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文档简介

信用社（银行）营业部票据中心业务定期审计报告根据农村信用社联合社关于对票据业务的定期审计规定，*年*月*日，稽核审计部派出*、*、*三位同志对营业部票据清算中心自*年*月*日至*年*月*日办理的承兑汇票、贴现业务进行了专项审计，情况如下：一、承兑汇票业务：自*年*月*日至*年*月*日共签发2户、14笔、金额1100万元的承兑汇票业务，均执行100%全额保证金做保证。本期承兑汇票业务余额结余*企业4笔400万元；*有限责任公司10笔700万元。二、贴现业务办理情况：自*年*月*日至*年*月*日共办理贴现142笔，金额110769770.95元。本期受理新客户有3户，分别是*实业有限责任公司、*安装有限责任公司、*专卖有限公司。业务经办人为*、*。审批人为主管领导*。审查人为业务部*、财会部*、营业部*。申请贴现业务企业基本资料：企业法人营业执照；税务登记证；机构代码证；企业法人代表证书和身份证；开户许可证。办理业务时的资料：贴现申请书；贴现审批表；查询查复；贴现申请人承诺书；交易合同、增值税发票（复印件）；代理委托书。三、转贴现业务：*年*月*日至*年*月*日期间转贴现业务金额反映为4500万元。四、贴现托收情况：自*年*月*日至*年*月*日已委托收回贴现承兑款项共计86笔，金额123341421.25元。五、贴现业务结存情况：止*年*月*日至*年*月*日，营业部票据中心实有贴现票据共292笔，金额273737432.13元。其中托收在途贴现36笔，金额17178471.18元。经核对结存贴现票据帐、表、登记簿及实物，账实相符。六、存在问题及纠改要求：1、尽快完善今年以来的贴现业务五级分类工作。2、*实业有限公司贴现业务申请书上未加盖单位公章。3、本期票据转贴现业务4500万元应有资料不完整。4、从严审查，认真核实交易合同、增值税发票与贴现业务的相关性和真实性，防范和杜绝无真实
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