《财务管理流程》word版.docx

财务管理流程1. 备用金申请审批流程备用金流程申请总图1.1. 总部备用金申请流程(1) 流程图示相关个人提出申请总经理审批总部财务总监审核所属部门负责人审核(2) 流程说明流程步骤工作内容的具体描述相关表单节点负责人1根据备用金管理办法，具有备用金申请权限的相关个人提出申请，所属部门负责人为部门总监，由部门负责人提出的备用金申请审核审批时直接进入下一级相关个人2进入审核、审批阶段所属部门负责人审核，同意之后方可进入下一步所属部门负责人总部财务总监审核，同意之后方可进入下一步总部财务总监总经理审批，最终批准发放备用金总经理3总部财务部人员根据审批结果，按照备用金管理办法中相关人员的备用金申请额度发放备用金总部财务部人员1.2. 子公司备用金申请流程(1) 流程图示所属部门负责人审核相关个人提出申请子公司总经理审批子公司财务负责人审核(2) 流程说明流程步骤工作内容的具体描述相关表单节点负责人1根据备用金管理办法，具有备用金申请权限的相关个人提出申请，所属部门负责人为部门负责人，由部门负责人提出的备用金申请审核审批时直接进入下一级相关个人2进入审核、审批阶段所属部门负责人审核，同意之后方可进入下一步所属部门负责人子公司财务负责人审核，同意之后方可进入下一步子公司财务负责人子公司总经理审批，最终批准发放备用金子公司总经理3子公司财务部人员根据审批结果，按照备用金管理办法中相关人员的备用金申请额度发放备用金子公司财务部人员1.3. 地区分公司备用金申请流程(1) 流程图示相关个人提出申请地区分公司总经理审批所属部门负责人审核(2) 流程说明流程步骤工作内容的具体描述相关表单节点负责人1根据备用金管理办法，具有备用金申请权限的相关个人提出申请，相关人员的所属部门负责人为部门负责人，由部门负责人提出的备用金申请审核审批时直接进入下一级相关个人2进入审核、审批阶段所属部门负责人审核，同意之后方可进入下一步所属部门负责人地区分公司总经理审批，最终批准发放备用金地区分公司总经理3地区分公司财务部人员根据审批结果，按照备用金管理办法中相关人员的备用金申请额度发放备用金地区分公司财务部人员2. 费用报销审批流程费用报销审批流程总图2.1. 总部费用报销(1) 流程图示所属部门总监审核相关个人提出申请总经理审批总部财务总监审核(2) 流程说明流程步骤工作内容的具体描述相关表单节点负责人1相关个人将所需报销内容找相关人员签字确认后，提出报销申请报销申请单及分类粘贴后的票据相关个人2进入费用报销审核、审批阶段所属部门总监审核，同意之后方可进入下一步所属部门总监总部财务总监审核，同意之后方可进入下一步总部财务总监总经理审批，最终批准报销总经理3总部财务部人员凭审批结果办理报销手续，并发放资金总部财务部人员2.2. 子公司费用报销(1) 流程图示所属部门负责人审核相关个人提出申请子公司总经理审批子公司财务部负责人审核(2) 流程说明流程步骤工作内容的具体描述相关表单节点负责人1相关个人将所需报销内容找相关人员签字确认后，提出报销申请报销申请单及分类粘贴后的票据相关个人2进入费用报销审核、审批阶段所属部门负责人审核，同意之后方可进入下一步所属部门负责人子公司财务负责人审核，同意之后方可进入下一步子公司财务负责人子公司总经理审批，最终批准报销子公司总经理3子公司财务部人员凭审批结果办理报销手续，并发放资金子公司财务部人员2.3. 分公司项目部费用报销2.3.1. 报销金额2000元以下（包括2000元）(1) 流程图示项目部财务人员审核相关个人提出申请分公司总经理审批(2) 流程说明流程步骤工作内容的具体描述相关表单节点负责人1相关个人将所需报销内容找相关人员签字确认后，提出报销申请报销申请单及分类粘贴后的票据相关个人2进入费用报销审核、审批阶段项目部财务人员审核，同意之后方可进入下一步项目部财务人员分公司总经理审批，最终批准报销分公司总经理3项目部财务人员凭审批结果办理报销手续，并发放资金项目部财务人员2.3.2. 报销金额2000元以上(1) 流程图示分公司财务人员审核相关个人提出申请子公司总经理审批分公司总经理审核(2) 流程说明流程步骤工作内容的具体描述相关表单节点负责人1相关个人将所需报销内容找相关人员签字确认后，提出报销申请报销申请单及分类粘贴后的票据相关个人2进入费用报销审核、审批阶段分公司财务人员审核，同意之后方可进入下一步分公司财务人员分公司总经理审核，同意之后方可进入下一步分公司总经理子公司总经理审批，最终批准报销子公司总经理3项目部财务人员凭审批结果办理报销手续，并发放资金项目部财务人员2.4. 分公司五部一室费用报销(1) 流程图示所属部门负责人审核相关个人提出申请分公司总经理审批分公司财务部经理审核(2) 流程说明流程步骤工作内容的具体描述相关表单节点负责人1相关个人将所需报销内容找相关人员签字确认后，提出报销申请报销申请单及分类粘贴后的票据相关个人2进入费用报销审核、审批阶段所属部门