用友U8+预算与网上报销售前方案.docx

用友u8+费用预算与网报售前方案用友u8+费用预算与网报售前方案目录一、预算管理的意义3二、预算管理需求3三、u8+预算应用场景及解决方案4四、u8+预算管理循环5五、u8+预算管理体系搭建65.1预算机构65.2预算年度75.3预算项目75.4预算表设计85.5指定编制机构125.6指定预算项目135.7预算体系复用14六、预算编制提交及审批14七、预算实时控制157.1 u8+预算控制流程157.2定义控制规则167.3网上报销，控制预算费用177.4网上报销，控制信用197.5预算占用21八、预算执行分析23九、预算跨年应用26第一种：预算和业务账套独立26第二种：预算和业务同一账套26十、u8+预算管理应用价值26一、 预算管理的意义资源的稀缺性是预算产生的根本原因。为了将有效的资源更合理的运用，优化资源配置，充分调动各级责任单位的积极性和提升绩效，预算管理不是可有可无的，而是现代企业必需的管理工具。事后控制不如事中控制，事中控制不如事前控制，预算管理兼备事前规划、事中控制和事后分析的多项管理职能，无数管理实践证明：预算管理是企业不可多得的战略落地、内部控制、沟通协调和考核激励的最有效管理工具之一。二、 预算管理需求领域关注点预算体系建立方面1、 预算档案与erp基础数据的共享、协同；2、 预算表样的格式设置要灵活、便捷，满足多样化的管理习惯及要求；3、 预算项目、指标、假设、报表格式等基础要素要能根据内外部环境变化作出快速反应和调整；4、 预算多版本5、 预算体系跨年度的调整。预算编制方面1、 预算编制的效率、准确性、易用性；2、 预算调整、变更3、 项目预算、滚动预算的编制预算控制方面1、 跨帐套业务控制2、 控制策略、规则的自由设置3、 在业务执行中进行预算控制4、 预算占用5、 预算执行预警6、 预算审批流程预算分析方面1、 预算差异情况分析2、 预算完成情况分析3、 预算差异的调查与追踪三、 u8+预算应用场景及解决方案u8+预算管理应用场景该应用场景中，体现出预算管理的组织结构，预算目标、编制、汇总、下发流程，以及预算控制和预算考核的的职能，实现了事前计划、事中控制和事后分析的全面的预算管理。u8+预算管理解决方案四、 u8+预算管理循环 预算体系建立、预算目标制定、预算编制，到预算执行、预算控制、预算考评的全过程，形成了完整的pdca循环，促使企业不断优化管理，减少浪费，提升绩效。 五、 u8+预算管理体系搭建u8+预算管理体系搭建流程：预算管理体系搭建，是企业进行预算管理成功与否的开端和关键。u+预算管理系统，可以帮助企业从预算机构的设立、预算版本、预算项目、预算指标、预算口径、预算表设计等方面，顺利搭建预算管理体系。5.1预算机构后续用于预算编制、分析的部门。示例说明（1） 用于预算编制、分析的部门。系统可以通过新增或者导入平台部门档案实现，另外针对平台新增档案可以实现“增量导入”（2） 对于集团型预算，如果是集团帐套，预算机构需要手工维护5.2预算年度预算编制年度 操作示例示例说明（1） 系统可以设置预算编制年度范围，年度范围逐年设定，按照当年预算表需要编制的年度进行设置。（2） 预算年度起始年度不能大于已使用年度5.3预算项目预算项目通常是预算的对象，例如费用预算表中各项费用名称可以看作预算项目。操作示例示例说明：（1） 预算项目系统支持通过“新增”、导入“会计科目”、导入“费用项目”等三种方式。（2） 预算项目如果是外币属性，还需要指定该预算项目的外币。5.4预算表设计目前u8+预算管理主要以费用预算为主， 而费用预算的编制一般是由财务部统一制作预算表格，并通过预算布置会议对预算原则和要求逐条讲解，常见的预算表样有以下两种：第一种：预算表中不体现费用项目和编制机构的关系，财务部设计的预算表是一张大表，各编制机构编制自己的部门预算。预算表1 将客户excle 表植入系统，用系统结构化语言展现预算表样的过程。 说明：（1） 预算表：如果各部门费用项目数量不多，建议设计在一张预算表。如果费用项目数量多，可按照费用类型对预算表拆分，如可拆为管理费用预算表、销售费用预算表等；也可将通用预算项目进行提炼，预算表设计时只选择通用预算项目，而各部门独立使用的预算项目可以在编制时再追加。（2） 预算年度：建议将字段【预算年度】提到表头，后续年度对预算项目、预算周期等修改时不会影响历史年度表样。 （3） 预算机构：手工编预算时，通常是财务把预算表下发给各机构，各机构填制纸质或电子表格后上报给财务。而系统模拟这一过程时，对于表1对应的业务场景，是各部门自己编制，需勾选“编制机构与责任机构一致”。第二种：预算表各个费用项目不完全相同，财务部设计每个部门的费用预算表为一个sheet页,而最终汇总形成如下一张预算表。预算表2 预算项目周期 指标预算机构将客户excle 表植入系统，用系统结构化语言展现预算表样的过程。 说明：（1） 预算表设计选择“费用项目”为预算项目、不勾选“编制机构与责任机构一致”，将“预算机构”作为表中口径。（2） 将与本部门无关的费用项目右健“隐藏”。 后续流程与表1预算体系搭建过程类似，需要注意的是由于已经对预算机构和预算项目作关联，不需要再进行预算项目指定步骤。5.5指定编制机构 通过预算编制指定，将预算表指定给编制的机构。 示例说明：（1） 预算年度在表头，需要每个年度进行一次预算指定（2） 预算表编制提交后，不允许删除编制机构指定5.6指定预算项目 对同一张预算表按机构指定预算项目。说明：此处承接预算表设计的思路，如果将各部门费用项目都设计在一张预算表中，而又希望通过权限控制各部门只能看到本部门的费用项目。则需要在预算项目指定中重新指定各部门的费用项目（默认是全部预算项目）5.7预算体系复用当已经建立预算体系，需要建立新的版本时或建立新年度预算时，可以再利用系统中已有预算体系，减少体系建立的工作量。（1）、可以重复利用的内容：预算机构、预算基础档案（档案自动对照）、预算项目、预算指标、项目公式、权限设置、预算表（预算表样，已审批状态）、编制机构指定、控制选项、控制规则（未启用）、预算分析表、分析机构指定。 （2）、导入预算体系后需要调整 如需要调整预算体系中的预算年度：可以在系统选项中对所有预算表统一进行周期调整或在预算表设计中对每个预算表进行周期调整，将表样上的年度调整为新年度，目前周期调整只限于固定表； 如需要调整预算体系中的构成：必须要先删除所要修改的预算表中预算项目建的控制规则、弃审预算表样、修改预算表样后，需要重新做编制机构指定，重新建控制规则。六、 预算编制提交及审批预算体系建立之后，接下来各机构将编制预算，预算编制及分布、变更、调整流程如下：说明：（1） 编制模式：有分解模式和汇总模式两种，默认是汇总模式，实施时需要注意的是如果客户的预算数是自上而下分解而来，需要右健切换至分解模式。（2） 预算变更：预算表审批后，特别是已经开始控制业务发生，此时需要修改预算数而不影响实时控制，可以通过变更来实现，点击变更后，预算数可以编辑。（3） 预算调整：针对有些预算调整，需要各级审批才能生效，就不适用预算“变更”的方法，这种情况可以通过预算“调整单”来实现，系统支持调整单设置审批流。七、 预算实时控制7.1 u8+预算控制流程7.2定义控制规则建立预算费用控制方式 ：u8+支持4种预算控制方式，与5个业务系统集成，进行实时预算控制。 说明：（1） 项目分组：预算控制网上报销、应付帐款、采购系统、其他出库单时，如果控制规则都一样，如控制指标，控制口径，控制点等，可以将预算项目分组，按组来设置控制规则。（2） 控制指标：费用的控制要按照企业的管控方式来确定，如果上一期间预算剩余数不允许滚动到下一期间，按“本期实际发生”来控制；如果上一期间预算剩余数允许滚动到下一期间，按“本期实际累计发生”来控制。（3） 控制方式：系统支持4种控制方式（超预算仅仅提示、超预算不提示、超预算需专人审批、不允许超预算），不同口径范围组控制方式可以不同。（4） 控制实际数：控制实际数可以实时察看业务的实际发生数，而启用预算之前的实际数，只有总账系统支持抽取期初数据。7.3网上报销，控制预算费用启动控制规则后对业务实际发生进行实时控制，说明如下： 以差旅费为例，3季度财务部预算3万元，办公室预算17万元。办公室当季实际发生超过预算数的80%时就需要专人审批，财务部当季实际发生超过预算数的95%时就不允许保存单据。选择差旅费单据通过网上报销来录，当报销金额达到控制点时按控制方式进行控制。假设差旅费管理流程是出差前可以借款，出差回来后报销。1) 假设财务部7月份填制借款单时就超出3季度预算的95%，预算会给予如下提示：2) 假设办公室7月份填制借款单时未超3季度预算的80%，但实际报销时报销金额却超出预算，预算在各步控制如下：借款环节：报销环节：超预算审批环节： 报销单审批并与借款核销环节7.4网上报销，控制信用（1）设置职员信用（2）设置部门信用（4） 备用借款时进行信用控制（5）费用报销时进行信用控制7.5预算占用如果某项预算很重要，不能被挤占，则需要进行提前预留或占用。那么在u8+预算管理中则需要定义在什么环节进行预留。如下定义，是在填写“费用申请单”或填写“预算保留单”环节，设置选项如下：填写“费用申请单”，该单据保存后，系统自动将预算占用。或者，填写“预算保留单”实现预算预留。当预算被预留后，查询到的预算执行情况如下：八、 预算执行分析u8+预算管理，通过控制规则，实现对预算的事中执行控制。通过实时抽取预算数与实际执行数，完成预算的分析和比对。说明如下： （1） 预算分析表设计：与预算编制表一样，需要将需要分析的预算项目、预算指标、预算口径、预算表展现形式等进行预算分析表设计，并定义取数公式；（2） 实际数抽取：费用预算控制网上报销后，需将网上报销传入预算的控制实际数抽取到执行数表。（注：选项勾选“执行数抽取自动抽取控制实际数”），抽取方案：执行数据较多，可设置执行数抽去方案，需要启动sql server agent.（3） 分析表生成：当预算表和分析表样一致时，可以不必再单独设计预算分析表，直接使用预算编制“执行分析”功能即可。执行分析结果：联查业务单据明细：九、 预算跨年应用适用版本：10.0及以上版本。该跨年度方案分两种情况：第一种：预算和业务账套独立业务账通过追加会计年度的方式来做下年的业务，未到年度末预算需要建立下年预算体系。1) 如要沿用上年的预算体系，在此基础上做细微的调整，可以采用预算账套新建年度账导入上年的预算体系的方式；2) 如新年度预算体系变化比较大（组织机构和其管理职能会做相应调整），需要重新创建预算体系，可以采用新建账套自建体系的方式。第二种：预算和业务同一账套业务账通过追加会计年度的方式来做下年的业务，未到年度末预算需要建立第二年的预算体系。1) 如要沿用上年的预算体系，在此基础上做细微的调整，建议采用新建预算账套导入体系的方式，2) 如新年度预算体系变化比较大（组织机构和其管理职能会做相应调整），需要重新创建预算体系，可以采用新