现代企业制度改革中的企业文化变革.pdf

中图分类号：f 2 7 0 u d c ：3 0 0 王s 工8777 密级：公开 学校代码：1 0 0 9 4 诃 l 解苗尤孥 硕士学位论文 ( 同等学力) 现代企业制度改革中的企业文化变革 c o r p o r a t ec u l t u r et r a n s f o r m a t i o ni nt h ei n n o v a t i o no f m o d e r nc o r p o r a t es y s t e m 作者姓名：李晓乐 指导教师：林广瑞教授 学科专业名称：马克思主义基本原理 研究方向：社会主义市场经济 论文开题日期：2 0 1 0 年1 月1 0 日 学位论文原创性声明 本人所提交的学位论文现代企业制度改革中的企业文化变革，是在导师的指导 下，独立进行研究工作所取得的原创性成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不 包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究做出重要贡献的 个人和集体，均已在文中标明。 本声明的法律后果由本人承担。 论文作者( 签名) ：巷 7 fo 年f f 月“ z , o h 指导教师确认( 签名) ： 7 汐加年1 月矽日 学位论文版权使用授权书 粥砌 本学位论文作者完全了解河北师范大学有权保留并向国家有关部门或机构送交学 位论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借阅。本人授权河北师范大学可以将学位论 文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或其它复制手段保 存、汇编学位论文。 ( 保密的学位论文在年解密后适用本授权书) 指导教师( 签名) ：就坳 ? , e l o 年，f 月矽日 1 1 摘要 企业文化是企业在生产经营活动的实践中，不断摸索总结，根据企业自身的特点逐 渐培育和塑造起来的，它是一个企业的灵魂，是一个企业的精髓，它的实质是具有一定 特色的企业的共同的价值取向、行为准则、经营管理、群体意识、传统习惯和规章制度 的总称。企业文化虽然是无形的，但却实实在在的体现在企业的日常工作中。正因为企 业文化是在企业的生产经营活动中逐渐摸索产生的，并且每个企业都在不断成长变化， 所以企业文化也是发展变化的，而不是一成不变的。不变是相对的，变化才是绝对的。 我国国有企业也处在改革当中，其目标是建立现代企业制度，它要求企业文化与治 理结构、产权制度、管理制度等协调一致。然而，国有企业在计划经济体制下形成的一 些价值观念、行为规范及管理模式已难以适应社会主义市场经济的要求并成为国有企业 发展乃至生存的巨大障碍。我国国有企业存在着企业价值观不明确、企业精神缺乏个性、 企业文化仅仅停留在表面，众多企业文化建设是在做一种“形象工程“ ，而不是把企业 文化落在实处。这些企业文化存在的问题，影响了国有企业的改革进程并导致企业发展 后劲不足。 一方面，在当今世界，经济竞争日趋激烈，并且竞争的基础已经变成信息、知识和 文化。文化竞争正成为当今市场竞争的核心。在市场竞争中，一个企业的经营战略可以 被对手模仿，技术优势也可能被对手赶超，而其真正不能被模仿的优势就是企业文化， 它作为一种无形的力量，成为企业凝聚力和生命力的体现。另一方面，我国经济体制改 革的不断深化改变了企业原有的体制模式，也改变了政府、市场、企业之间的关系，这 些变革必然触及到深层次的企业文化因素，并且也需要塑造新的企业文化来适应新的企 业体制与企业周围的环境。因此，有必要就国有企业文化变革问题进行深入探讨和研究。 本文研究的重点在于通过企业制度与企业文化之间相辅相成的关系，针对原有企业 制度下企业文化建设中存在的问题，以及新制度确立后，原有文化与其的不相适应性， 根据我国国有企业文化变革的目标和基本原则，来阐述我国建立现代企业制度后，与此 制度相符合的企业价值观念。 本文分五部分。第一部分介绍企业文化、企业制度的概念，以及企业文化与企业制 度之间相辅相承的关系，为下文做铺垫。第二部分介绍计划经济体制下国有企业存在的 具有计划经济体制特点的企业文化，以及这种企业文化的弊端。第三部分叙述了国有企 i i i 业建立现代企业制度后对企业文化的要求。由于计划经济体制下的企业文化存在弊端并 且与现代企业制度不相融洽，如果不变革企业文化则会阻碍企业的良好发展。所以，这 一部分主要写国有企业建立现代企业制度后，应具备怎么样的企业文化。企业文化根据 制度的变革而进行重塑，而企业文化的变革都要坚持一定的原则。我国企业文化变革就 应该坚持吸收优秀传统文化及借鉴国外优秀企业文化等原则。第四部分是应该坚持的原 则进行叙述。第五部分写国有企业建立现代企业制度后，与现代企业制度相符合的企业 文化变革的具体内容。 i v 关键词：现代企业制度企业文化变革计划经济 a b s t r a c t e n t e r p r i s ec u l t u r ei sb u i l tu pu p o nt h ea c t i v i t yo fp r o d u c t i o ns u c c e s s i v e l ya n di s e s t a b l i s h e da c c o r d i n gt oi t so w nc h a r a c t e r i s t i c s i ti st h es o u lo fa ne n t e r p r i s e t h ee s s e n t i a l i t y o ft h ec u l t u r ei t s e l ff o c u s e so nt h ec o m m o nv a l u eo r i e n ta b i l i t y , b e h a v i o rr o l e s ，e n t e r p r i s e m a n a g e m e n t ，c o m m o nc o n s c i o u s n e s s ，t r a d i t i o n a lh a b i t sa n dr e g u l a t i o n s a l t h o u g hi ta p p e a r s i n v i s i b l e ，i td oe x i s ti nt h ed a i l yl i f eo f 锄e n t e r p r i s e n ec u l t u r ec h a n g e so p e n l yd u et ot h e f a c tt h a ti ti se s t a b l i s h e da n dd e v e l o p e dg r a d u a l l yo nt h ep r o c e s so fp r o d u c t i o n a ne n t e r p r i s e c h a n g e sg r a d u a l l ya n ds od o e s i t s c u l t u r e i n v a r i a b i l i t yr e m a i n sr e l a t i v e o p p o s i t e l y , v a r i a b i l i t yr e m a i n sa b s o l u t e s t a t e o w n e de n t e r p r i s e sa r ea l s ou n d e rt h ep r o c e s so fr e v o l u t i o n t h e i rg o a li st o e s t a b l i s ham o d e me n t e r p r i s ei n s t i t u t i o n 1 h eg o a lr e q u i r e st h ec o n s i s t e n c yb e t w e e ne n t e r p r i s e c u l t u r ea n dt h em a n a g e m e n tc o n f i g u r a t i o n , p r o p e r t yr i g h ts y s t e ma n dm a n a g e m e n ts y s t e m h o w e v e r , s o m ev a l u ec o n c e p t s ，b e h a v i o rc r i t e r i o n sa n dm a n a g e m e n tp a t t e r n sf o r m u l a t e d u n d e rt h ep l a n n e de c o n o m ys y s t e m 锄障d i f f i c u l tt oc a t e rt h es o c i a l i s tm a r k e te c o n o m ys y s t e m a n db e c o m et h eh u g eb a r r i e rf o ri t sb a s i cs u r v i v a la n df u r t h e rd e v e l o p m e n t o u rs t a t e o w n e d e n t e r p r i s e se x i s tt h eu n c e r t a i n l yo fv a l u eo r i e n t a t i o n t h u st h es p i r i t so ft h ee n t e r p r i s e sa r e l a c ko fc h a r a c t e r i s t i ca n dt h ee n t e r p r i s ec u l t u r es t a y so nt h eg r o u n d w h a tt h e yd oi sj u s tb u i l t a ni m a g ep r o j e c t ，b u tn o tt op l a c ei ti nr e a ld i r e c t i o n t h a te n t e r p r i s ec u l t u r eh a se x i s t e d p r o b l e m sw h i c hb a r r i e rt h ed e v e l o p m e n ta n dr e v o l u t i o no ft h es t a t e - o w n e de n t e r p r i s e s o nt h eo n eh a n d ，e c o n o m i cc o m p e t i t i o nb e c o m e sf u r i o u sa n dt h eb a s i so fc o m p e t i t i o n h a sc h a n g e di n t ot h ei n f o r m a t i o n ，k n o w l e d g ea n dc u l t u r e c u l t u r ec o m p e t i t i o ni sb e c o m i n g t h ec o r eo fm a r k e tc o m p e t i t i o n i nt h ep r o c e s so fm a r k e tc o m p e t i t i o n ，t h em a n a g e m e n t s t r a t e g ym a yb ei m i t a t e db yt h eo p p o n e n ta n dt h et e c h n o l o g ym a ya l s ob ee x c e e d e d ，h o w e v e r , w h a ta d v a n t a g ec a l ln o tb ei m i t a t e di st h ee n t e r p r i s ec u l t u r e i ti si n v i s i b l ep o w e r sw h i c h e m b o d yt h ec o h e r e n c ea n dt h el i f ef o r c eo f a i le n t e r p r i s e o nt h eo t h e rh a n d ，t h es u c c e s s i v e d e v e l o p m e n to ft h en a t i o n a le c o n o m i cr e f o r ma l t e r st h eo r i g i n a le n t e r p r i s es y s t e ma n da l s o c h a n g e st h er e l a t i o n s h i pb e t w e e ng o v e r n m e n t ，m a r k e ta n de n t e r p r i s e t h a tr e f o r mm o r eo r v l e s st o u c h e st h ee l e m e n to fe n t e r p r i s ec u l t u r ea n dn e e dt of i g u r ean e we n t e r p r i s ec u l t u r et o c a t e rt h en e we n t e r p r i s es y s t e ma n dt h ee n v i r o n m e n t t h e r e f o r e ，t h ed e 印d i s c u s s i o na n d r e s e a r c ho ft h es t a t e o w n e de n t e r p r i s e sm u s tb eu n d e r t a k e n t h i sd i s s e r t a t i o nf o c u s e so nt h ed i s c u s s i o no ft h er e l a t e de n t e r p r i s ev a l u ew i t ht h e e s t a b l i s h m e n to fan e wm o d e me n t e r p r i s es y s t e mw h i c hi s t h r o u g ht h er e f e r e n c eo ft h e r e l a t i o n s h i pb e t w e e nt h ee i a t e r p f i s es y s t e ma n dt h ee n t e r p r i s ec u l t u r e 鹤w e l l 嬲i t s i n c o r n m e n s u r a t a t i o nw i t ht h e o r i g i n a lc u l t u r ea n dt h eg o a la n dt h eb a s i cr e f o r mo ft h e t h i sd i s s e r t a t i o ni sd i v i d e di n t of i v ep a r t s t h ef i r s tp a r ti n t r o d u c e st h ee n t e r p r i s ec u l t u r e ， t h ec o n c e p to fe n t e r p r i s es y s t e ma n dt h ei n c u m b e n tr e l a t i o nb e t w e e ne n t e r p r i s ec u l t u r ea n d e n t e r p r i s es y s t e mw h i c ho nt h ew h o l es e r v e sf o r t h ef o l l o w i n gp a g e s t h es e c o n dp a r t i n t r o d u c e st h ee n t e r p r i s ec u l t u r ew h i c hc a r r i e st h ec h a r a c t e r i s t i co fap l a n n e de c o n o m i c s y s t e mu n d e rt h ei n f l u e n c eo fs t a t e - o w n e de n t e r p r i s e sa n da l s ot a l k sa b o u tt h ed i s a d v a n t a g eo f i t s e l f t h et h i r dp a r ts t a t e st h er e q u i r e m e n to fae n t e r p r i s ec u l t u r ea f t e rt h ee s t a b l i s h m e n to fa m o d e me n t e r p r i s es y s t e mb ys t a t e - o w n e de n t e r p r i s e s a c c o r d i n gt ot h ef a c tt h a te n t e r p r i s e c u l t u r eu n d e rt h ep l a n n e de c o n o m ys y s t e me x i t ss h o r t c o m i n g sa n di su n a b l et ow o r kw i t h m o d e m e n t e r p r i s es y s t e m ，i ft h ec u l t u r er e m a i n su n c h a n g e a b l e ，i tw i l lb a f f l et h ed e v e l o p m e n t o fa l le n t e r p r i s ef r o me x c e l l e n c e t h e r e f o r e ，t h i sp a r tf o c u s e so nw h a tk i n do fc u l t u r ea n e n t e r p r i s en e e d e dw h e nt h es t a t e - o w n e de n t e r p r i s e se s t a b l i s ham o d e ms y s t e m e n t e r p r i s e c u l t u r er e - s h a p e sa c c o r d i n gt ot h er e f o r mo ft h es y s t e m t h er e f o r mo ft h ec u l t u r eb e a r si t s 目录 中文摘要 英文摘要v 弓言“”“一”“1 一、企业文化变革与企业制度概述2 ( 一)企业文化的基本内容2 ( 二)企业制度的基本内容6 ( 三)企业文化与企业制度的关系8 ( 四)企业文化变革的内涵及必然性1 0 二、 计划经济体制下企业文化的特征及存在的主要问题1 6 ( 一)计划经济体制下企业文化的特征1 6 ( 二) 计划经济体制下企业文化存在的主要问题q o t 1 9 三、 现代企业制度对企业文化的要求2 1 ( 一)现代企业制度的内涵2 1 ( 二)现代企业制度对企业文化的要求2 3 四、国有企业文化变革的基本原则2 7 ( 一)继承优秀的历史文化2 7 ( 二)吸收国外企业文化的合理内核3 0 ( 三)坚持创新原则3 2 ( 四)坚持个性化原则4 d i i p o og q i j t qo f j 3 4 五、企业文化变革内容3 6 ( 一)经营性企业文化变革3 6 ( 二)体制性企业文化变革3 9 ( 三)管理性企业文化的变革4 1 结论- ”o q o 4 5 参考文献i d g d4 m l i po000 logo i l iqowo 4 6 附录”4 8 后记- ”5 0 攻读学期间取得的科研成果t p oog bo0 1 pqb oq d 5 l v 引言 当今世界，信息技术飞速发展，市场竞争也日益激烈，企业从崛起到衰败整个过程 的时间达到前所未有的速度，变化已成为永恒的主题。现代企业制度和企业文化作为现 代企业的基本特征，也必然在企业的成长和发展过程中实现变革。我国的国有企业在这 一过程中不仅仅要实现现代企业制度的建立和完善，而且要在实现这一改革的同时实现 企业文化的变革，使自身的变化速度超过环境变化的速度才能持续发展。 企业文化是一种以文明取胜的群体竞争意识，在企业的各种各样的活动中都能够得 到体现，是一种意识的贯彻。企业文化贯穿于企业的生产经营和管理的各个环节，最终 体现在企业整体以及员工个人的价值观念、道德层次、精神状态、日常工作的态度和作 风以及行为与思维的方式上。企业文化是一个永恒变化的事物，任何一个企业的文化都 处在不断成长变化的过程中，在当今社会尤是如此，伴随着经济的迅猛发展、市场竞争 的日益激烈，一个企业想要在复杂而激烈的市场环境中站稳脚跟，成长壮大，不可能坐 拥已有的企业文化以求一劳永逸。企业要发展，必须要不断适应新的环境，满足新的需 要，不断寻求新鲜血液，提升管理品质，增强核心竞争力，不断寻求企业文化的变革， 以一种全新的文化来代替历史观念所形成的旧的、对企业发展可能造成阻碍的文化，力 求使企业文化产生质变、升华，使其能够领导企业乘风破浪，在激烈的竞争海洋中邀游。 我国现阶段正处在新旧体制转变、新经济增长方式形成以及产业结构调整和改组时 期，同时也是企业制度改革、创新，企业资产重组，管理模式升级和产业更新换代的加 速发展时期，同时也是社会传统价值观、道德观受到新思想冲击的时代。现代企业制度 的建立，除了需要科学的考核和严密的制度设定等，还需要全新价值观以及企业经营理 念的支持，而原有的企业文化是不能够产生与当下形势相适应的思想的，需要谋求变革。 在当前这个时期，客观形势的变化是企业文化变革应的内在推动力，同时也为企业推动 企业文化的变革提供了条件。 一、企业文化变革与企业制度概述 ( 一) 企业文化的基本内容 1 企业文化的兴起 企业文化这一概念被人们提出，并成为一种新的高效的企业管理手段、一种极具潜 能的管理理论是始于2 0 世纪7 0 年代日本企业的崛起。日本企业普遍具有强大的凝聚力， 员工有很强的奉献精神，企业内部上下一心、纪律严明、有极强的适应和应变能力。这 一切归功于日本人把西方理论和东方灵性融为一体的企业文化。“企业文化“ 这个概念 于是引起美国学者和世界企业界的广泛关注。美国的许多学者纷纷就企业与文化的关系 著书立说，其中日本企业管理艺术、z 理论美国企业界怎样迎接日本的挑战、 企业文化、追求卓越美国管理最佳公司的经验等四本著作影响最大。这些著 作从理论和实践上总结了企业文化的特征，被称为美国企业文化的“四重奏”，在当时 掀起了一股“企业文化“ 的热潮，推动着企业的发展与变革，推动着经济的发展与文化 的繁荣。 1 9 8 4 年前后，企业文化的概念被传入中国。这一理论得以在中国传播与发展是与改 革开放分不开的。改革开放以来，中国的宏观经济环境发生了巨大的变化，经济体制由 计划经济转向市场经济。宏观经济环境的巨大变革促使微观的企业也随着发生变化，企 业组织形式的变化，要求企业管理必须摆脱计划经济条件下行政性的领导方式，按照现 代企业制度的要求，以市场为导向，建立起科学的内部运行机制和新型的企业领导制度。 企业内外部环境的变化，就要求企业创新管理方式，特别是创新文化。所以正处在改革 开放新时期的中国企业界，面对企业内外部环境的变化，进一步考虑到自身的生存和发 展问题，在彷徨和反思之后，很快从企业文化这一崭新的管理思想中得到启发和鼓舞。 于是，很多企业纷纷召开企业文化研讨会，开始培育和创建自己的企业文化。9 0 年代以 来，海尔集团、长虹集团、华为公司等企业，在企业文化建设上做出了突出的成绩，并 且以引人注目的业绩跃上同行业的前茅。他们从切身体验中看到了企业文化的重要性。 正如大连万达集团董事长王健林在一次采访中说：“百年企业应具有三个标准，第一个 标准就是要有强大的物质基础；第二个要有规范的企业制度；第三要有优秀的企业文 化。”n 1 由此可见企业文化在现代市场经济中所占的重要地位。 2 企业文化的内涵 2 一种新的思想和理论在形成过程中总是众说纷纭，企业文化也不例外。人们对企业 文化表述种类甚多，众说不一，这里总结一下，列出一些具有代表性的观点。 国外的学者对企业文化的论述较多，多数认为企业文化是在企业内部产生的，是企 业在长期生存经营过程中形成的特定文化、价值观念、精神传统、行为习惯和与此相关 联的生产观念。乜1 企业依赖于这些来自组织内部的力量，形成属于自己的生产经营指导 思想和经营哲学。关于这部分学说，具有代表性的是四部被誉为当今管理人士必读的经 典著作对企业文化的阐述。 美国学者特雷斯迪尔和阿伦肯尼迪认为：企业文化是企业上下一致信奉和遵循 的无形的行为规则，包括价值观、英雄人物、典礼仪式、文化网络。价值观是企业文化 的基石，它提供了员工们共同的方向，并指导着他们的日常的行为，决定了公司英雄的 类型以及公司文化中的神话、仪式和典礼；英雄是价值观的化身，是企业文化的中坚人 物；典礼与仪式是传播和强化企业文化的重要方式：文化网络是企业非正式的沟通渠道， 传递和反馈企业文化信息。b 1 麦肯锡管理咨询公司( m c k i n s e y ) 研究人员彼得斯和沃特曼在他们的著作成功之 路一美国最佳管理企业经验中对优秀的企业所应该具备的8 种文化品质进行了详细的 阐述。书中提到的企业文化，被他们认为是企业的共有指导观和价值观，是企业各个部 门能够协调一致和谐运行的传统，是企业员工表达思想和大展身手的活动，是进行道德 性的领导。正如本书的译者提及：“作者们还在书中反复强调了一个之于我们较为陌 生的概念一企业的文化：它与我们通常理解的文化不尽相同，在这里，文化特指 的是企业所具有的独特的价值观、传统、行为和作用。“ h 1 美国斯坦福大学( s t a n f o r du n i v e r s i t y ) 商学院教授帕斯卡尔( p a s c a l ) 、美国哈佛大 学( h a r v a r du n i v e r s i t y ) 商学院教授阿索斯( a t h o s ) 共同编写的日本企业管理艺术 一书援引现代管理之父彼得德鲁克( d r u c k e r ) 的观点，认为“企业管理并不单纯是一 门科学，同时它也是一种文化，企业管理拥有自己的价值观、信仰、工具和语言“ 。嵋1 美国加利福尼亚大学( u n i v e r s i t yo f c a l i f o r n i a ) 日裔教授威廉大内著有z 理论 一书，在书中历史性地详细而明确的阐述了企业文化概念。威廉大内认为：“企业文化 的构成要素是企业的传统和风气。企业文化还包括公司的价值观。经理们从雇员的事例 中提炼出这种价值观，将坏的部门抛弃，好的部分传达给后来的工人。“ 我国方面对于企业文化的相关研究起步较晚，许多学者根据我国的国情，结合国 外的相关研究成果，对企业文化的定义进行了深入研究，全面的、多角度的分析了企业 文化的组成，认为企业文化是在企业目标建设过程中形成的一种精神力量，是企业内部 全体成员共同认可和坚持遵守的价值观、道德观、经营哲学理念、行为准则规范、制度 等各个方面的集合。就企业文化内涵理解方面，我国学者对其的理解，经归纳主要有以 下几种： ： 第一种：“同心圆说”。h 1 “同心圆说”认为，企业文化包括三个层次组成的同心圆，最外层的圆圈代表的是 物质文化，主要包括企业内部的经营设备和产品等；中间的圆圈代表的是制度文化，主 要包括企业内部的人际组织关系、领导制度等：最里面的圆圈代表的是精神文化，主要 包括企业内部的行为规范、价值观念、处事哲学等。由此，物质、制度和精神三个层次 的结合，最终形成企业文化。( 如图1 1 ) 精神文化 制度文化 物质文化 图l - l企业文化的结构不慈图 第二种：“总和说”。似1 “总和说”认为，企业文化是企业的物质文化与精神文化的加总，是物质代表的硬 件和精神代表的软件的结合。企业文化包括企业的外显文化，如建筑物、材料以及设备、 产品等；还包括企业的隐形文化，具体包括企业的管理制度、行为准则和规范等。 第三种：“文化共同体说“ 。嘲 这种学说认为，企业文化是由企业文化共同体在文化背景等外围因素成熟的条件 下，由共同体内部创新为主，外部文化影响为辅，内部文化与外部文化交互作用最终形 4 成的多层次、复杂的体系。企业文化以其精神、企业灵魂为核心，以企业文化理念群， 思想道德和价值准则、伦理观念、文化心态、企业亚文化为主要内容，依靠企业物质文 化、精神文化为支撑，以企业文化符码为外部记载、传播、输出工具，融合企业宗旨、 行为规范、伦理体系、价值准则、习俗、信仰、制度规定为一体，是企业赖以生存的精 神支柱，是有形和无形的行为法典。 根据总结发现，国内外的研究，对企业文化大致有两种看法：一种是狭义的，认为 企业文化是意识范畴的，仅仅包括企业的思想、意识、习惯、感情领域。认为企业文化 应该有别于企业的制度，企业文化有自己的一套要素、结构和运行方式。他们认为，企 业文化包括四个要素：价值观、英雄人物、典礼仪式、文化网络。另一种是广义的，认 为企业文化是指企业在创业和发展的构成中所形成的物质文明和精神文明的综合，包括 企业管理的硬件与软件，外显文化与隐形文化两部分。即企业文化既包括非物质文化、 又包括物质文化。 鉴于上述理解，笔者认为，企业文化是指在一定的社会政治、经济、文化环境影响 下，在长期的生产经营过程中，通过企业领导者的长期倡导和全体员工的积极认同、实 践与创新，最终形成的具有自身企业特色的思想、行为价值体系和经营哲学理念以及传 统和习惯的总和。它是企业理念形态文化、制度行为文化和物质形态文化的有机复合体。 3 企业文化的功能 企业文化作为社会文化的亚文化，对企业、企业内部员工以及整个社会都会产生影 响作用，这就是企业文化的功能。而文化力在知识经济和世界经济一体化的浪潮中，正 日益成为企业发展的重要力量。那么，其功能究竟有哪些昵? 概括地说，企业文化的功 能主要体现在以下五个方面。 ( 1 ) 企业文化的导向功能。企业文化可以引导顾客的消费文化趋向，领导社会消 费时尚和潮流，最终，影响物质生产的发展方向和社会文化观念。企业文化也可以引导 企业领导者和员工的价值观、行为、人际关系、品格、工作效率、能力等是企业发展的 主要力量的源泉。 ( 2 ) 激励功能。管理的核心是人，管理的目的是要把蕴藏在人体内的聪明智慧和 才能充分挖掘出来。积极的企业文化强调尊重每一个人，而不是单纯的以领导者个人的 意识为尺度。因此，企业文化能够最大限度地激发员工的积极性和首创精神。对他们能 出色地去完成工作任务具有十分重要的作用。 ( 3 ) 约束功能。企业文化对员工行为具有无形的约束力。企业的规章制度带有强 制性，而企业文化则借助于无形的文化力量，使各项制度为全体员工所认同，淡化了强 制色彩，形成一种自觉的行为约束力量。 ( 4 ) 协调功能。企业文化的形成使得企业员工有了共同的价值观，对众多问题的 认同趋于一致，增加了相互间的功能语言和信任，凝聚了员工的向心力。使企业员工同 心协力，密切配合，共同为企业发展而努力工作。所以说，企业文化充当着企业“协调 者“ 的角色。 ( 5 ) 形象功能。企业文化不仅在企业内部发挥着重要影响，同时在一定范围、一 定程度上对外部环境也产生着影响。企业向社会提供产品和服务的过程中，不自觉的就 通过产品或服务向外界展示了企业文化，从而在外界树立起本企业的形象。企业形象的 树立，有助于强化职工的自豪感和责任感，提升企业的知名度，增强企业的市场竞争能 力。 ( 二)企业制度的基本内容 1 制度 对“制度“ 这一概念，早在1 9 世纪，凡勃仑在他的有闲阶级一书中即引入了 “制度“ 的概念。他认为制度就是个人或社会对有关某些关系或某些作用的一般思想和 习惯，是当前公认的某些生活方式。制度就是“大多数人稳定了的共同思维习惯。”n 们 从凡勃仑的理解中，我们可以看到，凡勃仑的“制度“ 是一种自然习俗，只是由于习惯 化被人们广泛接受，而成为一种公理化的必不可少的东西。2 0 世纪2 0 年代，康芒斯把 “制度“ 引入经济学的研究视角。在康芒斯那里，制度被定义为“集体行动控制个体行 动。“ 1 后来许多西方制度经济学家在他们的文章中也都对制度概念有所提及。舒尔茨 曾这样定义制度：“制度可定义为一种行为规则，这些规则涉及到社会、政治以及经济 行为“ 。n 2 1 但这样的定义太过笼统。制度经济学的另一位代表人物诺斯也在自己的文章 中多次解释制度，诺斯认为：“制度是一系列被制定出来的规则、守法程序和行为的道 德伦理规范，它旨在约束追求主体福利或效用最大化利益的个人行为。“ n 3 1 制度提供了 人类相互影响的框架，它们确定了构成一个社会，或更确切地说一种经济秩序的合作与 竞争关系。“ n 们在诺斯看来，制度是人为设计的各种约束，是社会中人与人、组织与人、 组织与组织之间博弈的规则，它由正式约束( 如规则、法律、宪法) 和非正式约束( 如行为 规范、习俗、自愿遵守的行为准则) 所构成。新制度经济学家以强有力的证据向人们表 6 明，制度就是经济理论的一大柱石，制度至关重要，有了制度、土地、劳动和资本这些 生产要素才得以发挥功能。“科斯第二定理“ 指出在交易费用为正的情况下，不同的产 权界定会带来不同效率的资源配置，所以产权如何界定直接决定着资源配置的效率，故 产权至关重要：而产权如何界定又恰恰是制度的基本功能，所以也不难得出这样的结论： 制度至关重要，因为最终决定资源配置效率的就是制度，各种企业制度的安排都是特定 制度环境的产物，也是人们理性选择的结果。 2 企业制度 从前面的分析可知，制度是指一系列被制定出来的规则和程序，它旨在约束追求主 体效用最大化的团体和个人行为，因此，制度的基本工程是提供人类相互影响的框架。 这种制度框架约束着人们的选择集合，从而构成一种经济秩序的合作与竞争关系。 同样，企业制度则是一种决定人们在生产经营活动中缔结的各种经济利益关系的规 则，它通过一种激励、约束结构与方式来组织生产、协调利益矛盾及发现获利机会。企 业制度包括产权制度、治理结构和企业的内部管理制度等各方面。在产权制度和治理结 构这两部分中，产权制度界定了企业的产权结构，从而通过这种安排影响人们的利益并 进而影响资源配置效率；而公司治理结构则确定了股东、董事会、经营者等各利益主体 之间的互相制衡关系。在制度的作用下，企业产出不仅仅局限于“物质上弦的可能，更 重要的是取决于制度安排本身。不同的制度安排决定了企业间的效率差别。而企业选定 某种具体的企业制度，并不是固定不变的。当企业内外部条件发生变化时，企业在市场 竞争中处于不利地位，依靠原来的制度难以发展或维持生存时，企业就必须寻找新的制 度，以保持自己对环境的适应性。 由于内外部条件的变化，使得企业制度也由古典企业类型的个人业主制和小型合伙 制企业发展到现代股份制企业。个人业主制和小型合伙制企业主要是由个人投资或几个 合资筹建的小型企业，其产权主要限于家庭或亲朋好友，所有权和经营权大多是合一的， 所有者对企业的经营可以直接决定或直接干预，企业没有中间管理层，集权程度比较高， 并且一般规模不大，产品也比较单一。所谓合伙制是指两个以上人的共同投资并分享剩 余，共同监督和管理的企业制度。如果每个合伙人都最大化地监督劳动，则合伙制的产 权结构将是增进协作群生产力的理想制度，有利于协作群规模的扩大。可是，由于每个 人的行为不易观察，监督合伙人的行为需要代价，从而就会出现合伙人之间的道德风险 问题。由此，单纯以信任为基础的合伙制面临演化时，其产权结构则应该相应调整。还 有，每个合伙人除了分享剩余索取权和监督其他要素所有者的权利之外，还拥有使用和 管理协作群资源的权利及决策权。因此，从产权结构看，每个合伙人的产权就无法自由 转让或出售，这使合伙制的进退机制不灵活，企业的产权交易困难。这种困难形成了合 伙制的另一个债务风险问题。正是由于这些企业问题以及生产力发展导致的单个资本不 能适应社会化大生产的要求，使得合伙制企业发展成为以股份制为中心的公司制度。股 份制公司是一个完整的法人组织，公司拥有法人所有权，对实际资本实行完全的经营权， 而股份的买卖不影响实际资本的运作。产权还具有可交易性。股份制公司的股东以其入 股资本承担企业风险，同时也以资本分额享有公司的相应权力。股份公司的责、权、利 关系非常清晰。 由于合伙制和股份制公司的制度安排不同，所以这两种形式的企业制度也各自具有 不同的文化特征。从合伙制的形式看，合伙人要承担共同的责任，这是合伙制区别于其 它企业的一个重要特征。从合伙制的角度看，合伙制的精神与文化内涵强调“协同“ 与 “共识”原则。这是由合伙文化的本质决定的。合伙人是合伙制文化的创造者，每位合 伙人都有独立的思想和价值观，都有自己的行为方式。如果合伙组织中的每位合伙人都 按自己的意志和方式办事，合伙组织就可能成为一盘散沙，不能形成整体合力。合伙文 化不是哪个人的“文化，而是从多样性的群体和个人价值观中抽象出的一些基本信念， 是形成合伙人平等、自律、利益共担，风险共担、共同管理的协同意识。股份制企业文 化，由于受股份制经济自身制度和经济机制的特征影响，与一般企业文化相比呈现以下 特征。第一，股份制是一种开放性且透明度很高的经济制度，因为企业要向社会募集股 本，发行股票，必须公开企业资产、财务和经营状况。这种公开性，既有助于社会对企 业的了解、选择和监督，又有利于增强投资者对企业的信任度。因此，重视企业形象塑 造和传播，是股份制企业文化的一个显著特点。第二，在股份制企业中通行的是股权平 等、对等原则，一切经济活动都以投资入股的资本金额为准，股份制的这种特征，有利 于企业的民主管理和培育企业民主意识。所以，企业民主也是股份制企业文化的一项基 本内容。第三，股份制企业遵循“利益共享、风险共担“ 的原则，真正把员工、企业、 投资者紧密的联系起来，从而促进了员工主人翁意识的形成。所以，主人翁意识也是股 份制企业的一项基本特征。 ( 三)企业文化与企业制度的关系 企业文化是无形的，是一种精神状态，往往通过有形的事物、状态反映出来，它强 r 调企业经营中的基本理念、价值观和行为规范。而企业制度却是有形的，往往以责任制、 规章、条例、标准、纪律、指标等形式表现出来，它更多地强调外在监督和控制，重视 规范、程序之类的强制性约束力量。制度的演进是“跳跃式“ 的，文化的演进是“渐进 式“ 的，二者同处于一个过程当中，但是制度永远不可以替代文化的作用，文化管理也 不可替代制度管理。从制度的制定和发展再到文化的演进，二者呈现交互上升的状态， 企业正是在这个过程中不断发展和优化。所以企业文化和企业制度在具体的经营管理活 动中是相辅相成的。 第一，企业制度和企业文化是内在和形式的关系。企业文化的核心是价值观，是精 神层面的东西，它处于企业文化系统结构的最里层。企业制度是企业精神文化的具体化， 它处于精神文化的外层，并且体现着企业的内在精神。企业制度反映了一个企业的内在 观念，反映企业对社会、对人的基本态度，企业制度必须从企业的根本性需求出发。同 样，文化所倡导的精神和价值观，也需要制度这种外在的形式表达出来，二者存在的形 态不同，但要传达的东西是一致的。例如一个企业的管理者认为某种文化需要倡导时， 要想把新的文化渗透到管理过程，变成人们自觉的行为，制度则是其最好的载体之一。 因为企业制度的健全和完善，则有助于将企业倡导的精神、价值观和行为模式体现出来， 借助于制度来规范和引导员工的行为，使员工能够在制度的约束下，自觉的按照正确的 价值观和行为准则来要求自己。企业文化和企业制度的这种依附关系，表明了文化和制 度是有机统一在一起的，文化中蕴含着制度，制度中也体现了文化。 第二，企业制度与企业文化是相互依赖辨证统一的关系。企业制度的建设是指企业 的价值观及经营理念全面落实为可操作性的管理制度和行为规则的过程，它规范和约束 企业员工的行为，激发企业员工的责任心和积极性。如果企业制度建设不能赢得企业员 工在价值观上的认同，不管它设计得多么精巧，都不会产生预