企业全面风险管理系统介绍(2013_1_10).pptxVIP

企业全面风险管理系统 介绍 2013年1月11日 目录目录 禾软科技股份有限公司1 风控内控系统理论要素2 全面风险管理体系建设理解3 全面风险管理系统建设方案 4 我们的优势5 青青岛禾软科技股份有限公司岛禾软科技股份有限公司 企业简介企业简介 青岛禾软科技股份有限公司以提供电子信息技术产品与服务为主 ，专注于软件与信息服务，涵盖大型信息系统解决方案、移动互联网平 台、云计算平台等国家基础性、战略性产业领域。公司于2011年12月 通过“新三板”内核。 公司简介公司简介 研发中心研发中心 研发中心 云计算 技术中心 市级工程技 术研究中心 国家级“高新技术企业”、“中国行业信息化突出贡献企业”； 国家级“双软认定”企业、“中国移动互联网应用领军企业奖”； 国家科技部、国家科技奖励办公室、中国民促会联合颁发的“全国 优秀民营科技企业”和“民营科技发展贡献奖”； 青岛市国资委、科技局、总工会联合评定的“创新型企业”； 青岛市“两化融合”优秀服务机构、青岛市“优秀软件企业”； 企业荣誉企业荣誉 成果奖项成果奖项 公司的产品连年获得 国际软件博览会“金奖” 国际高新技术成果交易会“优秀产品奖” 中国软件行业协会“优秀软件产品奖” 公司的多项技术获得国家三级立项 国家科技部、工信部、财政部立项 青岛市科技局、经信委、财政局立项 市北区政府科技立项 公司的创新技术已列入国家科技型中小企业创新基金计划 主要技术分类主要技术分类 大型信息系统 解决方案 45% 云计算 30% 移动互联网 15% 物联网 10% 风控内控管理/rsm 企业财务管理 供应链管理/scm 资源计划管理/erp 生产制造过程/mes 人力资源管理/hr 客户关系管理/crm 协同办公管理/oa 产品生命周期管理/plm 商业智能分析/bi 工业智能化 。 公有云 私有云 风控内控团队风控内控团队 禾软科技股份有限公司 中瑞岳华管理咨询有限公司 中国科学院软件研究所 风控内控系统理论要素风控内控系统理论要素 基本规范 评价指引审计指引 应用指引 18项应用指引：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、 企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、 担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息、信息系统。 内部控制评价的定义 评价原则和内容 评价的程序和方法 评价报告 审计师应当对财务报告内部控制的有 效性发表审计意见，并对内部控制审 计过程中注意到的非财务报告内部控 制的重大缺陷，在内部控制 审计报告中增加“非财务 报告内部控制重大缺陷描 述段“予以披露。 企业董事会应当对内部控制评价报告 的真实性负责。 内部控制规范体系 五大目标：经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整、 提高经营效率和效果、促进实现发展战略； 一个要求：规定“由外部审计师对企业内部控制的有效性进行审计”。 五大原则： 全面性原则、 重要性原则、 制衡性原则、 适应性原则、 成本效益原则 五大要素： 内部环境、 风险评估、 控制活动、 信息与沟 通、 内部监督 基本规范的总体框架 11 十个“重要” 1.内控落地比内控制度更重要 2.领导重视比机构监管更重要 3.培养骨干比咨询公司更重要 4.自我认同比领导要求更重要 5.相信制度比相信觉悟更重要 6.控制风险比控制员工更重要 7.自动控制比人工控制更重要 8.提高效益比规范管理更重要 9.评价改进比外部审计更重要 10. 风险改进比风险披露更重要 12 风险管理 给大家的祝语： 其中的第六、第七条，就是我们建设风险管理系统意义。 全面风险管理体系建设理解全面风险管理体系建设理解 产品开发背景产品开发背景 | | | | | | | | | | | | | | 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 07年3月2日，财政部发布关于印发 企业内部控制规范基本规范和 17项具体规范（征求意见稿）的通知 08年6月28日，财政部、证监 会、审计署、银监会、保监会联 合召开企业内部控制基本规范发 布会、发布了企业内部控制基 本规范以及配套规范的征求意 见稿 09年1月，陆续发布了企业内 部控制应用指引的数个更新稿 10年4月26日，证监会、银监 会、保监会、财政部、审计署、 （五部委）联合发布了企业内 部控制配套指引。 该配套指引包括18项企业内部 控制应用指引、企业内部控 制评价指引和企业内部控制 审计指引，标志着我国企业内 部控制规范体系基本建成 06年6月6日，国务院国有资产监督管 理委 员会“关于印发中央企业全面风险 管理指引的通知” 产品介绍产品介绍 全面风险管理系统 本产品分为三个版本：一般工商企业、银行、保险公司，本文档 主要介绍一般工商企业的全面风险管理系统 该系统是一套专门针对企业（包括大中小型企业）的全国风险管 理的信息系统。 它能支撑企业的全面的风险管理全流程，包括风险识别、风险处 理、风险跟踪、风险预警、风险分析、风险报告等过程。 它涵盖了企业的主要品种的风险，比如战略风险、财务风险、信 用风险、操作风险、市场风险、法律风险等等； 该系统可用于进行内部控制； 实施风险管理的动力实施风险管理的动力 p董事会与高管对企业运营风险的 关注持续强化 p企业日益注重改善治理企业环境 ，实现风险/收益组合的优化 p是企业生存发展壮大，加强管控 力度和规避风险的需要保障 p鉴别内控弱点和风险因素，应对 经济调控周期； p树立本行业/本类上市公司内控管 理的典范 源自内部的需求推动源自内部的需求推动 1、全面风险 p国资委中央企业全面风险管理指引，国有大中 型企业； 2、内部控制 pc-sox，国内上市公司，包括上交所与深交所 psox， 美国上市公司，包括纽交所与纳斯达克； ppn21，香港新上市企业；c2.1，香港已上市企业。 香港企业管治常规守则 p英国综合守则(combined code)； p韩国内部会计控制系统规范（k-sox） p日本金融商品交易法案（j-sox）等等 来自外部的监管推动来自外部的监管推动 企业风险分类企业风险分类 宏观环境、行业、产业政策、客户、供应商； 竞争对手、合作伙伴、规划、预算、投资等； 融资、偿债、应收账款、存货、成本费用； 盈利能力、财务操作、会计估算、税务、关联交易、资金等； 战 略 资产管理、公共关系、商品采购、库存、配送、品牌； 人力资源、组织机构、信息系统、审计、企业管控等； 财 务 产品、服务供需、金融市场、竞争、产品价格； 汇率、新产品开发、费用增加等； 运 营 法律环境、交易法律风险、诉讼风险 、知识产权风险 ； 人力资源、税收法律、公司治理、消防违规、道德诚信等； 市 场 法律 企业风险与企业风险与itit系统系统 风险风险 分类类量化程度常见见模型方法备备注落地 战略风险难量化pest、swot、五 力分析等 通过模型进行识别 和预警风险 、风 险事件 操作风险难量化采用风险 事件进行 损失估计，逐步积 累 通过风险 事件将操作风险 收集起 来，通过一定的规则 采用流程图 方法进行风险 事件的识别 风险 、风 险事件 法律风险难量化同操作风险对法律案件数据进行收集，对损 失和挽回损失进行统计 分析 风险 、风 险事件 财务风 险 易量化比较、关联、趋 势、因果、现金流等 一般企业都有财务 系统，数据源 较容易获取到 风险指 标、风险 事件 投资/市 场风险 易量化使用蒙特卡罗法进行 模拟，通过var方 法进行风险评 估 也经常划入财务风险 或者市场风 险中，虽易量化，但对历 史数据 要求比较高，一般企业较难满 足 风险指 标、风险 事件 业务风 险 未知var等方法每个企业的业务 不一样，如果是 银行信用风险 是主要业务风险 之 一，如果是保险公司，理赔退保是 主要风险 ； 风险 、风 险事件、 风险指标 信用风险有成熟的 量化模型 采用信用评级 模型 进行pd、lgd的量 化 计算el、ul风险指标 名词解释名词解释 概念备备注 风险是指还未发生的风险，可能会对企业的某一方面产生影响，比 如销售增长率下降等风险； 风险同样也会存在处理应对过 程，直到该风险 消失或者发生； 风险事件是指实际发 生了的风险事件，已经对企业的某一个方面产生影 响，比如销售收入下降、人员流失严重等等； 风险事件同样也需要应对，有的风险事件如果及时采取措施能 够进行相应的损失的晚会，比如法律诉讼等； 风险和风险事件同样都可以分为重大的、应急的和一般的，重 大风险是需要高层关注的，一般的只需做一般处理即可； 风险指标是指可以量化的风险，比如财务风险 、投资风险 、信用风险等 ； 财务风险财务风险 运营能力 偿债 能力 收入与费用 现金能力 营业 利润率 人均资产 增长率 税前利润率 企业的利润分析 企业的支出分析 净资产 收益率 资产 周转率 资产权 益比率 波动分 析法 因果分 析法 关联分 析法 模型测 算法 信用风险信用风险 c级 b-级 a+ 级 面对对各个不同类类型、不同渠道的 客户户，我们应该选择们应该选择 哪一个呢？ 销售 商c 代理 商a 渠道 商b 我们对 客户进 行评级 优先选 择 提供较 长结算 周期 保证供 货量 允许赊 账 次先选 择 提供正 常结算 周期 允许小 额赊账 最后选 择 货款一 次一结 不许赊 账 自定义的工作 流程图 收集信息 一般风 险（事 件） 重大风 险（事 件） 应急风 险事件 易出问 题环节 处理缓 慢环节 流程是 否正确 发现问题 操作风险操作风险 统一的数据标准 为管理、业务等人员提供统一 的视图应用 系统特色系统特色 覆盖企业的所有风险 战略、财务 、法律、市场、操作风险 等 针对 企业而做，符合政策要求 本系统不仅符合五部委政策要求，也可轻松扩展为银 行、保险 公司、证券公司、基金公司等的全面风险 管控系统 系统指标定义灵活，产品化程度较高 系统对变 量进行分类提取，可从数据仓库 或业务 系统中抽取 ，在变量基础上可对指标进 行灵活定义，实施周期短 以系统建设为 核心完善风险 管理体系 系统、方法、制度、组织 等 全面风险全面风险 管理系统管理系统 bb e e c c dd aa 全面的企业风 险管控能力 将风险管理的结果落到实处 更快捷更直观的 风险管控展现 提升整体信息资源 管理和应用能力 主要业务提供分析预 警平台 我们最终的建设目标我们最终的建设目标 全面风险管理体系建设方案全面风险管理体系建设方案 主要功能主要功能 我的工作 风险 事件 风险 收集（一般、重大、应急）风险处 理风险归 档发放问 卷提交问卷问卷调查 分析风险 事件图谱 风险预 警分析 风险 事件报告 风险 指标 变量定义指标定义指标归 档变量、指标值 管理风险 指标 监控指标信息分析预警指标分析预警指标报 告 辅助功能 变量、指标导 入； 系统、权限管理； 主要主要功能结构结构 风险事件处理风险事件处理流程 风险指标处理风险指标处理流程 演示演示首页首页 风险调研风险调研 风险风险事件收集收集 演示演示风险风险图谱 演示演示预警指标监控监控 演示演示指标信息指标信息分析 战略风险战略风险 通过多种模型进行 风险识别 财务风险分析财务风险分析 财务风险通过定量化进行分 析，识别出风险后可形成风 险事件，从而进行风险应对 等工作 法律风险管理法律风险管理 法律案件和一般风险事件 有一定差异，可独立采集 内控与操作风险内控与操作风险 基于流程的内控和操作风险 信用风险管理信用风险管理 产品环境产品环境 b/s模式 j2ee架构 兼容主流数据库： oracle、db2、sqlserver 兼容主流操作系统： windows、linux、unix等 兼容主流web应用服务器： tomcat、weblogic、webspere 我们的优势我们的优势 成功案例成功案例 全面风险管理 中国免税品（集团）有限责任公司 中国海运（集团）总公司 中海集装箱运输股份有限公司 中国海盛船务股份有限公司 云天化集团 中国建筑股份有限公司 信用风险 中国保监会课题 ：中国信用保险行业风险 管理研究 信达财产 保险股份有限公司 联合信用评估有限公司 联合资信评估有限公司 大公国际评 估有限公司 太原商业银 行 长治商业银 行 天津银行 一汽财务 金融 济宁市信用合作社 焦作信用合作社 黑龙江中小局 内控 太平洋保险 中国免税品（集团）有限责任公司中国免税品（集团）有限责任公司 建立全面风险管理系统的发展阶段 1984 2005.3 2005.10 发展历程发展历程 风险管理 系统上线 成功 经国家旅游局 报国务院批准， 中国免税品公司 正式成立 2009 涵盖中免集团 全部业务和资 产在内的中国 国旅股份有限 公司在上海证 券交易所成功 挂牌上市 风险管理 系统开发 启动 2008 风险管理系统 二期开始开发 并最终上线 成功 我们的优势我们的优势 我们有能力、有信 心、有决心实施好 企业全面风险控制 系统的建设项目！ 中科院的技 术支持和 人力资源优 势 公司高层领 导重视 公司通过 iso9001质 量管理体系 认证 企业资本实 力强，保证 项目