，即使燃料油价格出现大幅波动，亦不会对其的利润构成较大的影响，该司进行“期货对冲”的具体步骤是，每当其买入或卖出一笔燃料油的当日，便在新加坡期货交易所或上海期货交易所卖出或买入同等数量的远期燃料油合约，从而锁定了收益。因此我行的授信风险较低。在煤炭贸易方面，公司采用“背对背”业务模式与福建华电公司及可门电厂进行贸易，先与福建华电公司及可门电厂签署销售合同方在印尼、越南等国家进行采购，因此贸易风险较低。该司预计，从申请人开证到受益人备货约需20-30天，备货后装船、运输到港约10天，货物到港后申请人需向海关报关后进行销售，至销售资金回笼约20天，因此申请人整个贸易周期约50-60天，因此此次授信需求真实，我行授信风险较低。二、授信还款来源分析本次授信的主要还款来源是企业自身的主营业务收入资金回笼。广州市石油化工有限公司作为目前国内名列前茅的民营石油贸易公司，成立于1995年6月，注册资金人民币5000万元，是主要经营燃料油、成品油进出口及国内批发、储运和代理业务的专业性石油化工贸易公司，公司拥有国际贸易进出口权和燃料油自营及代理进口经营权，2004年，该司取得成品油（包括汽油、柴油、煤油）经营权，成为国内第二家拥有该资格的民营石化贸易公司。同时，该司是我国上海期货交易所的九个自营会员之一，也是唯一的一个民营企业自营会员，在国内市场信誉良好。2005 年，该司又成功的获得煤炭经营权，公司业务品种进一步扩大，利润点和盈利能力进一步增强。企业已连续多年成为黄埔海关、广州海关的“a”类企业，管理规范，信誉良好。历经多年的发展，公司以其诚信经营和稳健开拓的作风，在油品采购、仓储运输、市场开拓、信息管理、风险管理、销售网络、配套服务等方面已成功地铺设了一套功能性完备的事业网络，建立起了一套完善的业务模式和运营机制。公司拥有众多全球知名的石油贸易合作伙伴，具有强大的采购优势，随着对外合作项目的进一步拓展，油库、码头等设施的逐步扩建，核心人才的集结，以及优质客户群的发展壮大，公司已步入了一个崭新的运营层次，能够为用户提供多样化的优质产品及服务。该司目前燃料油产品贸易主要是采用“背对背”业务模式，在确定下游的情况下方向国内外供货商采购，同时收取下游企业一定的保证金，因此该司采购燃料油产品的销售有较大的保障，货款回收性较强。同时，公司所有的燃料油买入及卖出均严格遵循“期货对冲”原则，从根本上锁定了销售风险，即使国际燃料油价格出现大幅波动，亦不会对其的利润构成较大的影响，该司进行“期货对冲”的具体步骤是，每当其买入或卖出一笔燃料油的当日，便在新加坡期货交易所或上海期货交易所卖出或买入同等数量的远期燃料油合约，从而锁定了收益。该司的燃料油买受人主要有中油燃料油股份有限公司、中国船舶燃料供应广州公司、中石化中海船舶燃料油供应有限公司、广东天乙集团有限公司、广州市华鸿油品有限公司、珠海宝塔石化有限公司等大型企业，付款履约保障较高。（1）中油燃料油股份有限公司是中国石油控股的下属子公司，是集燃料油品的进口、销售、生产加工于一体的实体型企业，是国内唯一负责奥里乳化油进口分销的专业化公司。公司成立于1997年1月，目前拥有三座大型中转油库，三家沥青加工厂，一家海外参股的中委奥里乳化油生产厂，一家控股的湛江奥里油发电厂，一家固硫剂生产厂。该司始终按照“走出去”的总体战略，紧紧抓住发展这个第一要务，以提升公司价值和实现对股东最大回报为宗旨，大力开拓国内外市场，建立并完善公司法人治理结构，坚持安全高效的资金运作，努力提高企业盈利能力、竞争能力和抵御市场风险能力，促进主营业务持续快速发展，实现自我积累、自我发展的良性循环。该司由成立之初注册资金2000万元，员工十余人的单纯商贸型企业发展成为目前注册资金20亿元，总资产108.9亿元，员工总数千余人，上下游结合，内外贸结合，集生产、加工、销售、仓储、中转、发电于一体化的实体型公司。（2）中国船舶燃料供应广州公司是中国船舶燃料有限责任公司树下成员之一，主要经营到港的国际航运和国内贸易运输船舶供应燃料油、润滑油，该司现有员工300多人，拥有5艘沿海运输、港口作业的油轮，一个容量900立方米的水上加油站、总容量64000立方米的燃油储油库、设施完备的5000吨级油码头、占地面积7000多平米的润滑油储存库和占地面积600多平米的物资仓库，一直以来是广州地区最大的水上供油专业性公司。（3）中石化中海船舶燃料供应有限公司是中国石化和中国海运集团两家国资委直属的特大型企业发挥各自产业优势，强强联合，于2003年共同出资组建的合资公司。公司总部设在广州，在沿海各主要港口城市广州、上海、深圳、海口、宁波、厦门、青岛、天津、秦皇岛和大连等地设分（子）公司。该司主要在沿海港口为船舶提供各种燃料油、保税油、柴油、润滑油、物料、备件供应等服务，同时经营燃料油、成品油和润滑油等石油产品的销售、仓储和运输业务。公司总资产20多亿元，职工总人数2000余人，在中国沿海各主要港口城市拥有多处油库、码头、仓库等设施，拥有45艘船舶和37个经营网点，目前已经成为国内最大的船舶燃料供应商之一。2006年7月，国家商务部、财政部、交通部和海关总署等部委批复同意该司从事国际航行船舶保税油供应业务，经过精心策划和准备，该业务于2007年8月在上海正式启动，并将陆续在中国沿海各主要港口为从事国际航行的船舶提供各种免税燃料油和润滑油供应及配套业务。（4）广东天乙集团有限公司创建于上世纪90年代初,集团总部占地面积80多万平方米，建筑面积16万多平方米。综合办公大楼、生活区、运动区、厂区、绿化区、专用码头等基础配套设施齐全，环境优美。集团现有员工2000多人，其中高级工程师、工程师等专业技术人员及管理人员500多名，固定资产原值人民币15亿，年产值达人民币60多亿。创建初期，公司尚属集体所有制企业， 1997年中山市天乙发展有限公司正式改组成立，投建了第一套燃料油加工装置；随着业务市场的不断拓展，2002年公司又投入巨资进行技术改造，使产品质量大幅提升，盈利能力不断增强；2006年6月，技改重渣油综合利用加工装置及配套设施建成投产，标志着公司步入全新的发展阶段。目前，公司已拥有150万吨/年的燃料油加工能力，并且有与之相配套的15万吨燃料油储存罐区，3万吨运输船队和总长300米的深水码头，以及20万吨/年的国内首套水焦浆生产线。为了更好地扩充市场领域，全方位提升企业竞争实力，强化企业引领地位，该司实行多元化、集约式发展，在经营燃料油主业务的基础上，相继涉足房地产、能源、电力、酒店、运输、有色金属等行业，如今下属子公司有佛山市南海里发电业有限公司、中山市粤海油运有限公司、中山市天乙能源有限公司、中山市天乙环保服务有限公司、中山市天乙铜业有限公司等。高科技自动化的生产工艺，严格的品质控制程序，优质的服务及良好的信誉使天乙集团创造了良好的业绩，赢得了国内外客商的广泛好评，连续多年集团产值创东凤镇之最，一直是东凤镇的纳税大户，被授予广东省首批纳税a级企业的光荣称号，连续多年被中山市人民政府及广东省人民政府誉为重合同，守信用的先进单位，并被多家银行评为银行客户业务aa级企业，集团公司董事长胡敬洪连续几年度被评为中山市优秀企业家，公司连续几年度被授予中山市优秀企业荣誉称号，成为中山市百强民营企业和先进民营企业。（5）广州市华鸿油品有限公司是华南地区享有盛名的油商之一，董事长陈志华毕业于中山大学。公司坐落于南沙区万顷沙镇福安村。公司主要产品有燃料油、汽油、柴油等。公司拥有炼油厂、油库。（6）珠海宝塔石化有限公司于2005年登记设立，由宁夏宝塔石化集团有限公司和香港能源集团投资有限公司合资组建，坐落于广东省珠海市。公司以生产和销售自产的重油催化裂化制烯烃产品为主，兼营石油化工品贸易。公司所属的石化烯烃项目位于珠海市高栏港经济区石化专区，2009年、年连续两年被列入珠海市委、市政府十大重点建设工程。一期项目于2008年破土动工，用地13万平方米，投资约8亿元人民币，具有150万吨的加工能力，以重油催化裂化装置为核心，包括原料预处理、气体分馏、聚丙烯、二甲醚、酸性水汽提、硫磺回收等装置及配套的仓储、码头等公用设施。主要原料为燃料油、丙烯、原料气等；产品有汽油、柴油、民用石油液化气、丙烯、mtbe和聚丙烯等产品。煤炭贸易方面，公司与华电福建发电有限公司、福建华电可门发电有限公司建立了长期、稳定的煤炭供货关系，仍采用“背对背”的业务模式，由公司与华电福建发电有限公司、福建华电可门发电有限公司签订买卖合同，买卖价格按合同约定，付款方式为收妥货物后7天内提供所需单据，提供单据后2天内买方现金付款。公司是先签订合同再向国外购货供给华电福建发电有限公司、福建华电可门发电有限公司，购货地一般为印尼、越南等煤炭出口大国，买受人为国有大型电力企业?华电福建发电有限公司成立于2004年10月25日，注册资本18亿元人民币，是中国华电集团公司实施从总分公司到母子公司管控模式改革对“中国华电集团公司福建分公司”进行改制而组建的全资子公司，福建华电可门发电有限公司是华电福建发电有限公司的全资子公司，因此煤炭业务的付款保障较高，贸易风险相对较低，授信风险可控。从该司的贸易模式来看，由于上游企业一般只接受即期信用证，且上游企业需收到信用证后方开始备货，因此，从借款人开证到上游企业备货需要20-40天，备货后装运到货物到港约需20天，货物到港后报关、卸载约需10天，下游企业提货、货物出售后回款约需30天，因此，如开立进口信用证，其融资方式为即期信用证，到单后需办理60天进口押汇。截至年10月末，该司总资产达157512万元，较年初增加54080万元，流动资产达143836万元，本年累计销售收入184106万元，累计当年营业利润374万元，实现净利润482万元，已实现2009年全年净利润的183.27%，在石油市场价格大幅波动、行业竞争十分激烈的大背景下，企业盈利能力有了进一步提升，长、短期偿债能力维持良好水平，各方面业务稳步发展，资产运营能力不断增强，整体风险较低。总体而言，企业资产规模较大，抗风险能力较强，财务状况良好，我行授信风险可控。 综上所述，我行拟授予广州市石油化工有限公司2亿元综合授信额度，本次申请的授信额度涵盖申请人原有在我行已取得的公开授信额度，本次授信额度如下：（1）关税保付保函额度人民币5000万元，可串用为银关保额度，仅限用于企业进口燃料油所涉关税缴纳保付保函；（2）商业承兑汇票贴现额度人民币15000万元，可循环，可串用为进口信用证开证及项下押汇额度，开证保证金比例为20%，币种可串用为等值外币。本次授信所有授信品种的担保方式均为广州市石油化工有限公司股东陈曦林、陈文钢共同提供全额连带责任保证担保，期限12个月。其中，商业承兑汇票贴现仅限用于广东天乙集团有限公司及广州市华鸿油品有限公司所开出的商业承兑汇票办理贴现，进口信用证开证的下游客户锁定为福建华电、可门电厂、中油燃料油股份有限公司、中国船舶燃料供应广州公司、中石化中海船舶燃料油供应有限公司、珠海宝塔石化有限公司。此外，我行还将要求企业在与福建华电、可门电厂、中油燃料油股份有限公司、中国船舶燃料供应广州公司、中石化中海船舶燃料油供应有限公司、珠海宝塔石化有限公司等下游企业的供销合同中明确约定货款回笼账户为我行账户，从而锁定下游货款回笼至我行，形成有效的风险缓释措施，确保我行信贷资产的安全。贸易融资业务方案： 我行本次授信申请授予该司5000万元关税保付保函可串用为银关保授信额度，是用于担保该司进口燃料油货物的相关税费支付，现行的燃料油进口需缴纳的税费主要包括：进口关税、进口增值税、进口消费税、反倾销税、其它特别关税以及缓税利息等。根据国务院下发国务院关于实施成品油价格和税费改革的通知（国发200837号），及国家税务总局下发关于加强成品油消费税征收管理有关问题的通知（国税函20081072号），目前燃料油进口所需的税费为（以净货值每吨3000元计）：进口关税30元（货值的1）,进口消费税812元（一吨约1015升，每升0.8元），进口增值税约653元（净货值、关税、消费税之和的17），合计约1495元，企业每进口一吨燃料油货物的税率达50，税费支付压力较大。 年，申请人经营计划如下：进口煤100万吨、购买燃料油50万吨（含进口部分）、汽、柴油及化工品20万吨，根据国务院下发国务院关于实施成品油价格和税费改革的通知（国发200837号），及国家税务总局下发关于加强成品油消费税征收管理有关问题的通知（国税函20081072号），目前燃料油进口所需的税费为（以净货值每吨3000元计）：进口关税30元（货值的1）,进口消费税812元（一吨约1015升，每升0.8元），进口增值税约653元（净货值、关税、消费税之和的17），合计约1495元，企业每进口一吨燃料油货物的税率达50。按照现行燃料油税费缴纳规定，企业年年内进口货物需缴纳的税费约为70000万元。同时，由于燃料油产品进口价格采取“活价”计算，即一般以燃料油进口当月或下一月新加坡燃料油市场月加权平均价加贴水确定，定价后15天内缴齐关税，因此企业每次使用我行保函的期限（自燃料油进口通关之日至定价后15天）约为45天左右，年周转次数约为8次。而按照上述预计，如企业于年年内运用我行5000万元保函缴纳70000万元燃料油关税，则需周转14次，我行目前的保函额度显然仍无法与企业进口量相匹配，故我行本次申请授予该司5000万元关税保付保函授信完全符合企业实际需求，我行授信金额与企业实际需求相匹配，授信用途真实可信。提款及还款方式：提款与还款方式应该与客户的资金需求匹配，明确一次或多次提款，一次或多次还款，以及提款与还款的大致时间。 多次提款、多次还款。银企合作关系币种 ：(折)人民币 单位： 万元 基本帐户开户行 中国银行广州广东大厦支行 帐号 820521960608091001其他主要开户行名称 深圳发展银行广州分行流花支行 帐号 / 中国银行广州分行东山支行 / 上海浦东发展银行广州分行东山支行 / 农业银行广州分行城南支行 / 招商银行广州分行东风支行 / 中信银行广州机场路支行 / 广东发展银行总行营业部 / 交通银行广州分行五羊支行 / 我行开户时间 2006/01/15 帐号 38610188000054108与我行建立信贷关系日期 2006/02/14借款人近一年存款记录 当前存款余额22,924.92日均余额 0.00其中定期 21,325.51 活期 1,599.41目前存款中用于保证金的余额 0.00 用于质押的余额 21,325.51借款人近一年中间业务情况 中间业务种类 金额 收入 合计 0.00 0.00 借款人在我行的对外担保情况 被担保企业 币种 担保合同金额 担保合同余额 担保方式 合同到期日 五级分类 合计 人民币 0.00 0.00 / 借款人在他行未结清授信情况 行名 品种 授信额度 余额 起始日 到期日 担保方式 五级分类 中国银行银行承兑汇票45,000.0030,600.00 连带责任保证正常交通银行进口开证授信15,000.006,300.00 连带责任保证正常深圳发展银行流动资金贷款15,000.001,700.00 连带责任保证正常上海浦东发展银行流动资金贷款2,000.000.00 连带责任保证正常工商银行进口开证授信40,000.0031,000.00 连带责任保证正常华夏银行广州分行银行承兑汇票10,000.009,000.00 信用正常中信银行进口开证授信9,000.000.00 连带责任保证正常合计 136,000.00 78,600.00 /借款人在他行的对外担保情况 行名 被担保企业 币种 担保金额 担保到期日 主债权五级分类 / 佛山市顺德区燃料石油化工有限公司 2,525.00 正常 合计 人民币2,525.00/ 借款人关系发展计划填写准备向该客户提供新产品、金融服务的工作计划。 1、我行前期与公司的业务合作十分成功，截止目前为止，该司在我行开立关税保付保函余额3500万元，进口信用证美元440万元。我行将借助此次授信契机，进一步巩固与该司的良好合作关系，并根据客户的需求设计合理的融资方案，提高授信综合效益。2、该司与我行已开展关税保付保函及“银关保”业务合作，由于“银关保”业务具有唯一性及排他性，企业绝大部分进口关税目前已在我行缴纳，预计年年内将实现关税支付40000万元以上。此外以公司一年开立关税保函5000万元、商业承兑汇票贴现30000万元计算，可给我行带来手续收入50万元，贴现利息收入人民币150多万元（按贴现时实际利率再测算）。将为我行带来较为可观的日均存款沉淀，综合效益显著。3、通过本次授信，我行还将进一步争取该司部分日常结算业务在我行进行，该司现金流量颇大，通过本次授信，将该司的部分日常结算业务放置在我行进行，将给我行带来较为可观的存款收益。第一还款来源分析借款人经营情况分析（批发、零售业）借款人经营情况总体描述通过以下6个方面进行总体描述1、 企业成立年度，营业规模，所处发展阶段和行业地位、品牌效应；2、 经销产品的范围；3、 店铺所在地理位置、交通便利性；4、 购物环境和商圈饱和度；5、 以前年度主要业绩；6、 竞争能力分析：企业的市场份额，主要竞争对手的市场份额，本企业的竞争优势。对于一般规模企业，可能无法提供具体竞争对手、市场排名等信息，则应着重分析该借款申请人的经营特色和在该行业中的核心竞争力。一、国际石油市场分析石油是一种重要能源和优质化工原料、是关系国计民生的重要战略物资，石油工业是我国国民经济的重要基础产业，也是一个资金投入高度集中的行业。经历2008年国际金融危机后，世界经济尚处在复苏阶段。经济复苏进度的快慢依旧是影响年国际油价走势的主要因素，而国际原油主要需求国的经济发展状况又是决定全球经济复苏进程的关键。目前美国、中国经济状况都相对乐观，美国经济问题主要集中在房地产业，其他行业问题不大，目前经济正在缓慢复苏，未来复苏力度将增强。中国经济方面，虽然因流动性过剩等问题正在采取适当抑制措施，但经济增速不会出现过大降幅。由于近期全球经济复苏迹象增加，近来国际油价大幅上涨，12月3日达到每桶89.19美元。市场普遍预期，国际油价将在年年内突破每桶90美元的重要心理关口，并在年年底达到每桶100美元。鉴于目前全球经济情况，油价将呈现上涨趋势，“低油价”时代已经结束。国际能源机构在11月12日发布的月报中预计年全球原油日需求将增长234万桶，较此前的预估值上涨19万桶，而年全球原油日需求将增长119万桶，较此前的预估值下调2万桶。但在供应方面，石油输出国组织(欧佩克)产量不会有大幅增长。同时，欧佩克在10月的会议上表示，将维持原油产量不变，年将每天增加50万桶供应。同时，美国能源部预计，年主要因为美国和俄罗斯等国家的石油供应减少，非欧佩克成员国原油供应每天将减少25万桶。据国际能源机构发布的全球能源展望报告，到2035年国际原油需求将达到每天9900万桶，比2009年增加1500万桶。随着需求持续增加，国际油价将会一直维持上涨趋势。二、国内燃料油市场分析中国是亚洲最大的燃料油消费市场，消费主要集中在电力、交通运输、石油石化、冶金和建筑材料等方面，此外还有一部分燃料油通过地方炼厂加工转化进入成品油市场。中国燃料油的主要消费地区集中在华南和华东地区，这两个地区的消费量占全国消费总量的70%左右。此外，东北占14%、华北占11%、华中占5%。广东是华南地区燃料油消费的主要省份，占该地区燃料油消费量的85%左右。华东地区的燃料油消费主要集中在山东、上海、江苏和浙江，这4省市占该地区燃料油消费量的75%左右。我国的燃料油行业，近年来得到了迅猛的发展，国内的燃料油主要由中国石油和中国石化两大集团公司生产，少量为地方炼油厂所生产。2004年8月，我国推出了燃料油期货，上海燃料油期货上市以来，其功能逐步得到发挥，为中国燃料油发展奠定了良好的基础。与此同时，我国燃料油生产一直相对较稳定，2000年曾突破2000万吨大关，但之后的2001年、2002年又回落至1800万吨左右，直到2003年重新攀上 2000万吨，之后一直呈现微幅增长态势，2006年产量为2264.7万吨。 由于国内燃料油产量增长较为稳定，而缺少能源的沿海地区经济发展较快，对燃料油需求不断上升，因此国内燃料油的供应缺口不断加大，供应越来越依赖进口，燃料油已成为除原油以外进口量最大的石油产品。全球经济复苏脚步放缓，美国等主要经济体继续执行宽松货币政策保障经济复苏。充裕的流通性预期将推动明年商品价格继续走高。作为商品龙头的原油也不例外，另一方面，从基本面来看，预期年初寒冷气侯将推动能源需求增长，取暖油需求上升将支撑原油价格走高。而从目前经济状况来看，预期明年中期，随着全球经济全面回暖，以原油为主的商品价格将会继续上涨。预期明年原油最高价将升至100美元以上。国内燃料油作为炼油的下游产品，也将受到外盘的带动，年整体走势将震荡上行，但是上升幅度将滞后于国际油价，预计走势也较平稳，缺乏波动性。 由于地方炼厂原料短缺以及国家淘汰落后产能政策的推动，二次装置扩能计划多在年底或年初投产，随着地炼新上焦化和深加工装置的增多，燃料油、渣油资源更多的将转为自用，预计年炼厂燃料油对外销售量将继续减少，深加工用燃料油以及调油料供应短缺的情况将加剧，更多的将不得不依赖进口资源，成本也将相应的提高。三、企业基本情况分析广州市石油化工有限公司作为目前国内名列前茅的民营石油贸易公司，成立于1995年6月，注册资金人民币5000万元，是主要经营燃料油、成品油进出口及国内批发、储运和代理业务的专业性石油化工贸易公司，公司拥有国际贸易进出口权和燃料油自营及代理进口经营权，2004年，该司取得成品油（包括汽油、柴油、煤油）经营权，成为国内第二家拥有该资格的民营石化贸易公司。同时，该司是我国上海期货交易所的九个自营会员之一，也是唯一的一个民营企业自营会员，在国内市场信誉良好。2005 年，该司又成功的获得煤炭经营权，公司业务品种进一步扩大，利润点和盈利能力进一步增强。企业已连续多年成为黄埔海关、广州海关的“a”类企业，管理规范，信誉良好。历经多年的发展，公司以其诚信经营和稳健开拓的作风，在油品采购、仓储运输、市场开拓、信息管理、风险管理、销售网络、配套服务等方面已成功地铺设了一套功能性完备的事业网络，建立起了一套完善的业务模式和运营机制。公司拥有众多全球知名的石油贸易合作伙伴，具有强大的采购优势，随着对外合作项目的进一步拓展，油库、码头等设施的逐步扩建，核心人才的集结，以及优质客户群的发展壮大，公司已步入了一个崭新的运营层次，能够为用户提供多样化的优质产品及服务。截至年10月末，该司总资产达157512万元，较年初增加54080万元，流动资产达143836万元，本年累计销售收入184106万元，累计当年营业利润374万元，实现净利润482万元，已实现2009年全年净利润的183.27%，在石油市场价格大幅波动、行业竞争十分激烈的大背景下，企业盈利能力有了进一步提升，长、短期偿债能力维持良好水平，各方面业务稳步发展，资产运营能力不断增强，整体风险较低。总体而言，企业资产规模较大，抗风险能力较强，财务状况良好，我行授信风险可控。 年9月，该司原股东赵靖、付强将其股份转让给陈曦林，目前，该司的股东结构为陈曦林占比60%，陈文钢占比40%。陈曦林毕业于四川成都地质学院石油系，拥有较强的专业知识水平，曾在地矿部、广东省科学技术学会、香港加德士华深有限公司工作，属于学者型的企业家，1992年与他人合作创办广州市石油化工有限公司，从事石油销售及相关行业多年，行业经验丰富，人脉关系强大，这一点从该司先后成为第一批获得成品油、煤炭经营权的国内民营企业就可以看出，同时，陈曦林个人笃守诚信，将“诚信是一种信仰、经营是一种智慧”作为自身的座右铭，在他的带领下，广州市石油化工有限公司自成立至今没有出现过一次违约情况，诚信纪录良好。因此，本次股东变更对企业的经营及后续发展无不利影响。关联企业及客户通过以下两方法进行描述1、 客户群的稳定程度、客户细分、市场拓展能力；2、 主要供应商、渠道竞价政策和能力、付款方式、供货质量和稳定性。a.渠道政策b.竞价能力c.供应商供货质量d.供货稳定性e.付款条件由于目前国际、国内油价的倒挂明显，因此公司调整了经营策略，燃料油业务由原来的大部分进口调整为进口及国内采购并行，减低成本。目前，该司主要的国内上游企业为国内较负盛名的炼厂和贸易商，而进口燃料油部分则主要从新加坡康基进行进口。新加坡康基集团注册资本48000万美元，主营原油、成品油、燃料油贸易销售，在世界油品供应及销售市场占有重要份额，综合实力强大。近年来，随着我国油品市场的逐步放开，康基集团开始大力拓展中国市场，在青岛、南通设立了石化仓储公司，并建造了两座5万吨级的深水码头，年接储量达800万吨，同时将公司作为其在中国地区的战略合作伙伴，将其在世界各地采购的石油通过公司销往中国，以期扩大其在中国的市场。燃料油贸易风险较高，作为国内重要的燃料油贸易商，广州市石油化工有限公司能够保持较高水平的收益和长期持续稳定发展，是源于其自身稳健务实的经营作风，公司所有的燃料油买入及卖出均严格遵循“期货对冲”原则，从根本上锁定了销售风险，即使燃料油价格出现大幅波动，亦不会对其的利润构成较大的影响，该司进行“期货对冲”的具体步骤是，每当其买入或卖出一笔燃料油的当日，便在新加坡期货交易所或上海期货交易所（进口燃料油在新加坡期货交易所进行套期保值）卖出或买入同等数量的远期燃料油合约，从而锁定了收益，比如：该司于年3月15日实际进口10万吨180cst高硫燃料油，该司即于3月15日当天在上海期货交易所卖出6个月180cst高硫燃料油合约10万吨，如3月15日进口价格为每吨3000元（含税），而6个月后期货价格为3100元，那么实际上该司的利润已在进口时初步锁定为每吨100元。该司在燃料油到港后，会根据销售合同约定价格卖给下游客户，此时该司会再次进行一次“期货对冲”交易，买入远期合约，交易原理如上，从而进一步锁定风险，即使销售价格低于购买价格，该司也不会出现大幅亏损。当油价呈现单边上扬的态势时，该司的销售利润将是实际销售价差与期货交易利润叠加后的利润，当油价呈现下跌的态势时，该司的损失只是通过“期货对冲”交易而锁定的特定损失，风险可控。一般的油商在操作期货时，均采取做“单边”的操作方法，因为只有做“单边”交易才会实现利润的最大化，但高收益必然伴随着高风险，只做“单边”交易的做法在燃料油价格出现大幅波动时，便有可能形成巨额亏损，“中航油新加坡”的巨额亏损就是一个典型的例子。而“期货对冲”做法的优点在于，当油价呈现单边上扬的态势时，利润将被锁定在一定的区间之内。即使油价出现下跌，由于每笔实际交割均配以“期货对冲”，因此损失亦已被锁定，不会出现大幅亏损。3、由于近年来国际原油、燃料油价格波动较大，为严格控制风险，该司自2008年以来在所有燃料油购买业务之前，均严格“背对背”业务模式与国内下游客户签订购销合同，具体操作方法是：企业按照下游客户的实际用油需求，对比其所能取得的购买燃料油价格，在确保实现销售利润的前提下，与下游客户谈妥国内燃料油销售价格，签订购销合同，并在购销合同中根据客户资质不同约定违约金，此后，企业再按照客户的用油需求向境外进行采购，待货物到港通关后，随即将货物按照前期购销合同所确定的销售价格“背对背”销售给下游客户，即使此时国内价格有大幅下降，下游客户违约不提货，企业也能够取得违约金，并按照当时国内价格进行市场销售，不致形成贸易损失。可见，此种“背对背”业务模式能较好地规避因国际、国内石油价格波动较大所产生的经营风险，保证企业各项业务的平稳发展，企业授信风险可控。该司的燃料油买受人主要有中油燃料油股份有限公司、中国船舶燃料供应广州公司、中石化中海船舶燃料油供应有限公司、广东天乙集团有限公司、广州市华鸿油品有限公司、珠海宝塔石化有限公司等大型企业。（1）中油燃料油股份有限公司是中国石油控股的下属子公司，是集燃料油品的进口、销售、生产加工于一体的实体型企业，是国内唯一负责奥里乳化油进口分销的专业化公司。公司成立于1997年1月，目前拥有三座大型中转油库，三家沥青加工厂，一家海外参股的中委奥里乳化油生产厂，一家控股的湛江奥里油发电厂，一家固硫剂生产厂。该司始终按照“走出去”的总体战略，紧紧抓住发展这个第一要务，以提升公司价值和实现对股东最大回报为宗旨，大力开拓国内外市场，建立并完善公司法人治理结构，坚持安全高效的资金运作，努力提高企业盈利能力、竞争能力和抵御市场风险能力，促进主营业务持续快速发展，实现自我积累、自我发展的良性循环。该司由成立之初注册资金2000万元，员工十余人的单纯商贸型企业发展成为目前注册资金20亿元，总资产108.9亿元，员工总数千余人，上下游结合，内外贸结合，集生产、加工、销售、仓储、中转、发电于一体化的实体型公司。（2）中国船舶燃料供应广州公司是中国船舶燃料有限责任公司树下成员之一，主要经营到港的国际航运和国内贸易运输船舶供应燃料油、润滑油，该司现有员工300多人，拥有5艘沿海运输、港口作业的油轮，一个容量900立方米的水上加油站、总容量64000立方米的燃油储油库、设施完备的5000吨级油码头、占地面积7000多平米的润滑油储存库和占地面积600多平米的物资仓库，一直以来是广州地区最大的水上供油专业性公司。（3）中石化中海船舶燃料供应有限公司是中国石化和中国海运集团两家国资委直属的特大型企业发挥各自产业优势，强强联合，于2003年共同出资组建的合资公司。公司总部设在广州，在沿海各主要港口城市广州、上海、深圳、海口、宁波、厦门、青岛、天津、秦皇岛和大连等地设分（子）公司。该司主要在沿海港口为船舶提供各种燃料油、保税油、柴油、润滑油、物料、备件供应等服务，同时经营燃料油、成品油和润滑油等石油产品的销售、仓储和运输业务。公司总资产20多亿元，职工总人数2000余人，在中国沿海各主要港口城市拥有多处油库、码头、仓库等设施，拥有45艘船舶和37个经营网点，目前已经成为国内最大的船舶燃料供应商之一。2006年7月，国家商务部、财政部、交通部和海关总署等部委批复同意该司从事国际航行船舶保税油供应业务，经过精心策划和准备，该业务于2007年8月在上海正式启动，并将陆续在中国沿海各主要港口为从事国际航行的船舶提供各种免税燃料油和润滑油供应及配套业务。（4）广东天乙集团有限公司创建于上世纪90年代初,集团总部占地面积80多万平方米，建筑面积16万多平方米。综合办公大楼、生活区、运动区、厂区、绿化区、专用码头等基础配套设施齐全，环境优美。集团现有员工2000多人，其中高级工程师、工程师等专业技术人员及管理人员500多名，固定资产原值人民币15亿，年产值达人民币60多亿。创建初期，公司尚属集体所有制企业， 1997年中山市天乙发展有限公司正式改组成立，投建了第一套燃料油加工装置；随着业务市场的不断拓展，2002年公司又投入巨资进行技术改造，使产品质量大幅提升，盈利能力不断增强；2006年6月，技改重渣油综合利用加工装置及配套设施建成投产，标志着公司步入全新的发展阶段。目前，公司已拥有150万吨/年的燃料油加工能力，并且有与之相配套的15万吨燃料油储存罐区，3万吨运输船队和总长300米的深水码头，以及20万吨/年的国内首套水焦浆生产线。为了更好地扩充市场领域，全方位提升企业竞争实力，强化企业引领地位，