信用社非现场监管基础指标定义及计算公式一览表.xls

附附件件 非非现现场场监监管管基基础础指指标标定定义义及及计计算算公公式式一一览览表表 指指标标分分类类编编号号指指标标名名称称指指标标定定义义计计算算公公式式 资资本本 充充足足 1 1* *资本充足率 资本净额（风险加权资产12.5倍的市场风险资 本）100% 资本充足率汇总表 g41 g41_7.a/(g41_8.a+g41_9.a12.5)100% 2 2* *核心资本充足率 核心资本净额（风险加权资产12.5倍的市场风 险资本）100% 资本充足率汇总表 g41 g41_3.a/(g41_8.a+g41_9.a12.5)100% 信信用用 风风险险 3 3* *不良资产率不良信用风险资产信用风险资产100% 资产质量五级分类情况表 g11 g11_ii_8.e/g11_ii_8.a100% 4 4* *不良贷款率 （次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷 款100 资产质量五级分类情况表 g11 资产负债项目统计表 g01 资产负债项目统计表附注第ii部分：贷款质量五级分类简表 g01_ii 境内汇总口径：(g01_ii_1.3cg01_ii_1.4c+g01_ii_1.5c)/g01_62.c 法人汇总口径：g11_i_1.e/g11_i_1.a100% 合并报表口径：g11_i_1.e/g11_i_1.a100% 5 5 逾期90天以上贷款 与不良贷款比例 逾期90天以上贷款/（次级类贷款+可疑类贷款+损 失类贷款）100 资产质量五级分类情况表 g11 (g11_i_4.3a+g11_i_4.4a+g11_i_4.5a+g11_i_4.6a)/g11_i_1.e100% 6 6* * 资产损失准备充足 率 信用风险资产实际计提准备信用风险资产应提准 备100% 资产质量五级分类情况表 g11 (g11_ii_1.2a+g11_ii_2.6a+g11_ii_3.2a+g11_ii_4.6a+g11_ii_5.2a+g11_ii_6 .2a+g11_ii_7.2a） /(g11_ii_8.d2%+g11_ii_8.f25%+g11_ii_8.g50%+g11_ii_8.h100%)100% 7 7* * 贷款损失准备充足 率 贷款实际计提准备贷款应提准备100% 各项资产减值损失准备情况表 g03 资产质量五级分类情况表 g11 资产负债项目统计表附注第ii部分：贷款质量五级分类简表 g01_ii 境内分支机构汇总口径：g03_1.1g/(g01_ii_1.2c2%+g01_ii_1.3c25% g01_ii_1.4c50%+g01_ii_1.5c100%)100% 法人汇总口径： g11_ii_1.2a/(g11_i_1.d2%+g11_i_1.f25%+g11_i_1.g50%+g11_i_1.h10 0%)100% 合并报表口径： g11_ii_1.2a/(g11_i_1.d2%+g11_i_1.f25%+g11_i_1.g50%+g11_i_1.h10 0%)100% 8 8拨备覆盖率 （贷款损失专项准备金+贷款损失特种准备金+贷款 损失一般准备金）/（次级类贷款+可疑类贷款+损 失类贷款）100 各项资产减值损失准备情况表 g03 资产质量五级分类情况表 g11 境内分支机构汇总口径：g03_1.g/(g01_ii_1.3cg01_ii_1.4c+g01_ii_1.5c)100% 法人汇总口径：(g11_ii_1.2ag11_ii_1.3ag11_ii_1.4a)/g11_i_1.e100% 合并报表口径：(g11_ii_1.2ag11_ii_1.3ag11_ii_1.4a)/g11_i_1.e100% 9 9* * 单一集团客户授信 集中度 最大一家集团客户授信总额资本净额100% 授信集中情况表g14第i部分 g14_i_1.n/g14_i_12.b100% 1010* * 单一客户贷款集中 度 最大一家客户贷款总额资本净额100% 授信集中情况表g14第部分 g14_1.d/g14_12.b100% 指指标标分分类类编编号号指指标标名名称称指指标标定定义义计计算算公公式式 信信用用 风风险险 1111授信集中度 最大十家集团客户授信总额资本净额100% 授信集中情况表 g14 g14_i_11.n/g14_i_12.b100% 1212单一客户关联度最大一家关联方授信余额/资本净额100% 最大二十家关联方交易情况表 g15 g15_i_1.l/g15_i_22.c100% 1313集团客户关联度 最大一家关联方所在集团授信余额/资本净额 100% 最大二十家关联方交易情况表 g15 g15_i_21.s/g15_i_22.c100% 1414* *全部关联度全部关联方授信总额资本净额100% 最大二十家关联方关联交易情况表 g15 g15_ii_1.a/g15_i_22.c100% 1515* *正常贷款迁徙率 (期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注 类贷款中转为不良贷款的金额)(期初正常类贷款 余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷 款余额-期初关注类贷款期间减少金额)100% 贷款质量迁徙情况表 g12 (g12_3.e+g12_3.f+g12_3.g+g12_4.e+g12_4.f+g12_4.g)/(g12_3.a- g12_3.b+g12_4.a-g12_4.b)100% 1616* *正常类贷款迁徙率 期初正常类贷款向下迁徙金额(期初正常类贷款余 额-期初正常类贷款期间减少金额)100% 贷款质量迁徙情况表 g12 (g12_3.d+g12_3.e+g12_3.f+g12_3.g)/(g12_3.a-g12_3.b)100% 1717* *关注类贷款迁徙率 期初关注类贷款向下迁徙金额(期初关注类贷款余 额-期初关注类贷款期间减少金额)100% 贷款质量迁徙情况表 g12 (g12_4.e+g12_4.f+g12_4.g)/(g12_4.a-g12_4.b)100% 1818* *次级类贷款迁徙率 期初次级类贷款向下迁徙金额(期初次级类贷款余 额-期初次级类贷款期间减少金额)100% 贷款质量迁徙情况表 g12 (g12_5.f+g12_5.g)/(g12_5.a-g12_5.b)100% 1919* *可疑类贷款迁徙率 期初可疑类贷款向下迁徙金额(期初可疑类贷款余 额-期初可疑类贷款期间减少金额)100% 贷款质量迁徙情况表 g12 g12_6.g/(g12_6.a-g12_6.b)100% 盈盈利利性性 2020* *资产利润率税后利润/资产平均余额100%折年系数 资产负债项目统计表 g01 利润表 g04 (g04_9.a+g04_10.a)/g01_25.c平均余额100%折年系数 2121调整资产利润率 (税后利润-各项资产减值准备缺口)/资产平均余额 100%折年系数 资产负债项目统计表 g01 利润表 g04 资产质量五级分类情况表 g11 (g04_9.a+g04_10.a)- if(存在损失准备缺口， (g11_ii_8.d2%+g11_ii_8.f25%+g11_ii_8.g50%+g11_ii_8.h100%) (g11_ii_1.2a+g11_ii_2.6a+g11_ii_3.2a+g11_ii_4.6a+g11_ii_5.2a+g11_ii_6 .2a+g11_ii_7.2a），0)/g01_25.c平均余额100%折年系数 2222* *资本利润率 税后利润/(所有者权益+少数股东权益)平均余额 *100%折年系数 资产负债项目统计表 g01 利润表 g04 (g04_9.a+g04_10.a)/(g01_50.cg01_59.c)平均余额100%折年系数 指指标标分分类类编编号号指指标标名名称称指指标标定定义义计计算算公公式式 盈盈利利性性 2323风险资产利润率税后利润/平均加权风险资产100%折年系数 利润表 g04 资本充足率汇总表 g41 (g04_9.a+g04_10.a)/(g41_8.a+g41_9.a12.5)平均余额100%折年系数 2424净息差 （利息净收入+债券投资利息收入）/生息资产平均 余额100%折年系数 利润表 g04 资产负债项目统计表 g01 (g04_1.a+g04_5.1a)/(g01_3.c+g01_4.c+g01_6.c+g01_7.c+g01_8.c+g01_1 0.c+g01_12.1c+g01_13.c)平均余额100%折年系数 2525* *成本收入比率 （营业支出营业税金及附加）/营业净收入 100% 利润表g04 (g04_4.a-g04_4.2a)/(g04_1.a+g04_2.a+g04_3.a+g04_5.a)100% 2626利息收入比率 （利息净收入+债券投资利息收入）/营业净收入 100% 利润表g04 (g04_1.a+g04_5.1a)/(g04_1.a+g04_2.a+g04_3.a+g04_5.a)100% 2727中间业务收入比率 中间业务收入/营业净收入100% 利润表 g04 利润表附注项目 g04_i g04_i_4.a/(g04_1.a+g04_2.a+g04_3.a+g04_5.a)100% 流流动动性性 风风险险 2828* *流动性比例流动性资产/流动性负债100% 流动性比例监测表 g22 人民币流动性比例:g22_1.10a/g22_2.8a100% 外币流动性比例:g22_1.10b/g22_2.8b100% 本外币合计流动性比例:g22_1.10c/g22_2.8c100% 2929 经调整资产流动性 比例 调整后流动性资产余额/调整后流动性负债余额1 00 流动性比例监测表 g22 (g22_1.10cg22_1.5c5%g22_1.8c5%g22_1.9c10%)/(g22_2.8c g22_8.c)100% 3030* *流动性缺口率流动性缺口/90天内到期表内外资产100% 流动性期限缺口统计表 g21 (g21_6.d+g21_3.5.2a-g21_7.a-g21_7.b-g21_7.c- g21_7.d)/(g21_1.a+g21_2.a+g21_1.b+g21_2.b+g21_1.c+g21_2.c+g21_1.d +g21_2.d)100% 3131* *核心负债依存度核心负债总负债100% 资产负债项目统计表 g01 流动性期限缺口统计表 g21 (g21_3.5.1ig21_3.5.1ag21_3.5.1bg21_3.5.1c g21_3.5.1d)+(g21_3.6ig21_3.6ag21_3.6bg21_3.6c g21_3.6d)+g21_7.f)/g01_49.c100% 3232 人民币超额备付金 率 （在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/人 民币各项存款期末余额100% 资产负债表附注第v部分：人民币备付率报表 g01_v g01_v_1.5a/g01_v_1.6a100% 3333存贷款比例各项贷款余额（不含贴现）/各项存款余额 资产负债项目统计表 g01 (g01_62.c-g01_8.c)/(g01_61.c100% 3434最大十户存款比例最大十户存款总额/各项存款100 最大十家存款客户情况表 g23 g23_11.d/g23_12.b100 指指标标分分类类编编号号指指标标名名称称指指标标定定义义计计算算公公式式 市市场场 风风险险 3535* * 累计外汇敞口头寸 比例 累计外汇敞口头寸/资本净额100% 外汇风险敞口情况表 g32 资本充足率汇总表 g41 境内汇总口径：g32_12.f/g41_7.a（法人）100% 法人汇总口径：g32_12.j/g41_7.a100% 合并报表口径：g32_12.j/g41_7.a100% 3636美元敞口头寸比例美元敞口头寸/资本净额100 外汇风险敞口情况表 g32 资本充足率汇总表 g41 境内汇总口径：g32_1.f/g41_7.a（法人）100% 法人汇总口径：g32_1.j/g41_7.a100% 合并报表口径：g32_1.j/g41_7.a100% 3737* *利率风险敏感度 利率上升200个基点对银行净值影响/资本净额 100% 利率重定价风险情况表 g33 资本充足率汇总表 g41 （各币种(g33_i_15.a+g33_ii_15.a)之和）/g41_7.a100% 3838投资潜在损失率 （各项投资市场价值-各项投资账面余额）/ 资本 净额100 有价证券及投资情况表 g31 资本充足率汇总表 g41 (g31_1.1bg31_1.1a+g31_1.1eg31_1.1d+g31_1.3bg31_1.3a+g31_1.3e g31_1.3d+g31_1.5bg31_1.5a+g31_1.5eg31_1.5d+g31_2.3.1b g31_2.3.1a+g31_2.3.1eg31_2.3.1d+g31_2.3.2bg31_2.3.2a+g31_2.3.2e g31_2.3.2d+g31_2.4bg31_2.4a+g31_2.4eg31_2.4d+g31_2.6b g31_2.6a+g31_2.6eg31_2.6d)/g41_7.a100% 注注：1 1、计计算算公公式式中中对对数数据据来来源源的的定定位位由由表表号号+ +行行列列标标识识确确定定，如如g11_ii1.cg11_ii1.c，表表示示取取自自g11g11表表第第iiii部部分分1.1.行行c c列列的的数数据据。 2 2、指指标标计计算算中中平平均均值值计计算算采采取取简简单单算算术术平平均均法法。公公式式为为:a(:a(平平均均)=)=（年年初初期期末末）/2/2。 3 3、指指标标计计算算中中涉涉及及的的折折年年系系数数表表示示12/n12/n，其其中中1212是是指指一一年年的的总总月月份份数数，n n是是指指指指标标数数据据日日期期的的月月份份数数。 4 4、“调调整整资资产产利利润润率率”指指标标计计算算公公式式中中的的“存存在在损损失失准准备备缺缺口口”指指:(g11_ii