自动编制现金流量表.xls

资 产 负 债 表 2004年12月31日 编制单位：金额单位：人民币元 资 产行次年初数期末数 流流动动资资产产： 货币资金1127,683.34 短期投资2 应收票据3 应收股利4 应收利息5 应收账款(减坏帐准备)6 其他应收款7300,000.00 预付账款8 应收补贴款9 存货103,938.47 待摊费用11 一年内到期的长期债权投资21 其他流动资产24 流流动动资资产产合合计计31-431,621.81 长长期期投投资资: : 长期股权投资32 长期债权投资34 长长期期投投资资合合计计38- 固固定定资资产产: : 固定资产原价39113,868.00 减: 累计折旧406,689.14 固定资产净值41-107,178.86 减: 固定资产减值值准备42 固定资产净额43-107,178.86 工程物资44 在建工程45 固定资产清理46 固固定定资资产产合合计计50-107,178.86 无无形形资资产产及及其其他他资资产产: 无形资产51 长期待摊费用52 其他长期资产53 无无形形资资产产及及及及其其他他资资产产合合计计60- 递延税项 递延税款借项61 资资产产总总计计67-538,800.67 单位负责人： 财务负责人：填表人：填表日期: 资 产 负 债 表 (续) 2004年12月31日 编制单位：金额单位：人民币元 负债和所有者权益(股东权益)行次年初数期末数 流流动动负负债债： 短期借款68 应付票据69 应付账款70 预收账款71 应付工资729,580.00 应付福利费73813.94 应付股利74 应交税金753,085.54 其他应交款80139.81 其他应付款81 预提费用8214,455.20 预计负债83 一年内到期的长期负债86 其他流动负债90 流流动动负负债债总总计计100-28,074.49 长长期期负负债债： 长期借款101 应付债券102 长期应付款103 专项应付款106 其他长期负债108 长长期期负负债债合合计计110- 递延税项 递延税款贷项111 负负债债合合计计114-28,074.49 所所有有者者权权益益(或或股股东东权权益益)： 实收资本(或股本)115500,000.00 减:已归还投资116 实收资本(或股本)净额117-500,000.00 资本公积118 盈余公积119 其中:法定公益金120 未分配利润12110,726.18 所所有有者者权权益益(或或股股东东权权益益)合合计计122-510,726.18 负负债债和和所所有有者者权权益益(或或股股东东权权益益)总总计计135-538,800.67 单位负责人： 财务负责人：填表人： 填表日期: 利利 润润 表表 2004年度 编制单位：金额单位：人民币元 项 目行次本期累计数上年同期累计数备 注 一、主营业务收入1281,742.93 其中：出口产品销售收入 减: 主营业务成本4216,127.17 其中：出口产品销售成本 减：产品销售税金及附加51,352.37 二二、主主营营业业务务利利润润1064,263.39- 加：其他业务利润11 减：营业费用148,758.64 管理费用1540,214.33 财务费用16 其中：利息支出（减利息收入） 汇兑损失（减汇兑收益） 三三、营营业业利利润润1815,290.42- 加：投资收益19 加：补贴收入22 加：营业外收入23 减：营业外支出25 四四、利利润润总总额额2715,290.42- 减：所得税284,564.24 五五、利利润润净净额额3010,726.18- 企业负责人：财务负责人： 填表人： 填报日期： 年 月 日 利利润润表表项项目目（现现金金流流量量表表调调整整工工作作底底稿稿之之一一） 2004年度 编编制制单单位位：金额单位：人民币元 项项 目目行行次次本本期期累累计计数数备备 注注 主主营营业业务务收收入入1281,742.93 减减：主主营营业业务务成成本本2216,127.17 主主营营业业务务税税金金及及附附加加31,352.37 加加：其其它它业业务务利利润润4- 其中：其它业务收入5 其它业务支出6- 减减：营营业业费费用用78,758.64 管管理理费费用用840,214.33 其中：经营租赁支出9 其它支出1040,214.33 财财务务费费用用11- 其中：计提利息12 利息收入(负数)13 票据兑换贴息支出14 期末外币汇率变动对现金的影响额贷方为负数 投资活动的支出 筹资活动支出15 其它支出16- 加加：投投资资收收益益17- 其中：分得股利、利润和债券利息收入18 收回投资19 其它收益20- 加加：补补贴贴收收入入(包包括括退退还还的的增增值值税税)21- 加加：营营业业外外收收入入22- 其中：处置固定、无形、其它资产收入23 收到的退税返还24 其它营业外收入25- 减减：营营业业外外支支出出26- 其中：处置固定、无形、其它资产支出27 固定资产报废损失28 其它营业外支出29- 利利润润总总额额3115,290.42 减减：所所得得税税324,564.24 净净利利润润（现现金金流流量量表表补补充充资资料料净净利利润润）3310,726.18 顺德市康诚会计师事务所陈师傅编制现金流量表程序 （2003版） 资资产产负负债债表表项项目目（现现金金流流量量表表调调整整工工作作底底稿稿之之二二） 2004年12月31日 编编制制单单位位：金额单位：人民币元 资资 产产类类项项目目行行次次年年初初数数期期末末数数 变变动动额额 借借 方方贷贷 方方 货货币币资资金金及及现现金金等等价价物物1-127,683.34127,683.34- 短短期期投投资资（债债权权性性投投资资）2- 其中:短期投资跌价准备- 应应收收票票据据3- 应应收收股股利利4- 应应收收利利息息5- 应应收收帐帐款款(减减坏坏账账准准备备)6- 其中：坏帐准备- 其其他他应应收收款款7-300,000.00300,000.00- 其中：其它应收项目300,000.00 应收出口退税 预预付付货货款款8- 应应收收补补贴贴款款9- 存存 货货10-3,938.473,938.47- 其中：存货跌价准备- 待待摊摊费费用用11- 其中：摊入成本 摊入费用 其它支出- 其其它它流流动动资资产产24- 长长期期投投资资38- 其中：长期股权投资 长期债权投资- 长期投资减值准备- 固固定定资资产产原原价价39-113,868.00113,868.00- 其中：处置固定资产 本期增加113,868.00 减减：累累计计折折旧旧40-6,689.14-6,689.14 其中：计提计入成本6,689.14 其中： 计提计入费用 处置固定资产 减减: 固固定定资资产产减减值值准准备备42- 工工程程物物资资44- 在在建建工工程程45- 其中：在建工程减值准备- 固固定定资资产产清清理理46- 无无形形资资产产51- 其中：本期增加- 本期摊销- 无形资产减值准备- 长长期期待待摊摊费费用用52- 其中：本期增减- 本期摊销- 其其他他长长期期资资产产53- 递递延延税税款款借借项项61- 资资产产类类项项目目合合计计67-538,800.67538,800.67- 顺德市康诚会计师事务所陈师傅编制现金流量表程序 （2003版） 资资产产负负债债表表项项目目（现现金金流流量量表表调调整整工工作作底底稿稿之之三三） 2004年12月31日 编编制制单单位位：金额单位：人民币元 负负债债及及所所有有者者权权益益类类项项目目行行次次年年初初数数期期末末数数 变变动动额额 借借 方方贷贷 方方 短短期期借借款款68- 应应付付票票据据69- 应应付付帐帐款款70- 预预收收账账款款71- 应应付付工工资资72-9,580.00-9,580.00 其中：借方支付职工-9,580.00 其中：贷方计入成本 贷方计入费用 应应付付福福利利费费73-813.94-813.94 其中：借方支付职工-813.94 其中：贷方计入成本 贷方计入费用 计入在建工程 应应付付利利润润(股股利利)74- 应应交交税税金金75-3,085.54-3,085.54 其中：销项税额-1,478.70 其中：进项税额 已交增殖税 已交所得税4,564.24 其它税款 其其他他应应交交款款80-139.81-139.81 其其他他应应付付款款81- 预预提提费费用用82-14,455.20-14,455.20 其中：预提成本项目变动额 预提费用项目变动额14,455.20 预提利息与支出 预预计计负负债债83- 其其它它流流动动负负债债90- 长长期期借借款款101- 其中：财务费用利息 在建工程利息 借、还款- 应应付付债债券券102- 长长期期应应付付款款103- 专专项项应应付付款款106- 其其它它长长期期负负债债108- 递递延延税税款款贷贷项项111- 实实收收资资本本(股股本本)115-500,000.00-500,000.00 减减: 已已归归还还投投资资116- 资资本本公公积积117- 盈盈余余公公积积118- 未未分分配配利利润润121-10,726.18-10,726.18 其中：本年利润-10,726.18 其中：调整0.00 其中：分配股利或利润 分配转入资本项目 其其它它资资本本项项目目122- 负负债债及及所所有有者者权权益益类类项项目目合合计计135-538,800.67-538,800.67 顺德市康诚会计师事务所陈师傅编制现金流量表程序 （2003版） 现现金金流流量量表表工工作作底底稿稿平平衡衡测测试试 平平衡衡值值为为“0”“0”时时表表示示平平衡衡 项 目平衡值差额平衡状态 年初资产总额 - 年初负债及所有者权益 =-平衡 年末资产总额 - 年末负债及所有者权益 =-平衡 现金表经营活动现金流量净额f26-c15 =-平衡 现金表现金流量净额f36-f6 =-平衡 顺德市康诚会计师事务所陈师傅编制现金流量表程序 （2003版） 现现 金金 流流 量量 表表 2004年度 编编制制单单位位：金金额额单单位位：人人民民币币元元 项项 目目行行次次金金 额额项项 目目行行次次金金 额额 一一、经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量四四、汇汇率率变变动动对对现现金金的的影影响响额额55- 销售商品、提供劳务收到的现金1280,264.23五五、现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额56127,683.34 收到的税费返还30.00补补 充充 资资 料料 收到的其他与经营活动有关的现金8139.81将将净净利利润润调调节节为为经经营营活活动动现现金金流流量量 现现金金流流入入小小计计9280,404.04净净利利润润5710,726.18 购买商品、接受劳务支付的现金10213,376.50加：计提的资产减值准备58- 支付给职工以及为职工支付的现金12-10,393.94 固定资产折旧596,689.14 支付的各种税款131,352.37 无形资产摊销60- 支付的其他与经营活动有关的现金18334,517.77 长期待摊费用摊销61- 现现金金流流出出小小计计20538,852.70 待摊费用减少（减：增加）64- 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额21-258,448.66 预提费用增加（减：减少）6514,455.20 二二、投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产损失(减：收益） 66- 收回投资所收到的现金22- 固定资产盘亏、报废损失67- 取得投资收益所收到的现金23- 财务费用68- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收到的现金净值 25- 投资损失（减：收益）69- 收到的其他与投资活动有关的现金28- 递延税款贷项（减：借项）70- 现现金金流流入入小小计计29- 存货的减少（减：增加）71-3,938.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 30113,868.00 经营性应收项目的减少（减：增加）72-300,000.00 投资所支付的现金31- 经营性应付项目的增加（减：减少）7313,619.29 支付的其他与投资活动有关的现金35- 其他74 现现金金流流出出小小计计36113,868.00经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额75-258,448.66 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额37-113,868.00不不涉涉及及现现金金收收支支的的投投资资和和筹筹资资活活动动： 三三、筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量债务转为资本76 吸收投资所收到的现金38500,000.00一年内到期的可转换公司债券77 借款所收到的现金40-融资租入固定资产78 收到的其他与筹资活动有关的现金43-资产减值准备- 现现金金流流入入小小计计44500,000.00现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加情情况况 偿还债务所支付的现金45-现金的期末余额79127,683.34 分配、利润或偿付利息所支付的现金46-减：现金的期初余额80- 支付的其他与筹资活动有关的现金52-加：现金等价物的期末余额81 现现金金流流出出小小计计53-减：现金等价物的期初余额82 筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额54500,000.00现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额83127,683.34 单位负责人： 会计主管： 填表人： 填表日期： 顺德市康诚会计师事务所陈师傅编制现金流量表程序 （2003版） 现现 金金 流流 量量 表表 2004年度 编编制制单单位位：金金额额单单位位：人人民民币币元元 项项 目目行行次次金金 额额项项 目目行行次次金金 额额 一一、经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量四四、汇汇率率变变动动对对现现金金的的影影响响额额55 - 销售商品、提供劳务收到的现金1 280,264.23五 五、现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额56 127,683.34 收到的税费返还3 - 补补 充充 资资 料料 收到的其他与经营活动有关的现金8 139.81将 将净净利利润润调调节节为为经经营营活活动动现现金金流流量量 现现金金流流入入小小计计9 280,404.04净 净利利润润57 10,726.18 购买商品、接受劳务支付的现金10 213,376.50加：计提的资产减值准备 58 - 支付给职工以及为职工支付的现金12 -10,393.94 固定资产折旧 59 6,689.14 支付的各种税款13 1,352.37 无形资产摊销 60 - 支付的其他与经营活动有关的现金18 334,517.77 长期待摊费用摊销 61 - 现现金金流流出出小小计计20 538,852.70 待摊费用减少（减：增加） 64 - 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额21 -258,448.66 预提费用增加（减：减少） 65 14,455.20 二二、投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量 收回投资所收到的现金22 - 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收益66- 取得投资收益所收到的现金23 - 固定资产盘亏、报废损失 67 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收到的现金净值25- 财务费用68- 收到的其他与投资活动有关的现金28 - 投资损失（减：收益） 69 - 现现金金流流入入小小计计29 - 递延税款贷项（减：借项） 70 - 购建固定资产、无形资产和其他长期