试论网上银行的信用风险及其防范对策.doc

论文题目 试论网上银行的信用风险及其防范对策选题目的和意义选题目的信息技术的发展将掀起新时代的数字革命，它将彻底改变经济增长方式以及世界经济格局，带领企业进入数字经济时代。20世纪90年代互联网的爆炸性发展，使其成为全球最大的、最具发展前途的通信和交换信息的新媒体，还开辟出了一种新的商业交易方式，即电子商务。电子商务的发展催生了网上银行的诞生，网上银行不仅成为商业银行打造核心竞争力的重要手段，也成为商业银行竞争的焦点。网上银行业务的推广应用，使原来必须到银行柜台办理业务的客户，通过互联网便可直接进入银行，随意进行账务查询、转账、外汇买卖、银行转账、网上购物、账户挂失等业务，客户真正做到足不出户办妥一切银行业务。对银行和客户来说，都将大大提高工作效率，让资金创造最高效益，从而降低生产经营成本，影响经济的增长方式。然而, 技术革新在为银行带来巨大效益的同时,也给银行带来了新的风险。这些风险在影响银行业稳健运行的同时,也给现有的金融监管体系带来了新的挑战。网络银行是金融服务和高新科技结合的产物,在快速发展满足市场需求的同时,也蕴含着巨大的风险。这就在一定程度上要求对网上银行的信用风险进行管理以降低其发生的可能性。因此本论文通过阐述网上银行的概念、特点、作用，具体了解网上银行业务，并具体地分析网上银行业务在国内和国外银行业务中的发展现状，依据网上银行业务的用户规模、使用频率、网上交易额等近几年的变化数据，来综合分析网上银行业务在商业银行的重要作用，并从网上银行的信用风险的定义、银行内部评级体系和量化风险以及分析内外原因的基础上对当前的信用风险进行研究与分析对策。研究意义 现阶段，商业银行可以说是整个国民经济的“总枢纽”，是整个金融系统的信贷调拨中心，在现代经济的很多方面发挥着不可替代的作用，诸如资金融通、资产分配等，同时也是国家进行经济宏观调控不可缺少的有力工具，网上银行是商业银行的重要经营业务也承担着现代电子商务的支付媒介。然而我们发现商业银行网上银行业务时刻面对着各种各样的风险，而信用风险是较为特殊的一种风险，同时也是占比重加大的一种风险。所以从根本上解决网上银行的信用风险更有利于现代电子商务的健康快速发展，从更大的意义上来说，这将有利于我国整个金融体系的稳定发展，也有利于我国国民经济的健康发展。本课题在国内外研究状况（文献综述） 网络银行将凭借着自己存款利息高和实时、方便、快捷、成本低、功能多的24小时服务获得越来越多客户的喜爱，其自身数目也会迅速增长，成为未来银行业非常重要，甚至是最重要的一个组成部分。亨利-范-格罗(2005)将信用风险定义为债务人或金融工具的发行者不能根据信贷协定的约定条款支付利息或本金的可能性,是银行业固有的风险。网络银行的健康发展必将推动银行业翻开崭新的发展篇章，为银行业带来机遇与挑战。对中国银行业来说，这更是千载难逢的机遇，也是一个至关重要的转折点。陈佳俊（2010）通过对当前我国网络银行的现状的分析，阐述了我国现阶段的网上银行业务具有用户量不断攀升，业务规模不断壮大，发展空间巨大，产品和服务不断增多，业务范围开始迈向国际舞台，以及网上银行在时间、空间、成本、操作方面的特色，并对比国内外的网上银行业务的发展，指出我国网上银行还存在产品服务单一，业务面相对比较窄，网络存在安全问题，业务之间互通性有待提高，相关法律法规不够完善，网上交易观念有待改变的不足之处，提出应加强网上银行的服务意识，提高网上交易的安全性，完善网上银行的监管制度，营造信用环境，提高服务水平的建议。他认为现阶段我国银行业应冷静地对待网络银行的发展，根据国情实际选择发展战略，借鉴先进国家的经验，建立相关的法律，以规范网络金融参与者的行为，走出一条符合中国银行业实际情况的网络银行发展道路。张波（2007）提出促使商业银行的业务发展实现三次飞跃的分别是：第一次飞跃，是使银行从手工操作实现电子化，推动自助银行服务，提高银行的生产效率，强化了银行的信用中介作用。第二次飞跃，是使传统银行发展成电子银行。第三次飞跃，是使实体银行向虚拟的网络银行发展。这本书同时也提到网上银行的发展会给国民经济带来许多负面影响和新的风险。一个重要的电子银行系统崩溃，可能造成国家或全球支付结算系统的瘫痪。所以,他建议我们在发展网上银行的同时，还要结合it技术、金融信息增值服务系统和有效的金融监控体系,并表明未来网上银行的发展趋势将会使交易信息更安全、交易流程更加简捷、交易内容更加丰富，并在银行成本、质量、客户满意度和反应速度方面有所突破，获得可持续竞争力，最终使网上银行加快向业务综合化、国际化和高科技化的方向发展。 孙森（2004）写到网上银行的兴起主要原因是：传统银行发展存在瓶颈，落后的支付方法，现代信息技术、网络技术的产生和发展以及消费者行为的变化。以美国成立的全球第一家网络银行-安全第一网络银行（sfnb）和欧洲的egg为例,呈现出发达国家网络银行发展快、技术成熟、功能完善、竞争激烈、发展模式多样的特点，并总结出发达国家网络银行的成功经验在于有效的营销策略和完善周到的服务产品。以招商银行和工商银行为例,指出我国网络银行业务纵深和宽度都还有限，与外国同行相比差距尤为明显。指出我国网络银行建设尚处于起步阶段，面对广阔的市场，孕育着巨大的发展潜力和发展空间。黄益（2009）说道网络银行的发展受到信用风险的制约，即交易在到期日交易双方或其中一方不能完全履行其业务所带来的风险。虽然现在网上交易中大量使用第三方支付平台，但实际在网络虚拟世界中，交易双方不直接见面，在违约责任的追究上存在很大困难，因此发生信用风险的概率比传统银行大。我国从2004年开始对企业进行信用体系认证。迄今为止，经国家工商部门批准和icmma、cca认可，已向全国近23家信用体系认证机构颁发了企业法人营业执照和信用执业资格证书；到2008年10月底全国已累计向四千多家企业颁发了带有国际互认标志的信用认证证书和信用等级证书。我国信用体系的建设尚处建设阶段，企业信息和个人信息也未完全向大众开放。企业之间以及个人和企业之间信任度不高，这也是导致网络银行现阶段客户资源不足的一个重要原因。秦琴（2011）说到信用在网络银行电子商务中的重要性，以及有了信用的保障带来顾客的满意以产生顾客忠诚度。忠诚度在电子商务中亦是如此，对于网络银行更是重中之重。如果没有一套完整的网上信用保证制度，电子商务可能成为某些不法之徒手中的欺诈工具。正是网络这个虚拟世界缺乏诚信，使电子商务的发展受到了严重阻碍。根据经济理论的预见，我们需要在以下方面做出努力：第一，一些足够稳定的制度基础（主要在“机构保证”、“方便条件”和“情形常态”方面下功夫）；第二，积极地探索新的制度基础（如网络社区、信誉市场和信用管理系统的建立）；第三，有效的交易设施和信息传递系统；第四，规范的政府行为和更开放的竞争政策。总之，银行电子商务的信用问题是网络银行成功运行的基石，是电子商务发展的关键，人们必须给予足够的关注，特别是电子商务信用体系的建立还有许多理论、技术、政策等多方面问题等待解决，还有许多实际工作要开展，进而推动电子商务在我国的快速发展。武文全（2010）提到由于中国现阶段社会信用体系发展的相对滞后，经济活动当中失信的现象比较严重，而网络银行又是基于internet的、虚拟的银行服务手段，使得大多数个人或企业客户对电子商务、网络银行采取的是观望态度。这里所说的不信任感不仅仅是客户企业对网上银行的，还包括网上银行对客户企业的、企业对企业的。网络银行的正常运营与加强社会信用体系的建设息息相关。国家应组织公安、银行、工商、税务、保险等部门，开发信用体系数据库，实现信用资源共享，成立专业信用服务机构，建立公正、统一、客观、高效的社会信用体系。信用服务机构应能提供信用报告网络查询服务、信用资信认证，信用等级评估和信用咨询服务等。由此不仅可以降低金融信用危机，提高人们对网络银行支付方式的信任程度，还为以后社会的稳定与健康发展奠定了良好的信用基础。王静雅（2007）提到我过商业银行风险管理中存在的一些问题：信用风险管理的政策与目标不明确，信用风险管理政策与目标的存在形式应该有两个层次的内容:第一个层次是对所开展的业务品种和自身承担风险能力、股东承担风险意愿的了解,并在此基础上形成关于风险管理政策与目标的书面文件;第二个层次是必须要有相应的保险机制,从高层监控的角度来保障政策实施有力,目标的一致性。这些保证机制包括资本限额管理和基于风险的绩效评价机制等等,他们把风险与资本联系起来,使得文件规定的书面内容与风险管理实践能够紧密结合。这两个层次都做到了,它才能切实发挥对信用风险管理的指导性作用。目前我国商业银行甚至很少有商业银行能够做到第一个层次,整个机构的风险管理政策与目标还不明了,也没有形成书面的文件。就第二个层次来说,我国大多商业银行风险管理文化还未形成一个固定的保险机制。中国银监会北京监管局局长楼文龙（2010）说到我国网上银行监管面临的难点有：管理框架不清晰；配套的法律、法规尚不完备；技术缺乏国家标准；无纸化特点加大监管难度；缺乏复合型网上银行业务和管理人才。因此，我们可以借鉴新加坡的经验建立以一家主监管机构负责各管理部门在相互配合、信息共享等方面的主导协调机制；借鉴新加坡网上银行及科技风险管理指引3.0以及美国occ网上银行检查手册等相关制度和danial（2010）年提出mashreq银行实行网上银行安全解决方案，尽快制定一整套针对我国网上银行风险的管理指引、管理条例和公告等，树立全面风险管理的意识；借鉴mas的整体风险评级系统以及美国联邦监管机构feiec的信息技术统一评级体系ursit（the uniform rating system for information technology）,结合我国银行系统信息技术应用的实际水平，可探索建立对网上银行的技术风险评级体系；充实和完善我国网上银行日常监管的内容和方式；借鉴新加坡的人才队伍的建设的相关做法，加强专业人才团队建设。此外，也从大环境方面完善立法工作、建立网上银行经济资本配置方法、公众的网上银行安全教育等方面进行了思考，认为中国应该加强网上银行监管的国际合作，形成全球范围的网上银行监管体系和信息交流机制。 清华大学的管理培训课程中介绍到国外先进商业银行对信用风险的管理现状：首先在注重信用风险的同时更加注重全面风险管理；其次是市场风险日益突出，市场风险管理技术得到迅速发展，使得以信用风险为主的模式发生了变化；然后是风险管理上升到银行发展战略高度，董事会直接负责风险管理政策的制定；最后是独立的风险管理部门开始出现，风险管理趋于日常化和制度化。与风险管理上升到银行发展战略高度相适应，现代银行风险管理在组织制度上形成了由董事会、风险管理委员会直接领导的，以独立风险管理部门为中心，与各个业务部紧密联系的风险内部管理体系。风险管理决策与业务决策的适度分离，改变了风险管理决策从属于以盈利为首要目标的业务决策的传统管理体制。同时，以独立风险管理部门为中心的风险管理体系的运行是建立在管理日常化和制度化的基础上的，这就进一步加强了商业银行在复杂的风险环境中及时、有效地管理风险的能力。 参考文献 1 陈佳俊. 刍议我国网络银行的发展j,经营管理者，2010.第1期 2 张波.网上支付与电子银行m，华东理工大学出版社，2007.97993 孙森.网络银行m.中国金融出版社，2004.1671684 黄益.网上银行风险形成原因研究j.中小企业管理与科技，2009（9）5 秦琴.电子商务下网络银行面临信用问题及应对策略.中国电子商务研究中心(eb/ol).2011（01-24）6 武全文对我国目前网络银行发展弊病的看法j，中国科技博览，2010.第1期7 王静雅.论我国商业银行信用风险管理中存在的一些问题.j现代商业，2007.第29期.8 楼文龙.网上银行监管国际经验与启示以新加坡为例j，中国金融2010年第17期9 李 勇. 加快打造一流电子银行的进程j,中国金融电脑，2008，第3期.10 甘小红;如何走出网上银行发展困境j，金融与经济2005年04期11成丹霞.电子银行风险防范研究.经济视角.200912亨利-范-罗格.银行信用风险m.中国财政经济出版社,2005.030413 danial mclaren.mashreq bank implements internet banking security solution,“biz onliner 2010.论文提纲摘要一、 引言（一） 网上银行的定义、特点、分类 （二） 网上银行业务介绍 （三） 网上银行与传统银行的比较二、 国内外网上银行发展分析（一） 国外网上银行的发展（二） 我国网上银行发展现状三、 我国目前网上银行的信用风险（一） 信用风险的含义（二） 信用风险分类以及产生原因（三） 我国信用风险的现状 (四) 网上银行信用风险管理中存在的问题四、信用风险的防范对策 （一） 健全建立信用机制 （二） 建立银行内部信用管理机制 （三） 建立第三方信用服务认证机构（四） 加快社会信用体系和信用监管机构的建设五、 发展前景展望（一）网上银行的全球化趋势（二）、我国网上银行的发展未来六、结束语参考