（规划可研）PTA项目可行性研究报告

泓域咨询MACRO/ PTA项目可行性研究报告PTA项目可行性研究报告摘要说明该PTA项目计划总投资14749.35万元，其中：固定资产投资12103.14万元，占项目总投资的82.06%；流动资金2646.21万元，占项目总投资的17.94%。达产年营业收入20928.00万元，总成本费用16736.34万元，税金及附加246.88万元，利润总额4191.66万元，利税总额5016.70万元，税后净利润3143.74万元，达产年纳税总额1872.95万元；达产年投资利润率28.42%，投资利税率34.01%，投资回报率21.31%，全部投资回收期6.19年，提供就业职位455个。报告根据项目工程量及投资估算指标，按照国家和xx省及当地的有关规定，对拟建工程投资进行初步估算，编制项目总投资表，按工程建设费用、工程建设其他费用、预备费、建设期固定资产借款利息等列出投资总额的构成情况，并提出各单项工程投资估算值以及与之相关的测算值。.项目概述、建设必要性分析、项目市场分析、产品规划方案、选址可行性研究、建设方案设计、工艺概述、项目环境影响分析、项目安全规范管理、项目风险概况、节能分析、实施进度计划、项目投资方案分析、项目经营效益分析、项目评价结论等。第一章 建设必要性分析一、项目建设背景1、落实好中国制造2025，必须发挥好我们的制度优势。要加快建立推进制造强国建设的工作机制，在国家制造强国建设领导小组的统筹协调下，充分发挥战略咨询委员会的决策支撑作用，调动各方力量，瞄准重点领域，狠抓关键环节，实化政策支持，扎实稳步地推进各方面工作。我们正站在历史与未来的交汇点上，制造强国建设的伟大征程正在清晰地铺展开来。坚持走中国特色新型工业化道路，把战略定力、方针指引、路径方向、政策支撑统一于制造强国“三步走”战略的伟大实践，中国制造由大变强目标一定能够实现。2、2014年，全国劳动力成本是十年前的2.7倍，再加上原材料价格上涨、高能耗成本、高物流成本的影响，我国制造业低成本优势逐步丧失。优衣库、耐克、富士康等世界知名企业纷纷在东南亚和印度开设新厂，加快撤离中国的步伐。2014年全年，东莞倒闭了428家企业；被称为制造之都，以生产皮鞋、服装、眼镜、打火机文明世界的温州，日前正在经历着制造产业空心化。3、二、必要性分析1、刚刚闭幕的中央经济工作会议，按照稳中求进的工作总基调，对明年的经济工作进行了周密部署，既有现实针对性，又有长期指导性，为我们更好地认识、适应、引领经济发展新常态、促进经济持续健康发展指明了方向。2、信息网络、生物、可再生能源等新技术正在酝酿新的突破，全球范围内新兴产业发展进入加速成长期。我国在新兴产业领域已取得了一定突破，把握好全球经济分工调整的新机遇，加强战略部署和统筹规划，就有可能在新一轮国际产业竞争中抢占先机、赢得优势。同时，发达国家纷纷推行“制造业再造”，加紧在新兴科技领域前瞻布局，抢占未来科技和产业发展制高点的竞争日趋激烈，如果应对不当、贻误时机，我国在新技术和新兴产业领域与发达国家的差距有可能进一步拉大。3、三、项目建设有利条件第二章 项目概述一、项目概况（一）项目名称PTA项目（二）项目选址xxx高新区（三）项目用地规模项目总用地面积44375.51平方米（折合约66.53亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数53.06%，建筑容积率1.26，建设区域绿化覆盖率7.67%，固定资产投资强度181.92万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积44375.51平方米，建筑物基底占地面积23545.65平方米，总建筑面积55913.14平方米，其中：规划建设主体工程33614.15平方米，项目规划绿化面积4289.50平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计152台（套），设备购置费3616.18万元。（七）节能分析1、项目年用电量906173.14千瓦时，折合111.37吨标准煤。2、项目年总用水量18763.57立方米，折合1.60吨标准煤。3、“PTA项目投资建设项目”，年用电量906173.14千瓦时，年总用水量18763.57立方米，项目年综合总耗能量（当量值）112.97吨标准煤/年。达产年综合节能量41.78吨标准煤/年，项目总节能率27.16%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx高新区发展规划，符合xxx高新区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内，项目建设不会对区域生态环境产生明显的影响。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资14749.35万元，其中：固定资产投资12103.14万元，占项目总投资的82.06%；流动资金2646.21万元，占项目总投资的17.94%。（十）资金筹措该项目现阶段投资均由企业自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入20928.00万元，总成本费用16736.34万元，税金及附加246.88万元，利润总额4191.66万元，利税总额5016.70万元，税后净利润3143.74万元，达产年纳税总额1872.95万元；达产年投资利润率28.42%，投资利税率34.01%，投资回报率21.31%，全部投资回收期6.19年，提供就业职位455个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。二、报告说明可行性研究报告，简称可研，是在制订生产、基建、科研计划的前期，通过全面的调查研究，分析论证某个建设或改造工程、某种科学研究、某项商务活动切实可行而提出的一种书面材料。三、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx高新区及xxx高新区PTA行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx高新区PTA产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx实业发展公司为适应国内外市场需求，拟建“PTA项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx高新区经济发展，为社会提供就业职位455个，达产年纳税总额1872.95万元，可以促进xxx高新区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率28.42%，投资利税率34.01%，全部投资回报率21.31%，全部投资回收期6.19年，固定资产投资回收期6.19年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、规范产融合作，加强风险防控。严格规范产融合作，有效防控产融合作可能产生的风险。金融机构在支持实体经济和制造业发展过程中，要坚持风险可控、商业可持续原则，按照商业银行法要求，自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束，不受任何单位和个人的干涉。地方政府要积极构建良好金融生态，严厉打击逃废债等违法违规行为。第三章 项目建设单位基本情况一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx（集团）有限公司（二）公司简介本公司秉承“顾客至上，锐意进取”的经营理念，坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质的服务。公司坚持“责任+爱心”的服务理念，将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本，在服务社会、方便大众中赢得信誉、赢得市场。“满足社会和业主的需要，是我们不懈的追求”的企业观念，面对经济发展步入快车道的良好机遇，正以高昂的热情投身于建设宏伟大业。二、公司经济效益分析上一年度，xxx实业发展公司实现营业收入11167.46万元，同比增长27.69%（2421.52万元）。其中，主营业业务PTA生产及销售收入为9929.06万元，占营业总收入的88.91%。根据初步统计测算，公司实现利润总额2410.85万元，较去年同期相比增长570.14万元，增长率30.97%；实现净利润1808.14万元，较去年同期相比增长252.41万元，增长率16.22%。第四章 项目市场分析一、建设地经济发展概况地区生产总值2055.55亿元，比上年增长10.85%。其中，第一产业增加值164.44亿元，增长6.47%；第二产业增加值1274.44亿元，增长8.07%第三产业增加值616.67亿元，增长5.50%。一般公共预算收入240.49亿元，同比增长8.72%，一般公共预算支出456.37亿元，同比增长11.75%。国税收入336.62亿元，同比增长9.01%；地税收入亿元46.06，同比增长9.19%。居民消费价格上涨1.15%。其中，食品烟酒上涨1.19%，衣着上涨0.65%，居住上涨0.94%，生活用品及服务上涨1.10%，教育文化和娱乐上涨0.67%，医疗保健上涨0.85%，其他用品和服务上涨1.12%，交通和通信上涨1.06%。全部工业完成增加值1633.40亿元。规模以上工业企业实现增加值1313.26亿元，比上年增长7.32%。规模以上AA、BB、CC、DD（含PTA）等主导行业共完成工业增加值1151.60亿元，增长10.55%。AA完成增加值498.79亿元，增长11.47%；BB完成工业增加值329.14亿元，增长9.13%；CC完成工业增加值223.98亿元，增长5.96%；DD完成工业增加值83.15亿元，增长9.62%。规模以上工业企业实现主营业务收入6477.38亿元，比上年增长10.09%。实现利润总额306.45亿元，比上年增长5.86%。固定资产投资完成3729.43亿元，比上年增长8.02%。其中，建设项目投资完成3281.90亿元，增长9.34%；房地产开发投资完成447.53亿元，增长7.16%。在固定资产投资中，第一产业投资完成186.47亿元，同比增长6.59%；第二产业投资完成2834.37亿元，同比增长7.90%；第三产业投资完成708.59亿元，增长5.68%。高新技术产业投资903.99亿元，增长9.41%。民间投资3415.42亿元，增长10.82%。城市基础设施投资503.58亿元，增长6.39%。重点项目823个，完成投资2905.71亿元，增长9.00%。全市实现社会消费品零售总额1861.20亿元，比上年增长11.91%。城镇实现零售额908.93亿元，增长9.14%；乡村实现零售额405.45亿元，增长11.01%。限额以上批发零售企业商品零售额亿元363.11，增长11.31%。实际利用外资56683.78万美元，同比增长54.60%。外贸进出口总值249.30亿元，同比增长52.88%。其中，出口总值162.05亿元，同比增长55.96%；进口总值87.25亿元，同比增长50.30%。二、区域内PTA行业市场分析目前，区域内拥有各类PTA企业868家，规模以上企业13家，从业人员43400人。截至2017年底，区域内PTA产值189275.53万元，较2016年171912.38万元增长10.10%。产值前十位企业合计收入88947.99万元，较去年75810.10万元同比增长17.33%。区域内经济发展持续向好，预计到2020年地区生产总值6000.03亿元，年均增长8.02%。预计区域内PTA行业市场需求规模将达到286082.98万元，利润总额72042.67万元，净利润34988.77万元，纳税22715.43万元，工业增加值111256.59万元，产业贡献率19.50%。第五章 选址可行性研究一、项目选址原则二、项目选址该项目选址位于xxx高新区。三、建设条件分析四、用地控制指标根据测算，投资项目建筑系数符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业建筑系数30.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“建筑系数40.00%”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数53.06%，建筑容积率1.26，建设区域绿化覆盖率7.67%，固定资产投资强度181.92万元/亩。土建工程投资一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米44375.5166.53亩2基底面积平方米23545.653建筑面积平方米55913.144453.26万元4容积率1.265建筑系数53.06%6主体工程平方米33614.157绿化面积平方米4289.508绿化率7.67%9投资强度万元/亩181.92六、节约用地措施土地既是人类赖以生存的物质基础，也是社会经济可持续发展必不可少的条件，因此，项目承办单位在利用土地资源时，严格执行国家有关行业规定的用地指标，根据建设内容、规模和建设方案，按照国家有关节约土地资源要求，合理利用土地。七、总图布置方案（一）平面布置总体设计原则按照建（构）筑物的生产性质和使用功能，项目总体设计根据物流关系将场区划分为生产区、办公生活区、公用设施区等三个功能区，要求功能分区明确，人流、物流便捷流畅，生产工艺流程顺畅简捷；这样布置既能充分利用现有场地，有利于生产设施的联系，又有利于外部水、电、气等能源的接入，管线敷设短捷，相互联系方便。（二）主要工程布置设计要求（三）绿化设计场区植物配置以本地区树种为主，绿化设计的树木花草配置应依据项目建设区域的总体布置、竖向、道路及管线综合布置等要求，并适合当地气象、土壤、生态习性与防护性能，疏密适当高低错落，形成一定的层次感。（四）辅助工程设计1、2、项目拟安装使用节水型设施或器具，定期对供水、用水设施、设备、器具进行维修、保养；对泵房、水池、水箱安装液位控制系统，以防溢水、跑水，从而造成水资源的浪费。3、4、场内运输主要为原材料的卸车进库；生产过程中原材料、半成品和成品的转运，以及成品的装车外运；场内运输由装载机、叉车及胶轮车承担，其费用记入主车间设备配套费中，投资项目资源配置可满足场内运输的需求。5、八、选址综合评价综上所述，项目选址位在项目建设地工业项目占地规划区，该区域地势平坦开阔，四周无污染源、自然景观及保护文物；供电、供水可靠，给、排水方便，而且，交通便利、通讯便捷、远离居民区；所以，从场址周围环境概况、资源和能源的利用情况以及对周围环境的影响分析，拟建工程的场址选择是科学合理的。第六章 工艺概述一、原辅材料采购及管理投资项目原料采购后应按质量（等级）要求贮存在原料仓库内，同时，对辅助材料购置的要求均为事先检验以保证辅助材料的质量和生产需要，不合格原材料不得进入公司仓库，应严把原材料质量关，确保生产质量。二、技术管理特点三、项目工艺技术设计方案（一）工艺技术方案要求建立完善柔性生产模式；投资项目产品具有客户需求多样化、产品个性差异化的特点，因此，项目产品规格品种多样，单批生产数量较小，多品种、小批量的制造特点直接影响生产效率、生产成本及交付周期；项目承办单位将建设先进的柔性制造生产线，并将柔性制造技术广泛应用到产品制造各个环节，可以在照顾到客户个性化要求的同时不牺牲生产规模优势和质量控制水平，同时，降低故障率、提高性价比，使产品性能和质量达到国内领先、国际先进水平。（二）项目技术优势分析四、设备选型方案项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计152台（套），设备购置费3616.18万元。第七章 项目投资方案分析一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资12103.14(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位指标占总投资比例1项目建设投资万元12103.1482.06%1.1土建工程万元4453.2630.19%1.2设备购置万元3616.1824.52%1.3其它投资万元4033.7027.35%2建设期利息万元-3固定资产投资万元12103.1482.06%（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金2646.21万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资14749.35万元，其中：固定资产投资12103.14万元，占项目总投资的82.06%；流动资金2646.21万元，占项目总投资的17.94%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4453.26万元，占项目总投资的30.19%；设备购置费3616.18万元，占项目总投资的24.52%；其它投资4033.70万元，占项目总投资的27.35%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12103.14+2646.21=14749.35（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元12103.1482.06%1.1项目建设投资万元12103.1482.06%1.2建设期利息万元-2流动资金万元2646.2117.94%3总投资万元万元14749.35二、资金筹措全部自筹。第八章 项目经营效益分析一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入13603.20万元，总成本21513.03万元，利润总额-7909.83万元，净利润222.60万元，增值税375.80万元，税金及附加-5932.37万元，所得税-1977.46万元；第二年收入15696.00万元，总成本24238.42万元，利润总额-8542.42万元，净利润-6406.81万元，增值税433.62万元，税金及附加229.54万元，所得税-2135.61万元；第三年生产负荷100%，收入20928.00万元，总成本16736.34万元，利润总额4191.66万元，净利润3143.74万元，增值税578.16万元，税金及附加246.88万元，所得税1047.91万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入20928.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=578.16万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位指标1营业收入万元万元20928.001.1主营业务收入万元20928.001.2其它收入万元-2增值税万元578.163税金及附加万元246.88（三）综合总成本费用估算本期工程项目总成本费用16736.34万元。（四）税金及附加达产年应纳税金及附加246.88万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4191.66（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=4191.6625.00%=1047.91（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4191.66（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4191.6625.00%=1047.91（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额4191.66万元，缴纳企业所得税1047.91万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=4191.66-1047.91=3143.74（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=28.42%。（2）达产年投资利税率=34.01%。（3）达产年投资回报率=21.31%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入20928.00万元，总成本费用16736.34万元，税金及附加246.88万元，利润总额4191.66万元，企业所得税1047.91万元，税后净利润3143.74万元，年纳税总额1872.95万元。利润及利润分配表序号项目单位指标1营业收入万元20928.002增值税万元578.163税金及附加万元246.884总成本费用万元16736.345利润总额万元4191.666企业所得税万元1047.917净利润万元3143.748纳税总额万元1872.959利税总额万元5016.7010投资利润率28.42%11投资利税率34.01%12投资回报率21.31%二、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=6.19年。本期工程项目全部投资回收期6.19年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。盈利能力分析一览表序号项目单位指标1净利润万元3143.742投资利润率28.42%3投资利税率34.01%4投资回报率21.31%5回收期年6.19第九章 项目风险概况一、政策风险分析1、项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。2、二、社会风险分析对自然环境影响的规避措施；投资项目的“三废”均采取有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产项目产品的过程对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的前提下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常生产经营构成了一个风险因素。三、市场风险分析1、产品价格风险：随着项目承办单位生产能力的扩大和引进技术的消化吸收，项目产品的市场用途不断拓宽，需求量不断增加，但是，同时市场供给也在不断加大，导致项目产品价格逐渐下降，尤其是常规品种项目产品价格下降更加明显；预计今后几年项目产品的价格还会存在波动，因此，项目承办单位将面临项目产品价格波动带来的风险。2、四、资金风险分析项目承办单位应该选择多种筹集建设资金的渠道，紧紧抓住国家鼓励和支持相关行业发展的大好机遇，积极争取政府资金的支持和吸收社会其他资金投入，尽可能的降低债务投资的比例，从根本上降低偿债压力和债务风险。五、技术风险分析项目承办单位应用的工艺技术方案选用国内先进水平的技术装备，产品成品率高质量好，设备已经形成成套能力，项目产品生产技术的先进性、可靠性、适用性和经济性已得到企业和市场的检验，因此，投资项目工艺技术风险较低。六、财务风险分析项目运营初期如何吸引投资商投资，以及引进何种投资商成为了企业经营的外部不可控因素；其次企业资本实际营运中，投资时机、份额、方式的选择，配套资金是否跟得上，新增流动资金是否充分；公司提供服务过程中的不确定性则构成了企业经营的内部不可控因素；以上都将成为项目承办单位应该考虑的财务风险问题。七、管理风险分析经营管理方面的风险主要是由于项目组织结构不当、管理机制不完善或者主要经营管理者能力不足，从而导致项目不能按计划建成投产，或者投资超出估算；项目建成投产后，未能制定有效的企业竞争策略，在市场竞争中失败。八、其它风险分析投资项目所在地地质状况良好，不存在滑坡、塌陷等自然灾害，项目承办单位将进行认真项目的设计、施工，对项目承办单位严格进行招标管理，因此，项目用地及工程风险很小。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、项目建成投入运营后，将带动和增加项目区域与周边城镇的商业来往，促进区域内旅游业、休闲观光业、商业、房地产等相关产业的发展，满足人民日益增长的物质、文化和社会需求；因此，对当地居民就业和收入有正面影响；综上所述，投资项目对周边地区居民就业和收入的提高具有很好的正面影响。2、（二）社会影响效果施工期间对空气的主要影响是粉尘污染，粉尘污染主要产生于施工中灰土拌合和运输过程材料及土石方的撒落、刮吹起尘等；人群的集中还会对电力设施的布局、市政设施的容量、交通容量都会造成一定的影响。（三）项目适应性分析投资项目与传统的产业配套，延伸了其产业链，同时，投资项目属于环境保护型产业，对当地生态环境影响较小；因此，投资项目应当能为当地的社会环境、人文条件所接纳；项目建设地相关产业经过多年建设，在自身发展的同时，也为周边居民带来了许多效益，因此，当地居民对于项目建设地的建设，普遍持支持态度。（四）社会风险对策分析1、2、3、（五）社会风险评价投资项目建成投产后，纳税总额7847.56万元，为项目建设地人民政府提供了较高的财政收入。第十章 实施进度计划一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资7711.94万元，占计划投资的52.29%。其中：完成固定资产投资5333.88万元，占总投资的69.16%；完成流动资金投资2378.06，占总投资的30.84%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元7711.941.1完成比例52.29%2完成固定资产投资万元5333.882.1完成比例69.16%3完成流动资金投资万元2378.063.1完成比例30.84%三、进度安排注意事项项目基建部门将承担着项目承办单位的规划、报建、勘察设计、招标、监理、土建施工、工程施工管理、工程预决算、“投资、质量、进度”控制、合同管理和工程资料归档等重要任务。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，根据2646.21规划，达产年劳动定员455人。五、员工培训六、项目实施保障项目承办单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其他配套工程等。第十一章 项目评价结论1、推动中小企业与大企业协同创新。鼓励有条件的大企业搭建信息化服务平台，向中小企业开放入口、数据信息、计算能力。通过任务众包、生产协作、资源开放等方式，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进大企业带动产业链上下游中小企业协同研发、协同制造、协同发展。2、3、国家统计局1月18日发文称：2017年，国民经济稳中向好、好于预期，经济活力、动力和潜力不断释放，稳定性、协调性和可持续性明显增强，实现了平稳健康发展。初步核算，全年国内生产总值827122亿元，按可比价格计算，比上年增长6.9%。6.9%是什么概念？可以回顾一下。2016年我国经济增速是6.7%。2017年政府工作报告设定的2017年发展的主要预期目标是：“国内生产总值增长6.