信用社（银行）农副产品收购贷款封闭运行管理办法培训课件.ppt

信用社（银行）农副产品收购贷款 封闭运行管理办法 第一章 总 则 制定本办法的目的和意义：为规范农 村信用合作社（以下简称信用社）农副产 品收购贷款封闭运行的管理，有效防范信 贷风险，积极支持农副产品收购、加工、 销售企业，进一步加大支持“三农”工作力度 。根据农村信用合作社信贷管理基 本制度的规定，结合实际，制定本办法 。 第一章 总 则 第二条 了解什么是农副产品收购贷款？ 本办法所称农副产品收购贷款是指辖内 农村商业银行、农村合作银行、县（市）农 村信用合作联社以下统称县（市）联社，对 经工商行政管理部门批准的具有从事农副产 品加工、经营资质的企业法人、经济组织（ 以下简称借款人）从事农副产品收购业务发 放的贷款。 第一章 总 则 第三条 本办法所指经营社是指有权办理和 经营农副产品收购贷款业务的县（市）联社 及分支机构。 第四条 本办法所称封闭运行管理是指“钱随 货走、购贷销还、专款专用、库贷挂钩”的封 闭运行方式。 第五条 农副产品收购贷款的发放和管理应 遵循以下原则： 第一章 总 则 （一）安全性原则。即对农副产品收购贷款要在 农副产品年度结束时及时足额收回，确保信贷资 金安全周转。 （二）效益性原则。即农副产品收购贷款的发放 要坚持以效益为核心，确保农副产品“购得进，销 得出，有效益”。 （三）封闭管理与风险管理相统一原则。即通过 全程规范收购各环节信贷资金运动，全程封闭监 管企业物资流和资金流，通过建立健全贷款风险 预警系统，落实信用等级管理、贷款担保管理等 措施，严防信贷资金流失。 第一章 总 则 （四）坚持“区别对待、择优扶持”原则。即要根 据企业不同的经营状况和风险承受能力实施不同 的信贷政策，通过扶优限劣，支持企业改善经营 ，提高效益，实现银企双赢。 （五）坚持“一次授信、总额控制、分期发放、循 环周转”的原则。即采用对农副产品收购企业进行 评级授信，根据企业资产负债规模、经营管理水 平、经营效益、信用状况、抵押担保情况等来确 定贷款授信总额，授信额度申请期限内任何时点 的授信本金余额不超过该额度，根据合同约定、 抵押担保情况或收购进度分期分批发放贷款，在 授信期间可循环使用该信用额度。 第二章 贷款对象、用途和条件 第六条 贷款对象。农副产品收购贷款对象 是经工商行政管理部门批准的具有从事农副 产品加工经营资质的企业法人、经济组织。 第七条 贷款用途。用于解决借款人收购加 工农副产品的合理收购资金需求。 第八条 贷款条件。借款人申请农副产品收 购封闭运行贷款，除应具备农村信用 合作社信贷管理基本制度规定的借款人基 本条件外，还应具备以下条件： 第二章 贷款对象、用途和条件 （一）具备农副产品加工经营资质、上年 度农副产品收购贷款本息“双结零”。 （二）在信用社开立基本存款账户，收购 资金帐户和保证金帐户；且在其他金融机 构无账户。 （三）信用等级达到a级以上标准。 （四）在信用社、其他金融机构和社会往 来交易中无任何不良信用记录。 第二章 贷款对象、用途和条件 （五）提供合法有效的担保。 （六）自有资金比例必须达到30%以上。 （七）交存风险准备金不低于贷款余额的 10%。 （八）法定代表人交存经营者风险担保金 10万元以上。 第三章 贷款原则 第九条 贷款期限。根据借款人生产经营周 期和还款能力由借贷双方协商确定，贷款 期限最长不超过12个月。 贷款不能按期归还，有正当理由展期的， 经经营社同意后，可办理展期，贷款展期 按农村信用合作社贷款展期管理办 法执行。 第三章 贷款原则 第十条 贷款利率。按照人民银行利率政策 和信用社贷款利率定价执行。 第十一条 贷款方式。采用抵（质）押、保 证担保方式。 第十二条 结息方式。实行按月（季）结息 ，分期还款。 第四章 贷款程序 第十三条 信贷人员清楚了这些基本规定和准入 条件以后，开始进入“三查”程序。贷款申请与 受理。借款人申请农副产品收购封闭运行贷款 时，除应提供农村信用合作社信贷基本 制度规定的资料和基本条件（从事的经营活 动合法合规、符合国家产业政策和社会发展规 划的要求；有稳定的经济收入和良好的信用记 录；人民银行核准发放的有效贷款卡等等）。 第四章 贷款程序 除此之外还应提交以下资料： （一）农副产品加工许可证等证明借款申请 人具有从事相关业务资质的资料。 （二）与贷款相关的购销合同、协议等资料 。 （三）证明借款人自有资金、风险准备金、 经营者风险担保金来源情况等证明资料。 （四）出具同意贷款按农副产品封闭运行 贷款管理协议（附录一）执行的承诺书。 （五）经营社要求的其他资料。 第四章 贷款程序 第十四条 贷款调查。 客户经理对借款人提供的申请贷款资料审核完 以后，对符合条件的申请人按农村信用 合作社信贷业务操作流程进行贷前调查。调 查结束后，根据调查情况，按规定对借款人进 行信用等级评定，提出授信意见，并就贷与不 贷、贷款金额、期限、利率等事项签署调查意 见报送审查部门审查。 第四章 贷款程序 第十五条 贷款审查。 经营社信贷审查部门按农村信用合作 社信贷业务操作流程进行全面审查，审查 人员对贷款的合法性和合规性负责。审查人 员须对贷款风险因素和风险程度进行分析， 判断贷款风险是否可控、调查意见是否客观 ，并就授信额度、贷与不贷、贷款金额、期 限、利率等签署审查意见，报送有权审批人 。 第四章 贷款程序 第十六条 贷款审批。 县（市）联社贷审会按农村信用合 作社信贷业务授权管理办法审批，超过 县（市）联社审批额度的须报备咨询。 第四章 贷款程序 第十七条 签订合同。 经审批同意发放的贷款，经营社除按 农村信用合作社信贷业务操作流程与 借款人、保证人面签借款合同和抵（质） 押合同、保证合同外，还要与借款人签订 农副产品封闭运行贷款管理协议、 农副产品封闭运行贷款企业承诺书（附 录二）、资金监管协议书（附录三） 。 第四章 贷款程序 第十八条 贷款发放。 对经审批同意发放的贷款，经营社按照 农村信用合作社信贷业务操作流程，对 审批机构批复条件落实情况以及信贷业务材 料完整性、一致性认真审核，同时依照农 副产品收购贷款管理协议、农副产品收 购贷款封闭运行承诺书,完善封闭运行保 障措施后办理贷款发放手续。 第五章 贷后管理与监督 第十九条 贷款发放后的贷后管理是该办 法中比较重要的一个环节。贷款使用可 分批分次发放，资金拨付按收购进度划 支。经营社应从农副产品购进、存储、 加工、销售及货款回笼等方面加强贷款 使用的检查、监督。 第五章 贷后管理与监督 第二十条 贷款发放后，经营社应按照农副 产品收购贷款封闭运行管理协议的要求管理 ，派驻厂信贷员，并分别与借款人签订资金 监管协议书，与客户部门签订农副产品封 闭运行贷款客户部门管理责任书，与客户经 理签订农副产品封闭运行贷款客户经理管理 责任书，与驻厂信贷员签订驻厂信贷员管 理责任书，设立台账、统计表（附录七）对 借款人经营情况、贷款使用情况、账户资金情 况实施全程监督。 第五章 贷后管理与监督 第二十一条 农副产品收购环节的监管。 （一）农副产品购进过程中，经营社要对 收购实行“双线”控制，即执行收购贷款上限 和贷款支持价格警戒线政策。收购贷款上 限政策，即经营社按照借款人最高授信额 度上限规定的贷款额度发放贷款，其余所 需资金由借款人自筹解决。 第五章 贷后管理与监督 （二）经营社要密切关注农副产品市场、 行业、价格，动态监测农副产品价格变动 情况，审慎控制借款人农副产品收购价格 。驻厂信贷员每日必须审核借款人提供的 购进凭证，调查掌握购进农副产品的实际 品种、质量、数量、价格等情况，全面核 查借款人购进入库农副产品，办理贷款资 金拨付手续，确保贷款按约使用。 第五章 贷后管理与监督 （三）在收购业务中，货款结算原则上通 过信用社系统内转账进行，现金使用按照 人民银行和信用社有关现金管理办法执行 。借款人使用现金前，应提早向收购地所 在经营社提出使用现金的申请，收购所在 地经营社应提供现金服务，监督借款人的 资金使用。 第五章 贷后管理与监督 第二十二条 农副产品存储、深加工环节的监管。 （一）规范存储，妥善保管。驻厂信贷员应监督借 款人将农副产品按信用社贷款管理及农副产品安全 管理的有关要求安全存储、妥善保管。 （二）驻厂信贷员应对农副产品库存实施全封闭24 小时监管，实行定期查库制度，定期分品种清点、 核实农副产品库存，并与信贷管理台账、企业财务 、统计、保管等各项数据全面核对，检查社企账实 、账账、账表、账据、账款是否相符，对不相符的 要分析原因，发现问题，及时整改，危及信贷资金 安全的，应立即停止或提前收回贷款。 第五章 贷后管理与监督 第二十三条 农副产品及深加工产品销售环 节的监管。 （一）贷款形成的农副产品及深加工产品 销售出库，驻厂信贷员应坚持“钱到发货、 有多少钱发多少货”的原则，不得以任何理 由，在货款未到帐的情况下将产成品及副 产品调出厂外。 第五章 贷后管理与监督 （二）驻厂信贷员应定期向借款人汇报核 对库存及出库情况，及时据实登记台账， 核减库存，监督货款回笼情况。对借款人 全部销售货款不足以还本付息的贷款，应 及时采取风险补偿措施，处置抵（质）押 物收回，属于保证担保的贷款，要及时向 保证人追偿。 第五章 贷后管理与监督 （三）对借款人贷款实行购贷销还归还方 式的，在销货款回笼归社后，经营社要先 收回贷款本息（含陈欠本息），结余部分 留存企业。 （四）对借款人贷款实行按期偿还归还方 式的，在销货款回笼归社后，经营社可根 据借款人要求，允许并监督借款人将回笼 货款在合同约定的贷款期限内按原定贷款 用途周转使用，加强对使用过程各环节的 监督，确保贷款到期本息清偿。 第五章 贷后管理与监督 第二十四条 对借款人（担保人）经营情况 的监督。经营社应及时掌握借款人（担保 人）经营情况，加强对其现金流量和偿债 能力等财务状况的分析。对借款人（担保 人）出现影响信贷安全的经营事项，应及 时提出应对策略。 第五章 贷后管理与监督 第二十五条 贷款收回。 经营社应根据合同约定，在借款人一 个经营周期活动结束或贷款到期及时 办理贷款收回手续；贷款尚未到期， 如果借款人有还款意愿，提前还款， 经经营社同意应及时办理贷款收回手 续。 第五章 贷后管理与监督 第二十六条 建立农副产品收购贷款档案。 经营社应按照农村信用合作社信贷档 案管理办法的有关规定，建立完整的借款 人信贷档案。 第二十七条 农副产品收购贷款风险分类管 理按照农村信用合作社贷款五级分类 实施办法有关规定，对借款人贷款风险类 别定期认定，真实反映信贷资产质量。 第五章 贷后管理与监督 第二十八条 对农副产品收购封闭运行贷款 ，需向自治区联社信贷管理部报备咨询后 、可对借款人一次授信，按收购进度分批 分次用信。 第二十九条 对违反本办法的经营社及其相 关责任人，按农村信用合作社信贷 违规责任追究管理办法予以责任追究。 操作重点 在签订的农副产品收购贷款封闭运行管理 协议、农副产品收购贷款封闭运行管理 承诺书、资金监管协议书、农副产 品收购贷款封闭运行客户部门管理责任书 、农副产品收购贷款封闭运行客户经理管 理责任书、驻厂信贷员管理责任书、 仓储商品三方监管协议七个协议中，在 具体操作时应重点注意以下几个方面： 操作重点 一、贷款实行封闭运行，遵循“专款专 用”、“户交户结”、“先收款后发货”和“顺 价销售”的管理原则。 二、乙方必须在甲方设立基本存款账户 、收购资金账户和保证金账户。 操作重点 三、乙方委托甲方代理结付，结算农副产品 交售款业务。乙方保证收购资金不得支付在 甲方贷款前所欠的所有应付款项，保证收购 资金专款专用，仅向农户兑付收购款，否则 甲方有权停止兑付收购款。甲方为乙方代付 收购结算款，乙方需支付代理结算手续费， 具体由借贷双方协商。 四、企业全部资产抵押的方式：以厂房、土 地使用权、机器设备作抵押，当贷款出现风 险时，甲方有权依法拍卖企业抵押物清偿贷 款本息。 操作重点 企业必须以收购的农副产品原料、加工的产成 品做抵押，并办理公证手续。且记首笔贷款以 厂房、车间、设备作抵押、保证金作为质押， 第二笔贷款以收购的原料和产成品作抵押，依 次类推。当贷款出现风险时，甲方有权依法拍 卖企业抵押物清偿贷款本息。 五、借款人必须对收购的农副产品、原料、加 工的产成品、办理财产保险。保险第一受益人 为贷款人（农村信用社）。 操作重点 六、信用社下派驻厂信贷员，驻厂信贷员 对收购资金及企业经营情况进行监督,乙方 进出大门锁、钥匙由驻厂信贷员控制管理 。对乙方资金使用不合理或经营不合理的, 及时向上级部门报告，责令其整改,如限期 不整改的,有权停止发放贷款及提前收回贷 款。 操作重点 七、收购期间，借款人必须保证收购 凭证的真实性，并将每批收购、加工 产品情况如实反映给驻厂信贷员，不 得匿藏或擅自销售产品，必须保证发 放资金与企业的帐帐、帐实相符。（ 就是企业实际库存货物价值与发放资 金应收购数量的价值匹配） 操作重点 八、乙方收购农副产品,必须按市场价格收购 ，不准随意提高收购价,乙方收购价格按照甲 方设定的价格警戒线内，否则甲方有权停止 收购资金的使用或提前收回贷款。 九、乙方必须保证产品销售款 100% 回笼到 在甲方设立的基本账户上, 不得以任何理由和 形式挤占挪用资金。 操作重点 十、如乙方不能按期偿还贷款 ,乙方自愿同意 用库存农副产品原料、产成品抵偿贷款本息， 甲方有权随行就市销售库存农副产品原料、加 工的产成品等产品，所得款项用于清偿贷款本 息。不足部分甲方有继续追偿权。这一点说明 我们的贷后管理有问题，企业有可能为了实现 利润最大化，存在惜售心理，严重囤积存货， 作为监管人员也没有督促企业顺价销售，才会 出现上述情形。这种赌博式的经营会因市场价 格或信息方面的不稳定因素造成一定的风险。 最终导致贷款不能按期偿还。 操作重点 十一、乙方已加工的产成品，有条件的 必须实施第三方仓储商品监管，单证（ 产品入库单、调拨单及产品等级检验单 ）在当日内移交信用社驻厂信贷员保管 ，移库监管时由双方按批次共同抽取入 库单、调拨单和检验单，并在登记薄上 签名交接。 操作重点 十二、另外乙方如有下列行为，甲方有权暂 缓发放贷款： 1、未严格按照有关标准进行收购； 2、虚报收购数量或虚开收购凭证； 3、违反国家收购政策、抬级抬价、扰乱农副 产品市场； 4、未将收购凭证交与甲方进行核对； 5、随意扩大费用开支； 6、未遵循“户交户结”的资金使用原则。 操作重点 十三、乙方如有下列行为，甲方有权停止发 放贷款或提前收回贷款： 1、未将收购农产品完整入库； 2、虚假销售或降价销售产成品； 3、调销产品时，未遵循先还贷款，再销售等 额商品的原则； 4、未将产成品销售款100%回笼到在甲方设 立的调销回笼专户上； 操作重点 5、销售产成品未遵循“顺价销售”的原则； 6、挤占挪用收购资金或产成品销售款； 7、以兼并、改制、破产等名义悬空、逃废 银行债务； 8、以由甲方提供的贷款收购的农产品对外 进行担保或抵押的。 签定的协议作为借款合同的补充协议，与借 款合同具有相同法律效力。 风险防范 农副产品收购行业涉及较多的一般为粮、棉、 油，此类行业资金需求量比较大，生产周期比 较短，风险比较集中，对于产业结构主要为农 副产品收购的县（市）联社，如阿克苏地区、 塔城地区、昌吉地区等棉花种植面积较大，以 棉花作为原料进行深加工带动的企业比较多， 建议当地信用社成立收购工作领导小组，以棉 花生产、收购和资金需求情况进行预测，对全 辖棉花收购企业情况进行调查摸底。同时，主 动与地方政府和新闻媒体沟通协调，积极营造 新棉收购的良好的外部环境。在农副产品收购 中过程中经常遇到和注意的几个问题： 风险防范 一、自筹资金的认定问题：必须落实企业的自筹 资金足额到位后，方可实行信贷资金配比发放使 用。防止企业没有自筹完全依靠银行贷款，对这 种行业来说风险太大。 另外提醒大家：最好不要用企业的预收货款作自 筹资金，如：某个企业与客户签订了棉籽、短绒 或其它农产品的预售合同，双方已经形成了交易 事实，预付了货款，此时银行对该产品办理的浮 动抵押不能对抗第三人。股东自筹或借款可算作 企业自筹。 风险防范 二、资金的监管：必须在信用社开立结算专户， 信贷资金的使用由信用社相关人员（客户经理或 是驻厂信贷人员）监管，窗口由信用社代理结算 支付，一方面可以监督企业的帐户资金，另一方 面可以监督企业每天收购结算情况的真实性，做 到每天的收购结束，由企业出具收购数量汇总表 及结算单，凭实际结算单填写支票或付款凭证， 在企业开立的结算专户中支付，这同时也增加了 咱们信用社的一项中间业务收入。 风险防范 三、贷后怎样实施有效监管。一般情况下银行必须派信 贷人员驻厂监管，对企业每天的收购进度、原料数量、 生产加工情况、半成品、产成品、库存进行盘点登记， 必要时建立登记簿或台帐，做到先打款后发货。货款必 须100%进信用社收购专户，各账户必须预留监管信贷 员名章，贷款资金使用由甲方逐笔审核，同意后逐笔列 支，每笔资金使用时必须加盖信用社监管信贷员预留印 鉴，监控乙方资金使用情况。对于移库销售的、推行第 三方监管，优先选择全国棉花交易市场交割仓库，在监 管过程中，必须签订银行、企业、棉花交易市场三方 业务合作协议。确保资金安全。并将检验合格产品入 库码单（仓单）交信用社保管。具体操作和管理按照咱 们信用社的仓储商品监管协 议中规定执行。 风险防范 另外为了有效防范和化解信贷风险，确保贷款封闭运 行管理，做到贷款安全收回，经营社与客户经理签定 农副产品收购贷款封闭运行管理客户经理管理责任 书，与驻厂信贷员签定驻厂信贷员管理责任书 ，客户经理和驻厂信贷员必须具备较强的工作责任心 和责任感，详细了解农副产品收购贷款封闭运行管 理办法和农副产品收购贷款封闭运行管理协议 的具体内容。做到24小时在岗，管理好收购企业账户 资金，监督资金使用和资金回笼情况。认真做好农副 产品收购、加工、销售和资金使用情况的统计报表， 积极向联社领导或信贷管理部反馈情况和信息，写出 企业经营情况书面报告。 办理浮动抵押的法律问题（重点） 根据农副产品收购行业的特点，企业拥有的 固定资产价值较低、不能为企业贷款提供足 额抵押，因此不仅要对企业固定资产抵押， 还要对企业的原材料、半成品、产成品设定 抵押，这就是我们平常所说的“浮动抵押”，先 了解一下 “浮动抵押”的定义，“浮动抵押”就是 经当事人书面协议，企业、个体工商户、农 业生产经营者可以将现有的或将有的生产设 备、原材料、半成品、产成品抵押，债务人 不履行到期债务或者发生当事人约定的实现 抵押权的情形，债权人有权就实现抵押权时 的动产优先受偿。 办理浮动抵押的法律问题（重点） 但应当在抵押人所在地的工商行政管理部门 登记，抵押权自抵押合同生效时设立，未经 登记，不得对抗善意第三人。 1、登记部门：按照物权法第一百八十九条【 动产浮动抵押登记】规定，以现有的以及将 有的生产设备、原材料、半成品、产品抵押 ，应当向抵押人住所地的工商行政管理部门 办理登记。但必须明确所抵押 财产的数量、 价值。 办理浮动抵押的法律问题（重点） 立法过程中，有人提出，浮动抵押应当由公证 机构办理登记。考虑到目前企业、个体工商户 都在工商行政管理部门进行注册登记，工商部 门掌握企业、个体工商户的各方面信息，省、 市、县、乡几级又都设立了工商局（所），由 其进行抵押登记对当事人方便，也有利于保护 债权人的合法权益。而且现行担保法规定，以 企业的设备和其他动产抵押的，抵押登记部门 为财产所在地的工商行政管理部门。 办理浮动抵押的法律问题（重点） 当然，现行担保法也规定，以其他财产抵押的 ，登记部门为抵押人所在地的公证部门。但我 国公证制度正在改革，公证机构只在设区的市 设立，当事人办理抵押登记可能要跑很远的路 ，不太方便。而且实践中企业、个体工商户设 立浮动抵押的情形可能会多于农业生产经营者 ，我国物权法要推动统一登记制度的建立，动 产的浮动抵押不宜再规定两个部门办理登记， 统一由工商行政管理部门办理登记为妥。 办理浮动抵押的法律问题（重点） 2、登记地点：物权法规定的登记地点与担保法 规定不一致，担保法规定，以企业设备和其他 动产抵押的，由财产所在地的工商部门办理抵 押登记。考虑到动产易于移动，难以确定在哪 个所在地登记，而抵押人住所地比较稳定，查 询也比较方便。因此物权法规定在抵押人住所 地办理浮动抵押登记。 办理浮动抵押的法律问题（重点） 3、浮动抵押权的效力：抵押登记，可以使抵押 财产的潜在买受人明晰财产的物上负担，以避 免交易风险，可以使债权人查看抵押财产的权 属关系以及曾否抵押过，以决定是否接受该财 产抵押担保，也可使得实现抵押权的顺序清楚 明确，预防纠纷发生，对于保护债权人和善意 第三人的合法权益和经济活动的正常进行具有 重要意义。 办理浮动抵押的法律问题（重点） 因此，设立抵押权应当办理登记。但是，考 虑到浮动抵押的标的是现有的和将有的动产 ，抵押财产处于不确定状态，债权人同意接 受浮动抵押往往是基于对抵押人的信任，如 果强制办理浮动抵押登记，规定不登记抵押 权不生效力，可能会对当事人造成不便，也 会增加抵押人的费用。特别是浮动抵押主要 是解决中小企业、个体工商户、农业生产经 营者贷款难，他们本身缺乏资金，一些人又 处于比较偏远的地区，办理抵押登记会有一 定困难。 办理浮动抵押的法律问题（重点） 因此，本条规定浮动抵押权自合同生效时设立 ，未经登记不得对抗善意第三人。也就是说， 浮动抵押权不以登记为生效条件，而是自合同 生效时设立，合同生效后，即使当事人没有办 理登记，债务人不履行债务时，抵押权人仍然 可以就实现抵押权的价款优先受偿。但是，办