部门整体支出绩效评价指标体系.xls

1 部部门门整整体体支支出出绩绩效效评评价价指指标标体体系系 一一级级 指指标标 二二级级 指指标标 三三级级指指标标指指标标解解释释指指标标说说明明 部部 门门 决决 策策 （ 1 1 5 5 分分 ） 目目标标 设设定定 （6 6分分 ） 目目标标依依据据充充分分性性 部部门门（单单位位）设设立立整整体体绩绩效效目目标标的的依依据据是是否否 充充分分，用用以以反反映映和和考考核核部部门门（单单位位）整整体体绩绩 效效目目标标与与部部门门履履职职的的相相符符性性情情况况。 评评价价要要点点： 是是否否依依据据国国家家法法律律法法规规、北北京京市市国国民民经经济济和和社社会会 发发展展总总体体规规划划； 是是否否符符合合部部门门“三三定定”方方案案确确定定的的职职责责； 是是否否符符合合部部门门制制定定的的中中长长期期实实施施规规划划。 绩绩效效目目标标合合理理性性 部部门门（单单位位）所所设设立立的的整整体体绩绩效效目目标标依依据据是是 否否充充分分，是是否否符符合合客客观观实实际际，用用以以反反映映和和考考 核核部部门门（单单位位）整整体体绩绩效效目目标标与与部部门门履履职职、 年年度度工工作作任任务务的的相相符符性性情情况况。 评评价价要要点点： 是是否否与与部部门门年年度度任任务务或或计计划划相相对对应应； 是是否否可可实实现现、可可完完成成。 绩绩效效指指标标明明确确性性 部部门门（单单位位）依依据据整整体体绩绩效效目目标标所所设设定定的的绩绩 效效指指标标是是否否清清晰晰、细细化化、可可衡衡量量，用用以以反反映映 和和考考核核部部门门（单单位位）整整体体绩绩效效目目标标的的明明细细化化 情情况况。 评评价价要要点点： 是是否否将将部部门门整整体体的的绩绩效效目目标标细细化化分分解解为为具具体体的的工工 作作任任务务； 是是否否通通过过清清晰晰、可可衡衡量量的的指指标标值值予予以以体体现现。 决决策策 过过程程 （3 3分分 ） 决决策策程程序序 部部门门（单单位位）决决策策程程序序是是否否明明确确规规范范，决决策策 依依据据是是否否充充分分，用用以以反反映映决决策策程程序序的的有有效效性性 评评价价要要点点： 决决策策流流程程的的明明确确性性、规规范范性性； 决决策策依依据据的的充充分分性性； 决决策策责责任任的的可可追追溯溯性性； 决决策策风风险险的的可可控控性性。 资资金金 分分配配 （6 6分分 ） 分分配配依依据据部部门门（单单位位）预预算算编编制制、分分配配依依据据是是否否充充分分 评评价价要要点点： 资资金金分分配配的的政政策策依依据据、测测算算依依据据、定定额额标标准准。 分分配配结结果果与与绩绩效效目目标标的的一一致致性性、分分配配结结果果合合理理性性 评评价价要要点点： 资资金金分分配配是是否否与与部部门门整整体体绩绩效效目目标标内内容容相相一一致致； 分分配配结结果果是是否否合合理理。 重重点点支支出出保保障障率率 部部门门（单单位位）本本年年度度预预算算安安排排的的重重点点项项目目支支 出出与与部部门门项项目目总总支支出出的的比比率率，用用以以反反映映和和考考 核核部部门门（单单位位）对对履履行行主主要要职职责责或或完完成成重重点点 任任务务的的保保障障程程度度。 重重点点支支出出保保障障率率= =（重重点点项项目目支支出出/ /项项目目总总支支出出） 100%100%。 重重点点项项目目支支出出：部部门门（单单位位）年年度度预预算算安安排排的的，与与 本本部部门门履履职职和和发发展展密密切切相相关关、具具有有明明显显社社会会和和经经济济 影影响响、党党委委政政府府关关心心或或社社会会比比较较关关注注、一一定定金金额额以以 上上的的项项目目支支出出总总额额。 项项目目总总支支出出：部部门门（单单位位）年年度度预预算算安安排排的的项项目目支支 出出总总额额。 部部 门门 管管 理理 （ 4 4 0 0 分分 ） 预预算算 执执行行 （1515 分分） 非非税税收收入入预预算算完完成成率率 部部门门（单单位位）本本年年度度非非税税收收入入预预算算执执行行数数与与 非非税税收收入入预预算算数数的的比比率率，用用以以反反映映和和考考核核部部 门门（单单位位）非非税税收收入入完完成成程程度度。 非非税税收收入入预预算算完完成成率率= =（非非税税收收入入预预算算执执行行数数/ /非非税税 收收入入预预算算数数）100%100%。 非非税税收收入入预预算算执执行行数数：部部门门（单单位位）本本年年度度实实际际完完 成成的的非非税税收收入入数数。 非非税税收收入入预预算算数数：财财政政部部门门批批复复的的本本年年度度部部门门（单单 位位）非非税税收收入入数数。 支支出出预预算算执执行行率率 部部门门（单单位位）本本年年度度支支出出预预算算执执行行数数与与财财政政 预预算算下下达达数数的的比比率率，用用以以反反映映和和考考核核部部门门（ 单单位位）预预算算支支出出完完成成程程度度。 支支出出预预算算完完成成率率= =（支支出出预预算算执执行行数数/ /支支出出预预算算下下达达 数数）100%100%。 支支出出预预算算执执行行数数：部部门门（单单位位）本本年年度度实实际际完完成成的的 预预算算支支出出数数。 支支出出预预算算数数：财财政政部部门门批批复复下下达达的的本本年年度度部部门门（单单 位位）预预算算支支出出数数。 支支出出预预算算调调整整率率 部部门门（单单位位）本本年年度度预预算算调调整整数数与与预预算算数数的的 比比率率，用用以以反反映映和和考考核核部部门门（单单位位）预预算算的的 调调整整程程度度。 支支出出预预算算调调整整率率= =（支支出出预预算算调调整整数数/ /支支出出预预算算数数） 100%100%。 支支出出预预算算调调整整数数：部部门门（单单位位）在在本本年年度度内内涉涉及及支支 出出预预算算自自行行调调整整的的资资金金总总和和。 结结转转结结余余率率 部部门门（单单位位）本本年年度度结结转转结结余余总总额额与与支支出出预预 算算数数的的比比率率，用用以以反反映映和和考考核核部部门门（单单位位） 对对本本年年度度结结转转结结余余资资金金的的实实际际控控制制程程度度。 结结转转结结余余率率= =结结转转结结余余总总额额/ /支支出出预预算算数数100%100%。 结结转转结结余余总总额额：部部门门（单单位位）本本年年度度的的结结转转资资金金与与 结结余余资资金金之之和和。 结结转转结结余余变变动动率率 部部门门（单单位位）本本年年度度结结转转结结余余资资金金总总额额与与上上 年年度度结结转转结结余余资资金金总总额额的的变变动动比比率率，用用以以反反 映映和和考考核核部部门门（单单位位）对对控控制制结结转转结结余余资资金金 的的努努力力程程度度。 结结转转结结余余变变动动率率=（本本年年度度结结转转结结余余资资金金总总额额- -上上年年 度度结结转转结结余余资资金金总总额额）/ /上上年年度度结结转转结结余余资资金金总总额额 100%100%。 政政府府采采购购执执行行率率 部部门门（单单位位）本本年年度度实实际际政政府府采采购购金金额额与与年年 初初政政府府采采购购预预算算的的比比率率，用用以以反反映映和和考考核核部部 门门（单单位位）政政府府采采购购预预算算执执行行情情况况。 政政府府采采购购执执行行率率= =（实实际际政政府府采采购购金金额额/ /政政府府采采购购预预 算算数数）100%100%。 政政府府采采购购预预算算：采采购购机机关关根根据据事事业业发发展展计计划划和和行行政政 任任务务编编制制的的、并并经经过过规规定定程程序序批批准准的的年年度度政政府府采采购购 计计划划。 2 预预算算 管管理理 （1515 分分） 三三公公经经费费控控制制情情况况 部部门门公公务务接接待待、公公务务用用车车、公公款款出出国国费费用用的的 控控制制情情况况是是否否符符合合财财政政部部门门当当年年的的预预算算要要求求 和和相相关关管管理理制制度度要要求求。 评评价价要要点点： 三三公公经经费费总总体体支支出出情情况况是是否否符符合合财财政政部部门门当当年年的的 控控制制要要求求； 三三公公经经费费具具体体支支出出标标准准是是否否符符合合相相关关管管理理制制度度规规 定定。 管管理理制制度度健健全全性性 部部门门（单单位位）为为加加强强预预算算管管理理、规规范范财财务务行行 为为而而制制定定的的管管理理制制度度是是否否健健全全完完整整，用用以以反反 映映和和考考核核部部门门（单单位位）预预算算管管理理制制度度对对完完成成 主主要要职职责责或或促促进进事事业业发发展展的的保保障障情情况况。 评评价价要要点点： 预预算算资资金金管管理理办办法法、绩绩效效跟跟踪踪管管理理办办法法、资资产产管管 理理办办法法等等各各项项制制度度是是否否健健全全； 部部门门内内部部财财务务管管理理制制度度是是否否完完整整、合合规规； 会会计计核核算算制制度度是是否否完完整整、合合规规。 资资金金使使用用合合规规性性和和安安 全全性性 部部门门（单单位位）使使用用预预算算资资金金是是否否符符合合相相关关的的 预预算算财财务务管管理理制制度度的的规规定定，用用以以反反映映和和考考核核 部部门门（单单位位）预预算算资资金金的的规规范范运运行行情情况况。 评评价价要要点点： 是是否否符符合合国国家家财财经经法法规规和和财财务务管管理理制制度度规规定定以以及及 有有关关专专项项资资金金管管理理办办法法的的规规定定； 资资金金的的拨拨付付是是否否有有完完整整的的审审批批程程序序和和手手续续； 项项目目的的重重大大开开支支是是否否经经过过评评估估论论证证； 是是否否符符合合部部门门预预算算批批复复的的用用途途； 是是否否存存在在截截留留、挤挤占占、挪挪用用情情况况； 资资金金使使用用是是否否符符合合政政府府采采购购的的程程序序和和流流程程； 资资金金使使用用是是否否符符合合公公务务卡卡结结算算相相关关制制度度和和规规定定。 预预决决算算信信息息公公开开性性 部部门门（单单位位）是是否否按按照照政政府府信信息息公公开开有有关关规规 定定公公开开相相关关预预决决算算信信息息，用用以以反反映映和和考考核核部部 门门（单单位位）预预决决算算管管理理的的公公开开透透明明情情况况。 评评价价要要点点： 是是否否按按规规定定内内容容公公开开预预算算信信息息； 是是否否按按规规定定时时限限公公开开预预算算信信息息。 预预算算信信息息是是指指与与部部门门预预算算、执执行行、监监督督、绩绩效效等等管管 理理相相关关的的信信息息。 基基础础信信息息完完善善性性 部部门门（单单位位）基基础础信信息息是是否否完完善善，用用以以反反映映 和和考考核核基基础础信信息息对对预预算算管管理理工工作作的的支支撑撑情情况况 。 评评价价要要点点： 基基础础数数据据信信息息和和会会计计信信息息资资料料是是否否真真实实； 基基础础数数据据信信息息和和会会计计信信息息资资料料是是否否完完整整； 基基础础数数据据信信息息和和会会计计信信息息资资料料是是否否准准确确。 绩绩效效 管管理理 （5 5分分 ） 组组织织管管理理机机构构设设立立情情 况况 考考核核部部门门（单单位位）对对绩绩效效管管理理相相关关组组织织机机构构 的的设设立立情情况况。 部部门门（单单位位）是是否否成成立立绩绩效效管管理理领领导导小小组组； 部部门门（单单位位）是是否否指指定定相相关关处处室室和和专专人人负负责责绩绩效效 管管理理工工作作。 绩绩效效信信息息收收集集情情况况 考考核核部部门门（单单位位）在在绩绩效效管管理理信信息息的的收收集集、 汇汇总总和和上上报报情情况况。 部部门门（单单位位）是是否否及及时时收收集集相相关关绩绩效效信信息息； 部部门门（单单位位）是是否否及及时时对对绩绩效效信信息息进进行行汇汇总总分分析析 整整理理； 部部门门（单单位位）是是否否对对绩绩效效目目标标偏偏离离情情况况及及时时进进行行 矫矫正正； 部部门门（单单位位）是是否否及及时时向向财财政政部部门门上上报报绩绩效效信信息息 。 资资产产 管管理理 （5 5分分 ） 资资产产管管理理规规范范性性 部部门门（单单位位）的的资资产产是是否否保保持持安安全全完完整整，资资 产产配配置置是是否否合合理理，资资产产使使用用和和资资产产处处理理是是否否 规规范范，用用以以反反映映和和考考核核部部门门（单单位位）资资产产管管 理理的的整整体体水水平平。 评评价价要要点点： 对对外外投投资资行行为为是是否否经经审审批批，是是否否存存在在投投资资亏亏损损； .是是否否有有因因管管理理不不当当发发生生严严重重资资产产损损失失和和丢丢失失情情况况 ； 是是否否存存在在超超标标准准配配置置资资产产； 资资产产使使用用是是否否规规范范，是是否否存存在在未未经经批批准准擅擅自自出出租租 、出出借借资资产产行行为为； 资资产产处处置置是是否否规规范范，是是否否存存在在不不按按要要求求进进行行报报批批 或或资资产产不不公公开开处处置置行行为为； 其其它它资资产产管管理理制制度度办办法法执执行行情情况况。 固固定定资资产产利利用用率率 部部门门（单单位位）实实际际在在用用固固定定资资产产总总额额与与所所有有 固固定定资资产产总总额额的的比比率率，用用以以反反映映和和考考核核部部门门 （单单位位）固固定定资资产产使使用用效效率率程程度度。 固固定定资资产产利利用用率率= =（实实际际在在用用固固定定资资产产总总额额/ /所所有有固固 定定资资产产总总额额）100%100%。 部部 门门 绩绩 效效 （ 4 4 5 5 分分 ） 产产 出出 （ 2020 分分） 产产出出数数量量部部门门产产出出数数量量是是否否达达到到绩绩效效目目标标 评评价价要要点点： 计计划划完完成成率率= =（实实际际完完成成工工作作数数/ /计计划划工工作作数数） 100%100%。 实实际际完完成成工工作作数数：一一定定时时期期（年年度度或或规规划划期期）内内部部 门门（单单位位）实实际际完完成成工工作作任任务务的的数数量量。 计计划划工工作作数数：部部门门（单单位位）整整体体绩绩效效目目标标确确定定的的一一 定定时时期期（年年度度或或规规划划期期）内内预预计计完完成成工工作作任任务务的的数数 量量。 产产出出质质量量部部门门产产出出质质量量提提升升及及标标准准达达成成 评评价价要要点点： 质质量量达达标标率率= =质质量量达达标标工工作作数数/ /实实际际完完成成工工作作数数 100%100%。 质质量量达达标标工工作作数数：一一定定时时期期（年年度度或或规规划划期期）内内部部 门门（单单位位）实实际际完完成成工工作作数数中中达达到到部部门门绩绩效效目目标标要要 求求（绩绩效效标标准准值值）的的工工作作任任务务数数量量。 部部 门门 管管 理理 （ 4 4 0 0 分分 ） 3 产产出出进进度度部部门门产产出出时时效效是是否否达达到到绩绩效效目目标标 评评价价要要点点： 按按时时完完成成率率= =（按按时时完完成成工工作作数数/ /实实际际完完成成工工作作数数） 100%100%。 按按时时完完成成工工作作数数：部部门门（单单位位）按按照照整整体体绩绩效效目目标标 确确定定的的时时限限实实际际完完成成的的工工作作任任务务数数量量。 产产出出成成本本部部门门运运营营成成本本控控制制与与改改善善 评评价价要要点点： 单单位位产产出出相相对对于于上上一一年年度度的的节节约约额额； 单单位位产产出出相相对对于于市市场场同同类类产产出出的的节节约约额额； 部部门门公公用用经经费费的的控控制制情情况况。 效效果果 （2525 分分） 经经济济效效益益 部部门门（单单位位）履履行行职职责责对对经经济济发发展展所所带带来来的的 直直接接或或间间接接影影响响。 此此四四项项指指标标为为设设置置部部门门整整体体支支出出绩绩效效评评价价指指标标时时必必 须须考考虑虑的的共共性性要要素素，可可根根据据部部门门实实际际情情况况有有选选择择的的 进进行行设设置置，并并将将其其细细化化为为相相应应的的个个性性化化指指标标。对对于于 效效益益类类指指标标可可从从受受益益对对象象瞄瞄准准度度、受受益益广广度度和和受受益益 深深度度上上进进行行设设计计分分析析。 社社会会效效益益 部部门门（单单位位）履履行行职职责责对对社社会会发发展展所所带带来来的的 直直接接或或间间接接影影响响。 生生态态效效益益 部部门门（单单位位）履履行行职职责责对对生生态态环环境境所所带带来来的的 直直接接或或间间接接影影响响。 可可持持续续影影响响 部部门门绩绩效效目目标标实实现现的的长长效效机机制制建建设设情情况况，部部 门门工工作作效效率率提提升升措措施施的的创创新新。 服服务务对对象象满满意意度度 部部门门（单单位位）的的服服务务对对象象对对部部门门履履职职效效果果的的 满满意意程程度度。 服服务务对对象象是是指指部部门门（单单位位）履履行行职职责责而而影影响响到到的的部部 门门、群群体体或或个个人人。一一般般采采取取社社会会调调查查的的方方式式。 部部 门门 绩绩 效效 （ 4 4 5 5 分分 ） 产产 出出 （ 2020 分分） 部部门门整整体体支支出出绩绩效效评评价价指指标标体体系系 一一级级 指指标标 二二级级 指指标标 三三级级指指标标指指标标解解释释分分值值 部 门 决 策 （ 1 5 分 ） 目标 设定（6分 ） 目标依据充分性 部门（单位）设立整体绩效目标的依据是否 充分，用以反映和考核部门（单位）整体绩 效目标与部门履职的相符性情况。 绩效目标合理性 部门（单位）所设立的整体绩效目标依据是 否充分，是否符合客观实际，用以反映和考 核部门（单位）整体绩效目标与部门履职、 年度工作任务的相符性情况。 绩效指标明确性 部门（单位）依据整体绩效目标所设定的绩 效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映 和考核部门（单位）整体绩效目标的明细化 情况。 决策过程 （3分） 决策程序 部门（单位）决策程序是否明确规范，决策 依据是否充分，用以反映决策程序的有效性 资金分配 （6分） 分配依据部门（单位）预算编制、分配依据是否充分 分配结果与绩效目标的一致性、分配结果合理性 重点支出保障率 部门（单位）本年度预算安排的重点项目支 出与部门项目总支出的比率，用以反映和考 核部门（单位）对履行主要职责或完成重点 任务的保障程度。 部 门 管 理 （ 4 0 分 ） 预算 执行（15 分） 非税收入预算完成率 部门（单位）本年度非税收入预算执行数与 非税收入预算数的比率，用以反映和考核部 门（单位）非税收入完成程度。 支出预算执行率 部门（单位）本年度支出预算执行数与财政 预算下达数的比率，用以反映和考核部门（ 单位）预算支出完成程度。 支出预算调整率 部门（单位）本年度预算调整数与预算数的 比率，用以反映和考核部门（单位）预算的 调整程度。 结转结余率 部门（单位）本年度结转结余总额与支出预 算数的比率，用以反映和考核部门（单位） 对本年度结转结余资金的实际控制程度。 结转结余变动率 部门（单位）本年度结转结余资金总额与上 年度结转结余资金总额的变动比率，用以反 映和考核部门（单位）对控制结转结余资金 的努力程度。 政府采购执行率 部门（单位）本年度实际政府采购金额与年 初政府采购预算的比率，用以反映和考核部 门（单位）政府采购预算执行情况