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文档简介

物业公司财务管理制度1、财务基本核算流程审核原始凭证取得原始凭证、单据出纳制作会计凭证会计对相关科目进行摊销、计提折旧会计对相关收入进行核算、结转出纳对现金、银行存款按日核对计提营业税金及附加对所有会计凭证进行审核，对账，过账对固定资产进行结账月末进行结账出具月份会计报表出具月份收入快报出纳与会计核对库存现金与账面金额出具税务报表，纳税申报出具月份考核报表报出具银行余额调节表和库存现金盘点表流程说明1、取得原始凭证、单据。2、审核原始凭证。3、出纳制作会计凭证。4、会计对相关收入进行核算、结转。5、计提营业税金及附加。6、会计对相关科目进行摊销、计提折旧。7、对所有会计凭证进行审核，对账，过账。8、出纳对现金、银行存款按日核对。9、出纳与会计核对库存现金与账面金额。10、出具银行余额调节表和库存现金盘点表。11、对固定资产进行结账。12、月末进行结账。13、出具月份收入快报。14、出具月份考核报表报。15、出具月份会计报表。16、出具税务报表，纳税申报。2、物品采购流程 物品需求部门提出物品采购明细清单及需求原因部门经理审核签字财务部门根据预算审核签字采购相关人员市场询价副总、总经理签字确认采购人员市场采购采购物品办理入库手续将物品发票、入库单报由相关部门经理、副总经理、总经理、财务经理签字确认后交与财务部根据发票、采购明细、入库单登记入账流程说明1、物品需求部门提出物品采购明细清单及需求原因。2、部门经理审核签字。3、财务部门根据预算审核签字。4、采购相关人员市场询价。5、总经理签字确认。6、采购人员市场采购。7、将采购物品交与需求部门，办理入库手续，并由相关部门签字确认。8、将物品发票、入库单报由相关部门经理、总经理、财务经理签字确认后交与财务部。9、根据发票、采购明细、入库单登记入账。3、请付款及报销流程 业务部门填写请款单相关部门经理进行签字确认财务部门根据预算进行审核签字副总经理、总经理签字确认出纳根据需要支付相应款项相关部门办理相关业务发票交由副总经理、总经理、财务经理签字后予以报销注：款项支付后，在办理完业务1周内必须进行发票的交回与冲账处理，否则不予以支付下一笔业务款项，费用报销不能跨月。流程说明1、相关业务部门根据需要填写请款单。2、相关部门经理进行签字确认。3、财务部门根据预算进行审核签字。4、总经理签字。5、出纳根据需要支付相应款项。6、相关部门办理相关业务。7、办理业务完毕后，取得相应的发票，签字确认，并由总经理、财务经理签
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