年产10000吨环保型木塑复合材料生产线技改工程项目可行性研究报告.doc

年产10000吨环保型木塑复合材料生产线技改工程项目可行性研究报告第一章 总 论一、项目提要1、项目名称：年产10000吨环保型木塑复合材料生产线技改工程2、建设性质：技改3、项目建设单位：木业有限公司4、法人代表：5、所有制形式：股份制企业6、建设地点：7、建设规模：年产10000吨环保型木塑复合材料工厂规模8、建设周期：2008年12月至2009年12月9、主要建设内容：联合生产车间、仓库、环保型木塑复合材料生产线相关设备、以及其它水电等配套设施。10、项目申报单位：木业有限公司11、投资规模及资金构成：项目固定资产投资1980万元，流动资金800万元，项目总投资额2780万元。12、资金筹措：固定资产投资1980万元中企业自筹解决1180万元，向银行申请固定资产投资贷款800万元（按现银行三年期的贷款年利率5.67%计算建设期利息为22.68万元）；流动资金800万元中企业铺底自筹240万元，项目投产后由企业向银行申请流动资金贷款560万元。13、主要经济技术指标：本项目达产后的企业年生产能力为10000吨环保型木塑复合材料，年可创销售收入4800万元，总成本3680.90万元，年总利润815.73万元，财务内部收益率irr：23.86%，财务净现值npv：2004.76万元，静态投资回收期ipp：5.38年。二、项目可行性研究报告的编制依据保护森林资源，减少树木砍伐的呼声在世界上日趋高涨，寻找替代木材用品的新型材料已成为世界各国的重要课题。我国对木材的消耗持续快速增长，已成为世界第二大木材消耗国，也是林木资源十分紧张的国家。每年木材供应量仅为6390万，而需求量高达10190万，随着经济社会的快速发展和人民生活水平的不断提高，对木材的需求量还将会越来越大，因此解决这一问题的根本出路在于寻找合适的木材替代品。国内木材安全保障问题成为社会关注的焦点。国家林业局已组织专家开展我国木材安全保障战略研究，立足国内解决木材安全问题。为进一步提高木材资源利用效率，保护森林资源和生态环境，促进人与自然和谐发展，根据国务院关于做好建设节约型社会近期重点工作的通知（国发200521号）精神，国家林业局出台了关于加快推进木材节约和代用工作的意见。提倡、鼓励生产和使用木材代用品，优先采用经济耐用、可循环利用、对环境友好的绿色木材代用材料及其制品，减少木材的不合理消费。积极发展人造板以及农作物剩余物、竹等资源加上产品替代木材产品，实施环保型代木工程。环保型木塑材料就是利用废旧塑料和木纤维、农植物纤维生产木塑复合材料制品，变废为宝，实现资源循环利用，是典型环保型代木好项目。由于木塑复合材料充分体现了资源利用、健康环保、节约替代、循环经济、可持续发展等一系列的先进理念，近年来逐渐引起了政府和公众的重视。早在2002年国家科技部“863”项目和国家林业局“948”计划就将其列入了生物质重组课题；2001-2007年国家发改委（包括原国家经贸委）都将木塑复合材料项目列入“国家高技术产业化新材料专项”；在国家发改委公布的产业结构调整指导目录（2005本）中，有关或涉及到生物质开发利用项目的产业高达18项之多；2006年1月国务院发表的国家中长期科学和技术发展纲要，将其列入优先发展的68项主题中，生物质复合材料与5个领域的5大主题相关联，在前沿技术和基础研究中分别占有一席之地；木塑材料亦被列入国家“十一五规划”；其专用挤出设备不久前也被列入2007国家鼓励发展的环保设备（产品目录）。一个新兴产业能够与国家提倡支持和鼓励发展的项目有着如此之多的联系，不仅说明了生物质复合材料发展的多样化优点，更表现了环保型木塑复合材料强大的生命力和发展前景。公司主要生产细木工板、指接板、木屑板和家具，年消耗木材3万余立方米。近年来因木材限伐的影响，企业生产能力只能达到30%左右，同时产品档次也难以提高，从而影响了产品出口创汇。为此，进行技术改造工作迫在眉睫，经过多方考察认证，公司看好环保型木塑复合材料项目，特提出本项目建设计划。项目可行性研究报告编制的政策依据与技术依据为国务院发展循环经济的意见、国务院关于做好建设节约型社会近期重点工作的通知、关于加快推进木材节约和代用工作的意见、当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（2005年修订）、2007国家鼓励发展的环保设备（产品目录）、建设项目经济评价方法与参数、国家其它有关法律、法规、规定、规程以及江西省、宜春市的有关法规、政策、各种收费标准的规定，项目建设的地方经济及市场的价格指标。三、项目综合评价结论1、项目投资主体为木业有限公司，项目单位有良好的技术队伍和管理高层。2、公司已掌握了环保型木塑复合材料生产技术，其主导产品为各种型材的环保型木塑复合材料（板材），在国内外有良好的市场条件。3、原料供应有得天独厚的条件和保障。4、项目建设工程方案合理、工艺技术先进、设备选型科学、投资来源可靠、符合国家鼓励发展的政策。5、项目具有良好的经济效益、社会效益、生态效益。主要经济技术指标表序号项目名称单位数量备注1.0名 称年产10000吨环保型木塑复合材料生产线2.0建设规模吨/年10000环保型木塑复合材料2.1厂房面积8802.2生产能力吨10000环保型木塑复合材料3.0年生产时间天3004.0产品方案4.1环保型木塑复合材料吨/年100005.0公用工程及动力消耗5.1电 力万度6906.0劳动定员人1107.0项目建设总占地面积亩308.0项目固定资产总投资万元19809.0项目流动资金投入万元80010.0年销售收入万元480012.0其它税金及附加万元303.3713.0年利润总额万元815.7314.0财务评价指标14.1投资利润率%29.3414.2投资利税率%40.2614.3全部投资财务内部收益率irr%23.8614.4财务净现值npv万元2004.7614.5投资回收期(含建设期)ipp年5.3814.6盈亏平衡点bep%47.17- 43 -第二章 项目背景与建设的必要性一、 项目提出的背景水泥、钢材、塑料、木质原材料是基本建设的四大基础原材料，且唯有木质原材料属可再生资源。木质基础原料的主产品已经历两代，第一代是木材和锯材。第二代是以胶合板、纤维板、刨花板、木质纸浆为代表的胶合人造板。由于木质原材料加工技术的局限，不但产品的开发和应用受到限制，且大量消耗和浪费优质木材，林木资源得不到充分利用，造成植被破坏，环境污染。随着科技的发展，一种新的符合时代和科学发展观要求的第三代木质基础原料木质分子聚合材料已经产生，其技术已经成熟，市场已逐步打开，必将逐步取代第二代产品。它具有低消耗、低投资、全环保、全循环、高附加值、高效益等优点。世界上现在每年虽然总产量还不过近百万吨，但98年以来平均以65%/年的速度增长。我国目前尚在起步阶段，仅在上海、内蒙古等地建有木塑聚合制品的生产企业，年生产能力也较低。中国林业经济学会将木塑复合材料作为重点推广扶持项目，提出规划拟在全国建成250条木塑型材制品的生产线，生产木塑型材及其它制成品。环保型木塑复合材料是利用木质纤维材料（木屑、竹粉、稻壳、桔秆等）和回收废旧塑料，通过科学配方和先进独特的工艺并配以特制助剂（增塑剂、抗氧剂、润滑剂、增强剂等），经高温、挤压、成型制成的具有一定形状的复合型材料，该型材具有较高的强度，耐酸碱、不变形、不含甲醛、易回收，是木材理想的替代材料，其复合制品的物理机械性能均可与硬木制品相媲美，且废弃资源利用率达95%以上，有效提高了废弃资源的综合利用水平，减少环境污染，是名副其实的绿色环保材料。环保型木塑复合材料产业作为一个多方位、大跨度、专业化、边缘性的新兴产业，其设备、技术和工艺涉及到精密机械、精细化工、液压传动、真空技术、热力传导、流体力学、传感技术、电子自控和微机编程等学科。目前，行业内以青岛远东公司为主要技术代表，其试验样品已接近或达到国际先进水平，南方诸多企业也逐渐凸显出自己产品的特色。此外，国内数家大型企业长期跟踪木塑行业发展进程，积极准备进军木塑行业。据悉，国外杜邦、三菱等强势集团也在密切关注中国木塑行业动态。 目前,国内研发的木塑材料有结构类、装饰类、包装类和特型类等几大类型，包括线材、型材、板材和异型材等多种系列，其适用范围几乎可以涵盖所有原木、塑料、塑钢、铝合金及其他相似复合材料现在的使用领域。已开始涉及到的木塑材料应用范围包括：墙裙、窗台、套门、楼板、连廊、隔断、顶棚、护栏、包边、栅栏、栈桥、洗澡间、门窗套、休息亭、汽车库、船甲板、家具饰件、水上通道、露天座椅、楼梯踏步、露天平台、集装箱铺板、运动场座椅、轻轨隔音墙、多功能墙隔板、高速公路隔音墙等，并开始渗入建筑、家装、物流、包装、园林、市政、环保等行业，年生产总值正逐年提高，市场前景十分广阔。综合各方面的情况，我们认为中国木塑复合材料产业已经到了新一轮发展的临界点。二、项目建设必要性随着环保型木塑复合材料的优点逐渐被发掘，2002年该项研究工作被列入中国科学院2002高技术发展报告；2003年，国家发改委将木塑复合材料列入“国家高技术产业化新材料专项项目”；2005年6月，国务院下发了关于做好建设节约型社会近期重点工作的通知，该通知就完善资源综合利用和废旧物资回收利用的税收优惠政策等方面提出了一系列具体的指导性意见。借国家新经济政策东风，全国性的“木塑热”正在兴起。据不完全统计，截至2007年年底，全国直接从事木塑复合材料研发、生产的企事业单位已逾160家，从业人员10余万人，生产能力大幅度提高，木塑制品年产量已接近15万吨，年产值可达20亿元人民币。根据国家经济政策导向，木塑复合材料及其制品将会成为今后数年内国家重点发展的新材料项目。 环保型木塑复合材料也可以成为循环经济的新亮点。随着人们对环境资源重视程度的提高，以废旧物资回收和资源综合利用为核心的循环型经济发展模式已成为世界经济发展的趋势。大力开发资源循环利用技术，将对国民经济发展和环境可持续发展产生深远影响。而利用废旧塑料和木制纤维生产环保型木塑复合材料制品正是适应这一要求的好项目。在国内，每年产生的各种废旧塑料和木制纤维废料数量可观。但由于国内市场尚处起步阶段，木塑制品在国内市场还没有大面积推广。中国市场与北美市场相比，环保型木塑复合材料及制成品的增长还有相当大的空间，预期国内环保型木塑复合材料市场近年内产量将超过百万吨，产值超过10亿元，并形成环保型木塑复合材料制品体系，是国家大力提倡和发展的一种循环经济模式。循环经济理论的提出，以及近期党中央、国务院建设节约型社会的决策，为环保型木塑复合材料的发展开辟了一个广袤的空间。该项目符合国家建设节约型社会和大力发展循环经济的产业政策，对充分发挥奉新当地丰富的秸秆、废旧塑料等资源，提高资源利用效率，改善当地生产、生活环境，具有很大的社会意义和必要性。 第三章 项目建设条件一、区位优势和自然条件1、区位和气象2、水文地质3、植被4、交通、通讯5、电力6、社会经济状况7、镇概况8、主要建设资料的地方价格水平分析投资成本参考表项目参 考 价 格说 明供电大工业：0.45元/kwh+基本电价24元/kw月非工业、普通工业:315kv以下 0.56元/kwh商业照明:0.9元/kwh受电容量在315kva及以上一切工业生产企业用电均执行大工业电价供水居民生活:1.25元/吨 工业用水：1.0元/吨城区工商业:1.60元/吨 餐饮宾服业:4.0元/吨运输汽运:奉新南昌：40元/吨 奉新九江：50元/吨奉新上海：210元/吨 奉新杭州：160元/吨奉新广州、南京：120元/吨 奉新厦门：220元/吨空运：昌北机场铁运：货运价格0.047元/吨公里已形成铁海联运世界各地所有运价均为参考价汽车货运价格0.3-0.4元/吨工资一般操作工：800-1500元/人.月熟练工人及中级管理人员：1500-2000元/人.月高级管理人员:2000-3000元/人.月可协商厂房造价：320元/m2（砖混，含门窗、内外墙装修）420元/m2（钢筋砼框架厂房）320元/m2（钢构，含保温层、砼地面）当前土建平均造价建筑材料水泥：320元/吨 黄砂：20元/吨钢材：3600元/吨 粘土砖：26元/方市场参考价规费方面水电增容费：免收行政事业性收费：免收成本费 二、原材料供应保障条件县是江西省重点林业县之一，先后荣获首批全国“造林绿化百佳县”、“全国绿化先进单位”、“全国林政资源管理先进单位、”江西省“林业先进县”等荣誉称号。全县有人工林面积34.5万亩，毛竹林面积63万亩，活立木蓄积量达443.8万立方米，立竹蓄积量6497万株，森林覆盖率达到60.60%，年木材采伐量为5.26万立方米，毛竹采伐量为450万根。依据县“林业发展十一五规划”要求：重点做大、做强林产工业，引导和鼓励企业联合，提升木竹加工水平；商品木材年产量达9万立方米，木竹加工年产值达到3.5亿元，林产工业力创全省第一。，在奉新大量的小径木材及采伐剩余物没有利用基本烂在山里，木材加工企业产生的竹木边料、木屑、竹节、竹粉以及农村大量的稻壳、花生壳及农作物秸杆都被用作烧材，浪费之大，而环保型木塑复合材料是利用木质纤维材料（木屑、竹粉、稻壳、桔秆等）和回收废旧塑料进行生产的，在县现有木竹加工企业达六十余家，年产小径木材及采伐剩余物和竹木边料、木屑、竹节、竹粉等超过30万吨。我国城市人口产生的废旧塑料每年在480万吨左右，在我县塑料废弃物也约占垃圾总量的1/4，大量的采伐剩余物、竹木边料、木屑、竹节、竹粉和废旧塑料可为生产环保型木塑复合材料提供丰富的原料。所以说项目建设原材料有良好的资源保障和政府的政策扶助。现阶段旧塑料销售价为2001000元/吨，品质比较好的旧塑料销售价为9001200元/吨；经过清洗、漂洗、精选加工好的旧塑料片粒销售价为35004000元/吨，旧塑料市场销售价还在向下滑，货源比较充足。三、项目建设与生产技术的保障木业有限公司主要从事细木工板、指接板、木屑板和家具的生产和研发，经营销售的专业性企业；公司创建以来一直注重生产技术人员和生产熟练操作工人的培养，与高校科研院所、南昌大学、南京林业大学、浙江林学院等有长期技术合作关系，并建立起自己的技术研发机构，积极参与行业技术交流和开发工作。本项目建设，充分利用当前新技术和公司现有技术人员的优势，加大技术开发投入，加强对技术人员的引进和培训，进一步增强自身的研发力量，密切跟踪国际上本行业产品的发展方向，提高产品的技术含量，使本公司的产品在各方面不断满足用户的要求，继续保持产品在国内同行业中的领先地位。公司具有先进的生产技术，优良的设备和大批具有丰富经验的专业技术人员。公司有中高级技术人员32名，完全可以独立承担项目技术改造及扩建工程中的技术要求。第四章 项目单位的基本情况木业有限公司是由自然人先生投资创办的，是一家集科研、生产、外贸出口细木工板、指接板、木屑板和家具专业化企业。已经拥有自己研发机构和一批技术精良的科技人才，公司总资产为1500万元，形成了年生产细木工板8000立方米、木屑板10000立方米、指接板8000立方米、家具15000套的能力，年产值为2800万元；现有员工160多人，技术人员32人，其中工程师以上职称人员6 人，公司董事长兼总经理先生。木业有限公司以高起点、高标准、高效益、高技术含量作为建厂宗旨，引进最先进的技术、设备及一批高级技术人才，拥有多台600吨位的压机、介板机、压刨机、平刨机、粗切机、精切机、打孔机、平砂机、抛光机、打腊机等木工家具加工及精尖自动检测设备。产品主要以细木工板、指接板、木屑板和家具，产品在国内主销华北、华中、华东华南四大片区，公司有自主经营出口权，其产品80%出口到西欧、北欧、美国和东南亚。公司的战略规划是：夯实基础，为顾客提供信得过的优质产品，倾力打造对顾客负责任、重信誉、守合同的品牌公司。公司法人代表简介企业法人代表第五章 产品市场分析从木塑产品用途分析，木塑材料是目前木质分子聚合材料中应用最广的一种，它具有传统木材、钢材、水泥和塑料所不及的优良特点与性能，可广泛应用于以下领域：包装运输领域中用于各种规格工业托盘、仓库铺垫板、各种包装箱、玻璃运输货架等；车辆船舶领域中用于汽车等内装饰板、底板、座椅靠背、仪表板、扶手、船舱隔板等；市政园林领域中用于室外桌椅、庭院扶手、装饰板、花箱、露天铺地板、废物箱等；建筑材料领域中用于室外各种铺板、栅栏、建筑隔板、楼梯板、门窗框、建筑模板等；室内装璜领域用于桌椅板凳、沙发、床柜、书架、茶几、各种装饰条、装饰板等；军事领域用于子弹箱、各种军用物资包装箱、贮存箱等；其他方面如农用大棚支架及桶、钩鱼用舶板、滑雪板、玩具、高速公路隔音板、活动架等。从市场需求分析，就国外市场看，据美国专家的市场预测，木塑聚合制品在北美的市场很快就可达到1000万吨/年，目前，木塑聚合制品的年增长率已高达60%，预计今后10年，仍将高速增长。在国内，我国每年建筑施工所要模板消耗木材或人造板约320万立方米，但竹木模板平整性差，变形大，且使用周转次数有限，而木塑板不存在吸水变形和厚度公差，不粘结混凝土表面，耐冲击，耐腐蚀，其高度的尺寸稳定性是其它模板无法比拟的。因此，使用木塑模板是必然趋势。托盘是货物贮运应用极其广泛的产品，我国年需求量1亿个以上，木塑托盘制品以其优良的性能和价格优势必将赢得大量的市场空间。铁路木轨枕是当今世界多数铁路会员国的首选用材，预计21世纪前10年，我国铁路木轨枕用量达80万立方米以上，2010年以后，优质木枕需求将超过100万立方米，连同其它需求将增加到500万立方米以上。但我国木材短缺，肯定难以满足，用木塑生产普通i类轨枕（规格2500cm16cm22cm）也将有广阔的前景。随着人民生活水平提高，将木塑用作家俱和室内装修用材，其适用性、舒适性和美观性也高于现在的纤维板，因此，会有更加广阔的市场前景。我国现有的粮食、药品仓库的垫仓板大多使用木板，易受潮、生虫，导致粮食和药品变质，用木塑材料代替则可以解决这一问题。木塑材料作为园林和建筑型材有不怕雨淋及日晒，不变型、不变色、不老化的优点，很受市场欢迎。每年生产一万吨环保型木塑复合材料，就可消耗回收5500吨废旧木材、锯末、刨花、植物秸秆、谷壳，4500吨废旧塑料。替代成品木材2.5-3万立方米，节省大量森林资源。本项目属于废物利用项目，给社会带来良好的环保效益，预计将在中国以年增长率50%以上的速度发展十年， “十一五”结束，我国的木塑年产销量有望突破50万吨，产值有可能超过50亿元人民币；到“十二五”期间，我国的木塑产量有望赶上美国。据美国专家的市场预测，木塑聚合制品在北美的市场达1000万吨/年，预计今后10年，市场需求仍将高速增长。所以说，环保型木塑复合材料行业的前景异常广阔。对公司来说是一个很好的发展机遇，公司将抓住机遇，充分发挥公司已有的行业优势，扩大生产规模，提高规模效益，并积极开发新产品，提高市场占有率，保持公司经营业绩的稳定增长。第六章 项目建设方案一、建设规模及指导思想木业有限公司在有一个生产基地，因其设备没有完全配套、工艺欠先进、生产场所受到一定的限制，这些年来生产并没有达到其设计生产能力，急待对其进行技术改造和扩建。本次项目建设由江西翔天木业有限公司组织实施，项目建设方案是遵守“技术先进、工艺合理、设备配套、提高品质、扩大生产能力”的要求，在充分利用厂区现有的供电、供水设施和共用生产设施时，在现厂区边上新征用30亩工业用地，建设环保型木塑复合材料生产车间和一幢成品仓库。二、厂址选择及布置项目选址于，项目区有公路通过，基础条件好，各种软硬环境优越，公司在此有生产厂，可利用的公共设施比较多，能节约投资，提高资本使用率。项目建设用地30亩，新建设厂房及相关土建面积8000平方米，包括联合生产车间、仓库、供水供电系统、厂区道路硬化、绿化亮化等基础建设。项目建设本着节约用地的原则，合理布置各生产流程中的车间，做到工艺流向合理，不产生流程上的倒流和工艺上的重复现象，按照现代化的绿色工厂进行布局，为工人生产和企业管理创造更好的条件（详见木业有限公司厂区总体布置图）。三、设备购置方案项目建设根据市场的发展趋势,以及今后企业再发展的需要为前提，按照扩建年产10000吨环保型木塑复合材料生产厂的生产工艺要求。主要设备有木粉磨粉机5台、高速混合机组5台、锥形双螺杆挤出热切磨面造粒机5台、锥形双螺杆挤出机（木塑型材生产线）6条、锥形双螺杆挤出机（木塑板材生产线）4条、牵引机10台、空气压缩机6台、型材模具160套、水循环系统等，其设备和配件均在国内采购（详见设备投资估算表）。四、工厂土建方案以适用、经济、安全、美观为基本设计思想，主要考虑绿色工厂化生产手段的形成，为企业生产更精更优质产品提供厂房条件，充分考虑到生产的环境保护，按照绿色环保的要求进行整体布置。项目建设本着节约用地的原则，合理布置各生产流程中的车间，做到工艺流向合理，避免产生流程上的倒流和工艺上的重复现象，按照现代化工厂进行布局，为工人生产和企业管理创造更好的舒适条件。整个生产厂区面积30亩（详见厂区规划图）。五、项目土建执行的标准1、砌体结构设计规范（gb50003-2001）；2、混凝土结构设计规范（gb50010-2002）；3、建筑地基基础设计规范（gb50007-2002）；4、建筑结构荷载规范（gb50009-2001）；5、供配电系统设计规范（gb50052-95）；6、建筑给水排水设计规范（gb50015-2003）；7、建筑照明设计规范（gb50034-2004）；8、建筑设计防火规范（gbj16-87）2001版；9、建筑物防雷设计规范（gb50057-94）；六、技术投入方案环保型木塑复合材料项目，大量利用了废旧塑料和农业秸秆，真正做到了秸秆造木，变废为宝，循环利用，减少污染，保护森林资源和生态环境，生产过程也不产生污染，是国家产业政策优先支持的重点项目。 1、开发利用木质纤维原料，经特殊的工艺路线生产环保型木塑复合板材的关键技术，包括木质纤维脱水技术、独特的木质纤维表面处理技术和环保型木塑复合材料挤出技术，有效地解决了木质纤维与塑料树脂的界面结合问题，可以使木塑制品的综合性能大幅度提高。2、开发研制环保型木塑复合板材的专用生产设备和加工工艺技术。环保型木塑复合材料的流变性能及加工特性不同于一般塑料的加工或中密度纤维板等复合产品的加工。借助计算机辅助分析设计软件设计并通过特种加工工艺与设备，制造木塑板材专用挤出模具，可以有效提高制品的机械性能，尺寸精度及加工速度。3、技术特点：a、针对不同原料品种和加工特点，研制原材料配方。适应的原材料可以用废旧塑料和木材边角料、锯末、稻壳等，以经济可行的加工技术制成高附加值的产品。b、研究科学合理的工艺过程，使木质纤维的预处理过程简便高效。c、适应环保型木塑复合材料挤出的专用螺杆及加工工艺。d、环保型木塑复合材料可百分之百回收再生，是真正意义上的“绿色”产品。f、产品主要用挤出、注射、吸塑等成型工艺生产出各种板材、型材和异形材。环保型木塑复合材料正是以其领先的技术和优越的性能，深受人们喜爱。4、技术要点：环保型木塑复合材料的生产，首先将木粉、塑料和添加剂进行混合、加热，然后进行挤出。在挤出过程中，热的木塑混合物的流变性与木塑混合物的配方、挤出工艺有密切关系，同时也与模具结构有极大关系，在木塑材料的加工成型方法中，挤出成型法是最为理想的方法。5、技术要求：a、螺杆转速螺杆的转速与生产能力成正比。因此，提高转速可以有效地增加生产能力，但挤出加工过程中螺杆转速的增加受到许多限制。比如对于塑料、木粉复合材料，塑料和木粉都是热敏性的，过高的螺杆转速会导致物料的降解和糊化。同时，螺杆转速还影响着物料的停留时间和挤出压力。只有在满足物料的挤出温度、剪切强度、混合质量及挤出机功率限制的前提下，才能最大限度地提高转速以提高生产率。b、挤出机温度和压力环保型木塑复合材料挤出加工过程中，挤出机的温度和压力控制也十分重要。若挤出温度过高，物料易降解，同时过高的温度使熔体的粘度较低，挤出压力不足造成制品表面粗糙，强度差，影响挤出质量；而温度过低使得塑料塑化不良，不能充分包裹木粉，也会使制品的强度受到影响。同时，熔体破裂对口模温度比较敏感，过高与过低的口模温度都会造成熔体破裂。适当地降低挤出机的温度，提高机头压力，降低螺杆转速，可以有效地改善木塑复合体系的挤出加工性能。6、环保型木塑复合材料生产工艺流程图：原材料粉碎一原材料处理一木粉与塑料混合处理一造粒一挤出一冷却定型一牵引一定长切割一成品检验一产品入库第七章 项目实施进度安排2008年12月完成项目可行性研究报告审批，2009年2月底完成初步设计的调查研究、编制初步设计、图纸资料等工作，并要求2009年2月底进行审查和批准。2009年3月开始施工图纸的设计，3月资金到位即土建工程开工建设，2009年8月底土建工程完成。2009年9月安装调试、正式投产，建设期为12个月，项目建设期1年，投产期1年，正常生产经营期10年，项目寿命周期为12年。项目实施进度详见如下(甘特图)。项目建设进度安排表 年 份 月 份名 称2008年2009年12123456789101112编制项目可行性报告编制初步设计及审批施工图设计土建施工设备安装调试试 产第八章 投资估算与资金筹措一、投资估算的依据项目建设根据计划总规模和地方建设的经济技术指标，项目建设形成年产10000吨环保型木塑复合材料生产厂（10条生产线）。按照上述规模进行项目可行性研究及投资估算分析。主要包括土建工程费、设备购置费、工程安装费、公用工程、绿色工厂达标费用、环境保护费用支出。二、土建投资估算土建的主要内容为：联合生产车间、仓库、供水供电系统、厂区道路硬化绿化亮化等基础建设，建筑总面积为8800平方米，土建总投资估算为620万元。项目建筑工程费估算表 单位：人民币万元序号建构筑物名称单位工程量单价（元/）费用合计1生产车间60004802882仓库2000380763其他附属建筑800400324绿化工程2000100205厂区道路3000100306环境工程1207围墙及门卫m90060054合计620三、设备投资估算设备投资估算主要按工艺流程设计，设备采购遵照“设备选型先进、优先国内采购”的原则，充分控制总投资支出，考虑到节约总投资要求，由于技术含量和设备的成熟程度等因素，在设备选型上特别考虑了环境保护、工厂消防和劳动保护设备的配制，设备总投资估算为981.2万元。项目设备购置费估算表 单位：人民币万元序号设备名称规格型号单位数量设备购置费出厂价运杂费总价1木粉磨粉机台530.33.32高速混合机组srl-z500台5401413双螺杆挤出造粒机mssz92台5501514木塑型材生产线msyf300条62102.1212.15木塑板材生产线锥形双螺杆条41201.2121.26牵引机台10801817空气压缩机台637.80.838.68叉车3t台213139型材模具套16012812810水循环系统606011环保设备585812检测设备套1282813消防工程套1363614配电设施1200kw8015工具及生产用具套3030合计981.2四、项目设备安装工程费用估算根据国家项目建设有关规定，安装费用率按项目建设的定额费率估算，个别设备的安装按照行业要求估算，设备安装工程费用估算为33.17万元。项目设备安装工程费估算表 单位：人民币万元序号安装工程名 称设 备原 价设 备安装费率管 道材料费安 装工程费1主体设备688.24%27.532环保及消防设备946%5.64合计3317五、项目建设其他费用估算项目建设其他费用估算同样按照国家建设项目的有关规定，按照行业一般水平估算，项目工程建设其他费为215.63万元。项目工程建设其他费用估算表 单位：人民币万元序号费用名称计算依据费用率总价1土地使用权费30亩每亩5.60万元1682建设管理及前期费21.633联合试运转费26合 计215.63六、流动资金估算项目建成投产，根据生产能力的要求和行业的经营水平来考虑资金占用效率和资金周转率，进行流动资金的配备。正常年投产后年销售收入可达到4800万元，以流动资金占年销售收入的16%左右估算，达到行业先进水平要求。流动资金估算为800万元。七、项目建设投资总估算表序号工程及费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计投资比例（%）1工程费用620981.233.171634.3782.541.1主体工程288797.227.531112.7356.201.1.1生产车间288797.227.531112.731.1.2自控设备1.2辅助工程1081085.451.2.1原料成品库76761.2.2其他附属建筑32321.3公用工程1201545.64279.6414.121.3.1消防、循环水设施70962.16168.161.3.2污水处理设施50583.48111.481.4总图运输工程1041045.251.4.1厂区绿化20201.4.2道路30301.4.3围墙及门卫54541.5服务性工程1.6工具及生产用具30301.522工程建设其它费215.63215.6310.892.1土地使用权费1681682.2前期费勘察设计费21.6321.632.3联合试运转费26262.4人员培训费3预备费1301306.573.1基本预备费107.32107.323.2固定资产贷款利息22.6822.684建设投资620981.233.17345.631980100投资比例（%） 31.3149.561.6817.45100八、项目总投资及资金筹措通过估算项目总投资额为2780万元,其中:固定资产投资为1980万元，流动资金为800万元。资金来源为:固定资产投资1980万元中企业自筹解决1180万元，向银行申请固定资产投资贷款800万元（按银行三年期的贷款年利率5.67%计算建设期利息为22.68万元）；流动资金800万元中企业铺底自筹240万元，项目投产后由企业向银行申请流动资金贷款560万元。第九章 财务效益分析一、 销售收入估算项目投产后产品年产量为10000吨环保型木塑复合材料，按现有市场行情，以及企业产品生产成本构成，通过估算年总产品销售收入可达到4800万元。二、成本费用估算1、原辅材料费用，按现市场的行情价格估算。2、项目建设完成，按动力设计要求，项目总的设备装机容量1200kw ,电力价格为0.52元/度，地方电价水平估算。3、公司员工（生产工人和管理人员）工资及福利平均按每人每年24000元，其中包括“两金”计算。4、制造费用：(1)折旧费按项目周期12年，固定资产形成率95%，残值率10%，折旧年限取值11年计算增量折旧金额。=153.90万元 (2)修理费按提取折旧费额的50%计算。为76.95万元。5、企业管理费：是按年产品销售总收入的1%计提，为48万元。6、销售费用：由于企业产品的品牌形象的确立，产品广告投入等费用的支出，把企业的产品营销摆在生产前段，按年产品销售总收入的3%计算，为1440万元。7、技术研发费用：为确保环保型木塑复合材料不断创新，并能跟进国内外当今不断变化的市场，按照国家有关规定从销售收入中提取2%的技术研发费用。8、总成本费用：总成本费用为3680.90万元，经营成本费用为3418.80万元，固定成本费用为728.16万元，变动成本费用为2952.74万元。年总成本估算表单位：万元序号单项成本单 位单 价消耗量金 额备 注1杂废木屑料吨1000元6000吨/年6002旧塑料片粒吨4000元4000吨/年16003助剂吨12000元40吨/年484辅助材料2605电 力0.52元/度690万度358.80装机1200kva6人工工资人2.4万元/人年110人2647设备折旧年153.90综合折旧11年8修理费年76.95按折旧额的50%计算9企业管理费年48按年销售收入的1%计算10销售费年144产品推广宣传费用11流动资金利息年560万元31.25年利率5.58%12技术研发费96按年销售收入的2%计算12年总成本年3680.913年总固定成本年728.1614年总变动成本年2952.7415经营成本年3418.80三、税金及附加费用估算1、税金估算产品增值税按国家的税收政策，按17%税率计算，原材料进项税按17%进项税率抵扣。销项税=销售收入17%1.17 =4800万元17%1.17 =697.44万元进项税=原材料进价金额17%1.17 =2866.8万元17%1.17 =416.54万元应缴税金额=销项税-进项税 =697.44万元-416.54万元 =280.90万元年缴增值税280.90万元，城市维护建设税按增值税的5%计取，教育费附加按增值税的3%计取，这两项累计为22.47万元，税收及附加总额为303.37万元。四、利润总额年总利润=年总估算销售收入总成本税金 =4800万元-3680.90万元-303.37万元 =815.73万元正常年（第4年）利润总额为815.73万元。五、企业所得税企业所得税税率为25%（根据新的税收政策，从2008年1月1日执行），项目正常生产年缴纳所得税为203.93万元，税后利润为611.80万元。企业所得税=815.73万元25%=203.93万元税后利润=815.73万元-203.93万元 =611.80万元六、财务评价指标1、盈利能力分析根据附表现金流量表（全部投资）可计算得：财务内部收益率(所得税后)为23.86%，另外计算可得项目在社会基准利率10%的条件下(所得税后)为2004.76万元，投资回收期(所得税后)为5.38年；财务内部收益率(所得税前)为30.35%，项目在社会基准利率10%的条件下(所得税前)为3059.67万元，投资回收期(所得税前)为4.67年。2、清偿能力分析(1)项目技术改造及扩建新增固定资产贷款800万元（年利率为5.67%,建设期利息为22.68万元）,项目投产后新增流动资金贷款560万元(年利率为5.58%)；两项贷款本息要求在企业技术改造投产后的偿还能力中偿还（包括利润、折旧等偿还能力），分二年偿还。(2)偿还贷款资金来源a)折旧，从第1年开始提取,每年提取153.90万元。b)特种基金，企业投产后从利润中提取的公积金、公益金，第1-12年每年提取80万元，以提足资本金的50%后就不再提取。c)利润，第1年为256.65万元,第2年为406.61万元,第312年每年为611.80万元。贷款偿还从投产期开始，上述合计偿还贷款为第4 年为1595.81万元,第5 年为1144.07万元,分二年偿还完（详见借款还本付息计算表）。3、投资回报率=(年总利润自有投资总额)100% =（815.731420）100% =57.45%4、投资利润率和投资利税率投资利润率=生产期年平均利润总额投资总额100% =815.73万元2780万元100% =29.34%投资利税率=生产期年平均税总额投资总额100% =1119.10万元2780万元100% =40.26%5、有关社会效益评价指标a)、项目人均产值率=4800万元/110人=43.64万元/人b)、就业效果指标=新增就业人数项目总投资 =110人2780万元=0.04人/万元c）、国家收益收入分配效果=项目上缴国家收益和地方财政收益项目总收益100% =507.30万元2780万元100% =18.25%d）、项目地方收入分配效果=项目上缴地方财政收益项目总收益100% =203.93万元2780万元100% =7.34% e)、项目土地产出率=4800万元/30亩 =160万元/亩f)、单位投资占地=项目土地占用量/项目总投资 =20010/2780万元 =7.20/万元七、不确定性分析1、盈亏平衡分析 生产能力利用率（bep）=固定成本（销售收入销售税金变动成本）100%=728.16(4800303.732952.74)100%=47.17%即当项目产量达到设计生产能力的47.17%时,项目盈亏达到平衡,因此,项目有一定的抗风险能力。2、敏感性分析敏感性分析是指从众多不确定性因素中找出对投资项目经济效益指标有重要影响的敏感性因素，并分析、测算其对项目经济效益指标的影响程度和敏感性程度，进而判断项目承受风险能力的一种不确定性分析方法。找出影响项目经济效益变动的敏感性因素，分析敏感性因素变动的原因，并为进一步进行不确定性分析(如概率分析)提供依据；研究不确定性因素变动如引起项目经济效益值变动的范围或极限值，分析判断项目承担风险的能力；比较