核算部经理岗位操作手册.doc

核算部经理岗位操作手册一、 核算部经理岗位说明书及薪资等级 1二、 核算部经理岗位运行手册 5三、 核算部经理质量验收标准和评估办法 19四、 核算部经理岗位结构图 20五、 附 录 1 （核算部经理）六、 附 录 2 （核算部经理）一、 核算部经理岗位说明书及薪资等级（一）核算部岗位说明书岗位名称核算部经理岗位编号所在部门核算部岗位定员1直接上级董事长直接下级核算员所辖人员9人岗位分析日期2006年9月7日本职：理清及合理分配本部门目标、严格按要求执行本职范围的专业性目标（工程预算分析、工程结算、成本控制、工程项目决算、参与项目可研论证、配合对项目经营情况作分析等工作）、组建和带领团队、部门内部管理、建设和优化业务流程制度、协调、沟通等工作。职责与工作任务：职责一职责表述：理清及合理分配目标工作时间百分比：10%工作任务1、理清及合理分配质量类目标（A、及时上报部门年度/月度目标、年度/月度/单项成果；B、合理分配（审查）员工年度/月度目标、公正审查员工年度/月度/单项成果。）2、理清及合理分配法务类目标（A、申报年度合同签订计划；B、申报月度合同签订计划调整/增补合同签订计划；C、申报调整/增补合同形成节点/完成时间；D、合同履行结果评估。）3、理清人事类目标（A、申报年度/月度人事计划；B、制订部门岗位编制等工作。）4、理清财务类目标（A、申报年度/月度资金计划；B、按公司既定的标准流程、权限进行付款申请等工作。）5、理清资产类目标（A、审核年度/月度归档增减计划；B、申报采购计划等工作）职责二职责表述：严格按要求执行本职范围的目标工作时间百分比：70%工作任务1、所有项目各节点的主要材料总量及价格的审批（桩基或基础部分、地下室部分、主体结构部分、装饰部分）2、所有项目各节点造价的审批（桩基或基础部分、地下室部分、主体结构部分、装饰部分）3、审核并上报（分包）工程竣工结算（含建设自营分包工程）4、各项目工程变更联系单的审批工作5、工程商务标投标书的编制工作6、工程招标类相关流程文件的审批7、各建设项目月度施工产值的审核工作8、项目部月度采购计划的审核工作9、建设自营项目月度资金计划的审核工作10、年度/季度施工产值报表的申报11、合同节点执行成果/价款的审批12、核算相关类业务流程与制度的建设与优化职责三职责表述：部门人力资源的管理工作时间百分比：10%工作任务制订部门的岗位编制，按编制组建团队制订核算部员工绩效考评体系明确部门员工的职责、权限和个人业绩测量标准形成合适的团队机制，调动积极因素，提高工作效率组织部门月度培训，负责对本部门员工进行专业技能培训和指导，提高员工素质对新员工的进行岗位目标培训（到岗后一周内）检查和监督制度执行建立部门成员之间进行沟通和解决冲突的渠道，创立良好的工作氛围职责四职责表述：其他工作工作时间百分比：10%工作任务定期去项目施工现场核实项目进度、收集实际数据、对每月上报的工程量统计表进行审核定期进行项目目标的计划值与实际值的比较，如有明显偏差，则报于上级领导，以便控制配合项目部控制建筑安装工程成本，审核确认工程主要材料采购数量和价格，定期进行成本分析工作确认本项目使用的工程劳务定额、材料使用定额、设备台班定额，组织对其数量和价格进行检查和控制及时有效的解决本部门在目标执行过程中所出现的横向与纵向问题，确保公司总体目标能顺利执行联系单执行评估、节点造价评估等评估工作参与项目招投标谈判，参与项目的相关协调、沟通工作审核甲方供应材料的采购计划，对数量和价格进行把关参与项目可研论证，提供经济技术基础资料；配合对项目经营情况作分析等工作完成上级临时指令的任务权力：工程联系单的审核权核算类流程的修正权（分包）工程合同结算的审核权工程合同的审核权施工产值的审核权核算类档案资料、专业书籍的管理权工作关系的协调权工作协调关系：内部协调关系公司总部各部门及各项目公司、子公司外部协调关系审计局、定额站、建设局、分包单位任职资格：教育水平大学本科以上专业预决算或相关专业培训经历接受过预决算相关类知识、管理相关类知识的培训经验建筑类施工单位或房地产开发企业5年相关工作经验知识熟悉国家规定的相关政策和法律、法规，具备工程预、决算和工程管理的专业知识，熟悉工程管理和工程预决算；了解房地产发展的动态，掌握相应的规则和规定，熟悉项目中发生的设备材料及其市场价格。技能技巧1、 熟练使用各种办公室软件、预算软件等相关专业软件；2、 具备组建和带领团队的能力，极强的目标执行能力；3、 具备极强的协调能力、组织能力、沟通能力和文化建设能力；4、 具备较强的专业处理能力和突发事件的处理能力、谈判能力、良好的组织控制能力和团队合作精神；5、 有计划与组织，解决预决算和施工合同的有关争议的能力。其它：使用工具设备计算机、一般办公设备（电话、传真机、文件柜）工作环境开放式办公室工作时间特征正常工作时间，偶尔需要加班备注：（二）、薪资等级核算部经理的岗位工资级别与标准 （编制：经理级）级别工资标准月薪标准年度评估分A级90分B级90分C级90分D级90分E级90分试用试用期原则上为三个月，试用期间的月度考核得分均90分方可转正说明：1年终奖金：(1) 年终基本奖金：经评估确认后的年终考核成绩90分的，年终基本奖金计算办法为：(已批准的岗位等级工资在该岗位(等级)上的出勤月+年度中间换岗的岗位(等级)工资在该岗位(等级)上的出勤月+)本岗位年终留存部分比例_30_%年终考核成绩100。(2) 年终管理费提成：经评估确认后的本岗位的年终考核成绩90分且所在部门的年终考核成绩同时90分的，本岗位可享受管理费提成，提成金额计算办法为：经资金部确认的年度项目公司销售额(到账金额)本岗位提成比例_ _岗位年度考核成绩100本岗位出勤月数12-本岗位全部管理费用(包含工资、福利、电话、水电、办公设备、用品、业务费、差旅费等全部费用在内)； (3) 项目利润分成：经评估确认后的本岗位的项目考核成绩(在项目开发建设期内各年度考核成绩的平均分)100分且所在部门的项目考核成绩同时100分的，本岗位可享受利润分成，提成金额计算办法为：经资金部确认的项目公司完成后的利润超额金额本部门的提成比例_ 岗位的项目考核成绩100本岗位出勤月数项目开发建设周期(实际月数) 本岗位利润超额提成比例_ %；2岗位提升：(1) 连续两个月考核成绩达到100分及以上的，可以申报本岗位级别中的上一岗位等级(按人事制度申报)。(2) 已经达到本岗位A级水平，可申报进入储备干部的储存计划，同时可参与公司近期推出竞聘岗位的竞聘活动。3经评估确认后的年终考核成绩90分的，可享受以下激励标准及人事部的其他激励标准：(1) 员工旅游：年终考核成绩90分的各年度的实际出勤月数123年的，则员工本人及其家属(不超过3人)可享受国内旅游一次，总金额不超过5000元，由人事部统一组织安排；超出3年，则其后每2年(考核成绩90分)可申报一次国内旅游，总金额同前；(2) 部门经理、分管副总及总经理(在部门经理岗位上任职3年的)旅游：年终考核成绩90分的各年度的实际出勤月数123年的，则部门经理本人及其家属(不超过3人)可享受国外旅游一次，总金额不超过20000元，由人事部统一组织安排；超出3年，则其后每2年(考核成绩90分)可申报一次国外旅游，总金额同前；超出5年的，则其后每年(考核成绩90分)可申报一次国外旅游，总金额同前；上述旅游费用作为额外奖励，不在管理费中计提。4本表作为员工与公司签订的劳动合同的附件，与劳动合同具有同等效力。二、 核算部经理岗位运行手册（一）运行体系构架（专业部分）作为：决策、筹集资金、控制造价的依据投资方：投资估算审批流程承包方：投标预算审批流程作为：决策、投标报价和成本管理的依据1成本预测作为成本控制、核算的基础2成本计划核算成本管理运行体系构架物资资源配置计划、采购计划目标成本节点主材用量的总量及价格的审批流程节点造价审批流程形成形成设计变更通知单审批流程工程变更控制工程联系单审批流程成本控制为关键环节，且是动态控制过程，贯穿项目从投标阶段开始直到项目竣工验收的全过程。JS自营项目分包工程联系单审批流程联系单审批程控制依据工程联系单执行评估流程系单审批流程联系单审批程3成本控制合同控制合同计划、签订、履行进度控制工程进度报告控制方法成本分析审批流程月度施工产值审核执行流程一般以单位工程为成本核算对象，也可以分为以下核算内容：1.人工费核算；2.材料费核算；3.周转材料核算；4.结构件费核算；5.机械使用费核算；6.其他措施费；7.分包工程成本核算；8.间接费核算；9.项目月度施工成本报告审核编制；注：本公司的竣工结算审核流程也归入成本核算阶段。季度/年度施工产值审核执行流程房产（分包）项目决算审核目标的批准流程房产（分包）项目决算审核批准流程4成本核算JS分包项目结算审核目标批准流程JS分包项目结算审核批准流程通过考核，有效地调动每一位员工在各自岗位上努力完成目标成本的积极性，为降低成本，做出自己的贡献。工程合同结算尾款（非质保金）金额确认流程质保金支付金额确认审批流程主要对项目经理考核节点造价审批流程5成本考核联系单、决算单审核的评估流程主要对对联系单、决算单审核人的奖罚其他：质量部、采购部、财务部、法务部相关责任人的考核流程对相关责任人的考核- 22 -（二）运行体系纲要下表格中“适用模板”及“适用流程”详见附录1（通用部分）和附录2（专业部分）序号目标内容/节点验收内容适用模版适用流程完成时间及要求考评办法备注一通用部分TA质量目标、成果类TA 1核算部经理岗位年度/月度目标上报部门经理年度/月度目标审批表控股公司质量类-年度/月度质量目标审批流程1每年12月15日下午16:00前、每月25日下午16:00前或部门/项目运行前10日，部门负责人上报；2所申报的质量目标（模版）完整无漏项，主次分明、分值清晰，质量标准清晰，完成时间准确，考核办法明确合理；3所有内容均真实无虚假。年度目标申报考核办法：1申报内容虚假、不真实的，每项年度扣10分；2主要目标遗漏每项扣 5分，其他目标遗漏扣每项扣1 分；3申报内容不完整或不清晰或要素不全，每项年度扣1分；4逾期申报的，每逾期一天月度扣 1 分。月度目标申报考核办法：1申报内容虚假、不真实的，每次月度扣10分，年度扣1分；2主要目标遗漏每项月度扣 5分，年度扣0.5分；其他目标遗漏扣每项月度扣1 分，年度扣0.1分；3申报内容不完整或不清晰或要素不全，每项月度扣 1分，年度扣0.1分；4逾期申报的，每逾期一天月度扣 1 分。TA 2核算员月度/年度质量目标审核员工月度/年度质量目标考核表控股人事工资类-员工月度/年度质量目标审批流程2个工作日1目标内容、节点时间、质量标准、考核办法不完整或不清晰而未指出的，每项扣1分；2未在规定时间内完成的，每延迟1天扣1分。TA31 核算部经理员漏项、新增单项质量目标申报；2 核算员漏项、新增单项质量目标审核；1部门经理月度新增/漏项目标审批表；2员工月度新增/漏项目标审批表控股公司质量类-漏项、新增单项质量目标审批流程1月度目标若有增加或者遗漏，合同责任人填写新增/漏项质量目标申报审批表，确保所申报的目标性质明确，内容完整，要素齐全，依据真实有效。说明：新增目标为突发性、临时性目标或上级部门的目标指令，除此之外均为漏项目标。2 审核时间：一个工作日1申报内容或申报依据不清晰、不完整、要素不全的每项月度扣1分；2提交的考核价格无参照依据或参照依据虚假、不真实的，每次月度扣2分；3如属月度遗漏目标的，遗漏主要目标每项月度扣2分；遗漏非主要目标每项月度扣1分。4如属年度遗漏目标的，遗漏主要目标每项年度扣5分；遗漏非主要目标每项年度扣0.5分。5参照标准暂无法申报的，必须明确申报时间，否则扣月度1分。TA 41 核算部经理质量目标变更审批；2 核算员质量目标变更审核质量目标变更审批表控股公司质量类-质量目标变更审批流程1目标的变更必须在目标执行前，原则上按完成时间的前一个工作日作为目标启动时间，逾期申报变更的，无论是否同意均按原考核办法执行；月度目标要求在本月25日后完成的，变更时间必须在每月24日16：00前启动的，否则无论是否同意变更均按考核办法执行；2审核时间：一个工作日。1申报内容虚假、不真实的，每次月度扣2分；2申报内容不完整或不清晰每次月度扣1分。TA51 核算部经理年度目标成果质量评估加减分审批；2 核算员年度目标成果质量评估加减分审核年度目标成果质量评估加减分统计表控股公司质量类-年度目标成果质量评估加减分审批流程1进行质量成果评估的合同（目标）必须为主要义务已履行完成的；2评估表中各合同（目标）所占权重合理；3各合同（目标）所提供的参照标准必须为同行业、同类别、同性质内容，参照标准无效则评估亦无效；4各合同（目标）必须根据所提有效参照物的各项质量标准进行评估，确保内容完整、依据真实，加扣分合理（最高加扣分均不得高于该项合同（目标）分值）。5审核时间：一个工作日。1申报内容虚假、不真实的，申报当月扣10分，年度扣1分；2申报内容或依据不清晰或不完整，每项月度扣1分，年度扣0.1分。TA6核算部经理年度/月度成果上报部门经理年度/月度质量成果审批表控股公司质量类-年度/月度质量成果审批流程1每年12月20日下午16:00前、每月5日下午16:00前部门负责人上报；2月度：完成员工成果审核汇总并附上月度考核表后启动本流程；年度：完成质量成果年度评估加减分审批流程和年度财务评估加减分审批流程后启动本流程。月度成果申报考核办法：1每延期一天月度扣1分；申报内容虚假、不真实的，每次扣 10分；成果申报不清晰或无依据每项扣1分。（通用）2核算员申报内容虚假、不真实而经理未审核制止的，每次月度扣5分；核算员成果申报不清晰或无依据仍审核上报的，每次月度扣1分；核算员符合申报要求，但经理恶意拖延或不予上报的，每次月度扣5分。（针对部门经理）年度成果申报考核办法：1每年1月4日下午16:00前上报，每延期一天年度扣0.1分；申报内容虚假、不真实的，每次扣 10分；成果申报不清晰或无依据每项扣1分。（通用）2核算员申报内容虚假、不真实而未审核制止的，每项年度扣5分；核算员成果申报不清晰或无依据仍审核上报的，每项年度扣1分； 核算员符合申报要求，但恶意拖延或不予上报的，每项年度扣5分。TA 7核算员月度/年度质量成果审核月度/年度成果申报表员工月度/年度成果申报流程1个工作日1、每月3日前，部门经理必须按要求完成审核，逾期一天扣1 分；2、申报人月度考核分数申报虚假、不真实而未审核制止的，每次扣10分；3、申报内容不清晰或依据不完整，而未审核落实修改的，每次扣1分；4、申报内容达到质量标准，但恶意拖延或不予上报的，每次扣5分；5、对违反规定的上一环节未按考核办法作出扣分，每次扣5分TA 8核算员年度质量评估和年终奖审批员工年度质量评估和年终奖计算模版员工年度质量评估和年终奖审批流程1个工作日1.部门经理按要求完成审核，报分管领导审批，每逾期一天扣1 分；2.申报人年度考核分数虚假、不真实而未审核制止的，每次扣10分；3.申报内容不清晰或依据不完整，而未审核落实修改的，每次扣1分；4.申报内容达到质量标准，但恶意拖延或不予上报的，每次扣5分。TB人事类（均指人事工资类流程，此处只列日常流程，其他详见签发文件人事工资类）TB 1核算部人事人事计划申报月度人事计划表月度人事计划申报流程每月25日17：00前由部门助理填写“月度人事计划表”上报，部门经理每月26日17：00前审核1逾期完成审核的，每逾期一天，月度扣1分；2不在批准编制范围内或越权申报，未审核制止的，每次扣10分；3申报内容不完整，依然上报批准的，每次扣1分；4与年度目标核对，有明显漏项但未审核添加的，每次扣10分。TB 2核算部经理或核算员公务外出与假期申请审批公务外出与假期格式表公务外出与假期申请审批流程本人确认公务外出与假期格式表所申报的内容与依据真实、完整。1申报内容虚假、不真实的，每次扣 10分；2不具备申报条件，仍申请上报的，每次扣 2分。TB 3核算员试用转正/晋升/变岗审批员工转正/变级/晋升/变岗申请表员工试用转正/晋升/变岗审批流程1个工作日1申报内容虚假、不真实或未达到变动条件仍审核上报的，每次扣5分；2申报内容不完整仍审核上报的，每次扣1分；3申请人达到变动条件，但恶意拖延或不予上报的，每次扣10分；4收件后一个工作日回复意见，否则，每延期一天扣1 分；TC资产类（均指无形资产类流程，此处只列日常流程，其他详见签发文件无形资产类）TC 1月度归档计划审批归档资料增补、调整内容表月度归档资料增补、调整内容审批流程每月25日前完成对应合同必需的归档内容审批1申报理由不合理,月度考核扣1分；2申报内容不真实,不清晰,不完整,每违反一项月度考核扣1分；3确认时间为半个工作日，确保能于每月30日前至档案室，每延迟半个工作日月度考核扣1分。TC 2月度归档成果审批月度档案评估模版表月度档案评估流程每月5日前完成审批TC 3档案资料使用申请审批档案资料使用申请表档案资料使用申请审批流程申请人填写档案资料使用申请表后启动本流程1填写内容不完整，不准确，每发生一次月度扣1分；2 用途不明确，归还时间不明确，每发生一次月度扣1分。传统档案使用申请审批流程须添加表单：传统档案使用申请表TD财务类（均指房产资金类流程，此处只列日常流程，其他详见签发文件房产资金类）TD 1部门月度资金计划申报资金计划审批表自由流程报至财务每月25日前行政助理填写资金计划审批表后启动自由流程上报部门领导确认。1逾期一天，月度扣1分；2填写内容不完整、不准确，每发生一次月度扣1分。TD 2月度追加资金计划审批房产月度追加资金计划审批表房产月度追加资金计划审批流程责任人填写房产月度追加资金计划审批表后启动本流程1计划金额错误，直接费类计划金额与节点执行成果/价款审批的节点价款不一致，每项月度扣10分；2追加计划原因描述有误，每项月度扣5分；TD 3合同资金付款或费用报销审批模板一：合同资金执行审批表；模板二：付款/报销申请单FC项目合同资金执行审批流程合同责任人根据要求填写模板一及模板二（除付款人全称、付款账户、付款账号外的内容），启动OA审批流程1收款人全称、账户、账号与合同不一致、有差错，月度每项扣5分；2付款金额与批准的资金计划金额不一致、有差错，月度每项扣5分；3付款内容及付款依据（发票、节点质量成果验收单）不一致、有差错，月度每项扣5分；4付款时间与合同跟踪内容批准的时间不一致，月度每项扣5分。TD 4月度财务工作（房产）评估意见对房产财务工作评估意见表月度财务工作（房产）评估意见流程每月1日前对财务部门上月的财务目标进行评估1每月1日前对财务部门上月的财务目标进行评估，逾期一天，月度扣1分，年度扣0.1分；2评估内容不真实、无依据的月度扣5分，年度扣0.5分。TD 5年度合同资金执行加减分评估审批年度合同资金执行加减分评估审批表FC合同资金执行加减分评估审批流程合同责任人/部门经理填写年度合同资金执行加减分评估审批表1表格内容填写有误，每项月度扣1分二专业部分ZA成本预测阶段ZA 1对拟建工程投资（成本）的预先测算工程造价测算表工程造价预测审批流程（自由流程）按公司要求启动该流程1.上报内容不属实、不完整，数据不合理，每项月度扣5分，年度扣0.5分；2.工程造价预测不准确，且偏差较大，给造成公司损失的，每1万元扣1分；3.位按公司要求时间启动该流程，逾期1天，月度扣5分。该业务流程还未经审批ZA 2工程投标预算申报工程投标预算确认表工程投标预算审核流程在封标日期前2天启动1.上报内容不属实，每次月度扣5分，年度扣0.5分；2.投标报价低于成本价的，造成公司损失的，每1万元扣1分；3.在封标日期前2天启动该流程，逾期1天月度扣5分。ZB成本计划阶段ZB 1节点主材用量的总量及价格申报主材总量及价格汇总表（表1）；钢筋、水泥、砼、砌体各楼层明细表（表2-表5）节点主材用量的总量及价格的审批流程接单后二个工作日内完成审核1.审核后的内容、主要型号规格不清晰、不完整或要素不全的，月度考核每项扣1分，年度扣0.1分；2.上报的主材总量不正确，而未审核指出，月度考核每项扣10分，年度扣1分；3.接单后二个工作日内完成审核，每逾期1个工作日，月度扣1分，年度扣0.1分；确定主材大概总量，有利材料分配。ZB 2节点造价申报节点费用一览表；预算书；价差表；取费表节点造价审批流程同上1.申报内容、数量、主要规格不清晰、不完整或要素不全，而未审核指出的，月度考核每项扣1分，年度扣0.1分；2.申报依据不完整或不清晰，月度考核每项扣1分，年度扣0.1分；3.对违反规定的上一环节未按考核办法作出扣分，每次月度扣 1 分。设立目标成本，为成本控制和核算奠定基础。ZB 3审核项目部月度采购计划建筑材料月度计划表土建项目采购相关类-项目部月度采购计划审批流程每月25日前1.接单后一个工作日（每月25日前）完成处理，每延迟一个工作日月度扣1分，年度扣0.1分；2.月度采购计划中相应物资的数量、或规格型号不准确或必须填写的没有填写，每项月度扣1分，年度扣0.1分；3.计划不完整有遗漏，未审核或经审核但未补充的，每项月度扣1分，年度扣0.1分。ZB 4审核建设土建项目月度资金计划建设土建项目月度资金计划审批表建设资金类-JS合同(月度)资金计划审批流程每月26日12:00前1.主要材料用量及分包工程款合同内容完整无漏项，如有遗漏，每项月度扣5分，年度扣0.5分；2.所填写的节点执行价款与“节点执行成果/价款审批流程”批准的节点执行金额、流程号一致无差错，如有差错的，每项月度扣10分，年度扣1分；3.按时完成上报工作，每逾期一天，月度扣1分，年度扣0.1分。ZC成本控制阶段ZC 1招标任务的审批分包工程招标任务批准模板土建项目采购相关类-分包工程招标任务批准流程接单后半个工作日内完成1.质量目标不清晰、不完整不能满足要求仍审核上报的，每次扣1分，年度扣0.1分；2.目标未经合同形成批准并与月度合同签订计划不符仍审核上报的每次扣2分，年度扣0.2分；3.未在半个工作日内回复意见的，每逾期一天扣1分，年度扣0.1分；4.申报内容达到质量标准，但恶意拖延或不予上报的，每次扣5分，年度扣0.5分。招标任务批准书理想工程招标类-LX招标任务审批（工程招标类）ZC 2招标报价文件的审核（工程、材料类合同）招标文件房产法务类-FC招标文件审批流程4个工作时内完成1.不符合审核要求的，每次月度扣10分；2.逾期审核而影响质量目标进度的，每逾期一天扣2分。非工程、材料类合同无需核算部审核ZC 3招标答疑内容的审核招标答疑理想工程招标类-LX招标答疑内容批准（工程招标）4个工作时内完成1.接单后4个工作时内完成确认，每延迟半个工作日的扣1分，年度扣0.1分；2.答疑内容不清晰而未审核出的，每项扣1分，年度扣0.1分。ZC 4询标纪要内容的审核询标议题内容理想工程招标类-LX询标议题内容批准（工程招标）4个工作时内完成1.接单后4个工作时内完成确认，每延迟半个工作日的扣1分，年度扣0.1分；2.询标内容不清晰、不准确而未审核出的，每项扣1分，年度扣0.1分。ZC 5评标结果审批（工程招标）评标结果（工程招标）理想工程招标类-LX评标结果审批（工程招标）1个工作日内完成1.接单后及时处理，未在1个工作日内回复意见而造成工程延误的，每延迟1个工作日扣1分，年度扣0.1分；2.确保评标结果报告反映情况真实，未审核出的每发现一项扣2分，年度扣0.2分。ZC 6中标单位的审核中标单位（工程招标）理想工程招标类-LX中标单位批准（工程招标）1个工作日内完成1. 及时处理，未在1个工作日内回复意见而造成工程延误的，每延迟1个工作日扣1分，年度扣0.1分；2.确保评标报告反映情况真实，未审核出的每发现一项扣2分，年度扣0.2分；3.造成公司经济损失，每2万元扣1分，年度扣0.1分；4.未先经中标结果审批直接报批的扣1分，年度扣0.1分。ZC 7合同批准的审核（工程、材料类合同）合同文本理想工程招标类-FC合同审批流程4个工作时内完成1.不符合上述审核要求的，每项扣2分；2.逾期审核而影响质量目标进度的，每逾期一天扣1分。非工程、材料类合同无需核算部审核ZC 8审核节点执行成果/价款（工程分包类或涉及核算）节点成果/价款审批表；专项节点成果验收审批表房产质量类-FC节点执行成果/价款审批流程收件后一个工作日内回复意见1.工程造价内容虚假、不真实或未校对责任人所提交的依据的，扣月度10分/次、年度1分/次；2.申报依据不完整或不清晰仍审核上报的扣月度1分/项，年度0.1分/项；3.工程量不合理仍审核上报的扣月度5分、年度0.5分；4.收件后一个工作日内回复意见，逾期扣月度1分/天。房产质量类-FC主要节点执行成果/价款审批ZC 9设计变更通知单的审批（对外文书）设计变更通知单设计变更通知单审批流程收到工程变更文件后一个工作日内1. 有差错或不真实仍上报、审查不正确，造成损失的，每1000元人民币扣5分；2. 弄虚作假的，根据重要岗位经济责任书办法赔偿；3. 设计变更内容有差错（如不符合规范、强制性指标、施工工艺，或变更不合理，或无需变更），但仍上报，每次扣5分；4. 送达文件未取得签收回执的，每次扣5分，年度扣0.5分。该业务流程还未经审批ZC10房产工程费用签证联系单审批合同增减造价确认表（模板1）；工程联系单（模板2）工程联系单审批流程收到书面联系单后一个工作日内1. 有差错或不真实仍上报、审查不正确，造成损失的，每1000元人民币扣5分；2. 弄虚作假的，根据重要岗位经济责任书办法赔偿；3. 无价材料价格的确认，未按公司制度执行的，每次扣5分。4.凡设计变更的费用签证，必须关联设计变更通知单的审批流程，否则视情节严重性按公司制度处罚。ZC11建设自营项目分包工程联系单审批合同增减造价确认表（模板1）；工程联系单（模板2）JS自营项目分包工程联系单审批流程收到书面联系单后一个工作日内1. 有差错或不真实仍上报、审查不正确，造成损失的，每1000元人民币扣5分；2. 弄虚作假的，根据重要岗位经济责任书办法赔偿；3. 无价材料价格的确认，未按公司制度执行的，每次扣5分。ZC12工程联系单执行情况评估工程联系单执行评估确认书工程联系单执行评估流程工程联系单审批备案后2个工作日启动1.上报内容不属实，每次月度扣3分，年度扣0.3分2.未达到双方约定及我方既定的质量标准，而给予验收通过的，每发现一次月度扣10分，年度扣1分；3.造成公司损失的，每2万元扣1分。工程联系单未经评估验收，不得作为结算依据。ZC13成本偏差分析成本偏差分析表；曲线分析图。自由流程主要节点完成后2个工作日上报ZD成本核算阶段ZD 1月度施工产值审批1.月度工作汇报表；2.月度工作量汇报表月度施工产值审核执行流程项目部每月22日12时前启动本流程，核算员25日17：00前审核完毕。1. 按时上报施工月报，每逾期一天扣1分；2. 上报施工产值与当月形象进度不符，每发现一次扣0.5分；3. 数据精确度为10%，若超过10%，每超过1个百分点扣0.5分；4. 上报内容不完整或不清晰或要素不全或无依据的，每项扣1分。ZD 2季度/年度施工产值审批建设局规定的报表季度/年度施工产值审核执行流程按建设局要求的上报时间提前3天1.按时上报，每逾期一天扣 1 分，每提前一天加1分；2.未按流程执行每次扣0.5分；3.上报内容不完整或不清晰或要素不全或无依据的，每项扣 1分ZD 3房产（分包）项目决算审核目标申报（分包）项目决算审核目标确认表房产（分包）项目决算审核目标的批准流程房产项目工程部合同责任人接到送审资料后2个工作日上报，核算员复核资料，无异议后，备案并进行结算审核。1.未完成施工内容而上报的，每次月度扣1分，年度扣0.1分；2.未通过质量合格验收而上报的，每次月度扣1分，年度扣0.1分；3.施工资料上交不全或未上交的，每次月度扣1分，年度扣0.1分；4.送审的决算书及资料未达到审核条件，及联系单未经过验收流程，而上报的，每次扣1分；5.应扣除的费用未提出的，每次月度扣2分，年度扣0.2分；6.接到送审资料后2个工作日上报，每逾期1天扣0.1分；7.造成公司损失的，每2万元扣1分；8.弄虚作假的，根据重要岗位经济责任书办法赔偿。ZD 4房产（分包）项目决算审核分包项目决算审核确认书；建筑工程结算书（附：审核决算书表格）房产（分包）项目决算审核流程 按核算员的月度目标及时上报（分包项目是收到决算目标28个工作日内）1.上报内容、数量及造价不完整、不清晰的，月度考核每项扣1分，年度扣0.1分；2.数量、造价误差每超过1%的，月度扣1分，年度扣0.1分；3.按员工的月度目标及时上报，每延迟一天扣0.1分；4.造成公司损失的，每2万元扣1分；5.弄虚作假的，根据重要岗位经济责任书办法赔偿。ZD 5建设分包项目结算审核目标的申报建设分包项目决算目标确认表JS分包项目结算审核目标的批准流程建设各项目组责任人接到送审资料后2个工作日上报同房产结算目标ZD 6建设分包项目结算审核JS分包项目结算审核确认书；建筑工程结算书（附：审核决算书表格）JS分包项目结算审核流程按核算员的月度目标及时上报（分包项目是收到决算目标28个工作日内）同房产结算审核ZD 7工程合同结算尾款（非质保金）金额确认工程合同结算尾款（非质保金）金额确认表工程合同结算尾款（非质保金）金额确认流程竣工决算完成后二个工作日内，财务部会计人员启动本流程1.未及时审查,每延迟一天月度扣1分;2.竣工结算书未完成审批,未制止的,月度扣2分,年度扣0.2分;3.财务部应填写计算的内容计算错误或填写错误,每项月度扣10分,年度扣5分;4.流程各环节所填写内容不真实、不正确、不完整或要素不全，每项月度扣2分，年度扣0.2分；财务部对上述各环节有差错未审核指出及制止的, 月度扣2分,年度扣0.2分;5.对公司造成损失的,每2万元扣月度5分,年度扣0.5分。ZD 8质保紧支付金额确认质保金支付金额确认表质保金支付金额确认审批流程财务部会计人员在质保期满后二个工作日内启动本流程1.未及时审查,每延迟一天月度扣1分;2.合同质保期未满而启动流程,未制止的,月度扣2分,年度扣0.2分;3.财务部应填写计算的内容计算错误或填写错误,每项月度扣10分,年度扣5分;4.填写内容、依据不完整、不真实, 月度扣2分,年度扣0.2分;5.对公司造成损失的,每2万元扣月度5分,年度扣0.5分。ZE成本考核阶段ZE 1对项目经理的考核节点造价评估确认表节点的造价评估流程项目部经理在工程节点完成1个月内启动1.申报数量实际不符的月度考核评估每项扣1分；没有申报评估表的，当月部门节点材料质量评估扣10分，年度扣1分；2.申报依据不真实、不完整或不清晰，月度考核评估每项扣1分；3.工程节点完成1个月内启动评估流程，每延迟一天扣1分；4. 余额每节约2万元，加0.1分；余额每负节约2万元，扣1分。ZE 2对联系单、决算单审核人的评估经济联系单/决算审核的评估确认书联系单、决算单审核的评估流程无规定时间1. 申报内容虚假、不真实的，每次扣10分；2. 申报内容或依据不清晰或不完整每项扣1分；3. 未按时存档逾期一天扣1分；4. 存档资料不完整每缺一项扣2分;5. 所申报的经济联系单或决算审核已经公司相关流程审批；每节约30万元，加1分。三、核算部经理质量验收标准和评估办法1、成本预测阶段的质量标准及评估办法：1） 投资估算的质量标准按项目决策阶段划分为3个层次：A、投资机会研究或项目建议书阶段（鉴别投资方法，寻找投资机会，提出项目投资