名流置业：2012年半年度财务报告.ppt

,名流置业集团股份有限公司,名流置业集团股份有限公司 2012 年半年度财务报告 （未经审计） 1,2012 年半年度财务报告,5.6,5.9,名流置业集团股份有限公司,合并资产负债表,2012 年半年度财务报告,编制单位：名流置业集团股份有限公司,2012 年 6 月 30 日,单位：元,资 产,附注,期末余额,年初余额,流动资产：,货币资金,5.1,1,465,910,412.47,2,166,990,455.22,结算备付金 拆出资金,交易性金融资产 应收票据,- -,- -,应收账款 预付账款,5.2 5.3,59,994,495.89 1,676,692,520.29,60,022,232.54 1,659,375,915.37,应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金,应收利息 应收股利,- -,- -,其他应收款,5.4,229,597,021.13,83,595,532.47,买入返售金融资产,存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计,5.5,7,180,628,256.03 - 92,834,323.67 10,705,657,029.48,5,844,260,453.35 - 80,064,884.79 9,894,309,473.74,非流动资产： 发放贷款及垫款,可供出售金融资产 持有至到期投资,- -,- -,长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产,5.7 5.10 5.11 5.12 5.13 5.14 5.15 5.16,73,537,594.80 113,162,616.05 372,627,881.22 252,517,804.55 83,266,309.41 - - - - 3,082,352.82 - 15,136,593.59 285,718.25 68,519,465.82,73,537,594.80 132,008,274.40 375,144,805.06 263,393,248.93 67,530,796.63 - - - - 3,309,002.95 - 15,136,593.59 719,616.80 64,481,945.88,其他长期资产 非流动资产合计 资产总计 法定代表人：刘道明,- 982,136,336.51 11,687,793,365.99 主管会计工作负责人：吕卉,- 995,261,879.04 10,889,571,352.78 会计机构负责人：吴红英,名流置业集团股份有限公司,合并资产负债表（续）,2012 年半年度财务报告,编制单位：名流置业集团股份有限公司,2012 年 6 月 30 日,单位: 元,负债和所有者权益（或股东权益）,附注,期末余额,年初余额,流动负债：,短期借款,5.19,830,000,000.00,306,500,000.00,向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金,交易性金融负债,-,-,应付票据 应付账款 预收账款,5.20 5.21 5.22,26,564,005.00 523,274,132.52 758,877,134.24,57,000,000.00 548,010,707.59 751,197,652.37,卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金,应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款,5.23 5.24 5.25 5.26,7,380,770.71 73,394,974.31 85,728,743.75 - 457,383,773.53,22,547,913.29 113,768,037.11 24,420,402.08 - 475,127,244.28,应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款,一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计,5.27,869,000,000.00 - 3,631,603,534.06,710,000,000.00 - 3,008,571,956.72,非流动负债：,长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他长期负债 非流动负债合计 负债合计,5.28 5.29 5.30,778,000,000.00 1,792,392,136.16 - - - - 3,804,393.71 2,574,196,529.87 6,205,800,063.93,667,000,000.00 1,790,866,611.39 - - - - 3,633,154.61 2,461,499,766.00 5,470,071,722.72,所有者权益（或股东权益）：,股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润,5.31 5.32 5.33 5.34 5.35,2,559,592,332.00 1,535,663,858.81 - 8,680,725.13 180,804,900.22 - 1,001,174,858.44,2,559,592,332.00 1,535,866,730.57 - 8,680,725.13 180,804,900.22 - 935,338,129.98,外币报表折算差额,归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计,5,285,916,674.60 196,076,627.46 5,481,993,302.06 11,687,793,365.99,5,220,282,817.90 199,216,812.16 5,419,499,630.06 10,889,571,352.78,法定代表人：刘道明,主管会计工作负责人：吕卉,会计机构负责人：吴红英,名流置业集团股份有限公司,合并利润表,2012 年半年度财务报告,编制单位：名流置业集团股份有限公司,2012 年 1-6 月,单位: 元,一、营业总收入 其中：营业收入,项 目,附注 5.36,本期金额 707,557,446.96 707,557,446.96,上期金额 683,066,882.84 683,066,882.84,利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入,二、营业总成本,651,880,401.70,607,014,457.46,其中：营业成本,5.36,493,370,773.74,454,705,638.04,利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用,营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用（收益以“-”号填列） 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益,5.37 5.38 5.39 5.40 5.41 5.42 5.43 5.44 5.45,53,339,565.03 27,061,746.64 66,789,420.56 3,253,416.62 8,065,479.11 - 40,643,337.32 7,220,051.64 - 96,320,382.58 1,857,829.08 1,644,019.53 207,504.55 96,534,192.13 33,837,648.37 62,696,543.76 65,836,728.46 -3,140,184.70,63,513,306.41 26,151,133.05 50,811,859.44 8,890,233.95 2,942,286.57 - 6,445,973.71 6,445,973.71 - 82,498,399.09 1,028,906.97 341,276.12 385.00 83,186,029.94 28,119,835.56 55,066,194.38 57,967,264.45 -2,901,070.07,六、每股收益：,（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 七、其他综合收益 八、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额,0.03 0.03 -202,871.76 62,493,672.00 65,633,856.70 -3,140,184.70,0.02 0.02 55,066,194.38 57,967,264.45 -2,901,070.07,法定代表人：刘道明,主管会计工作负责人：吕卉,会计机构负责人：吴红英,-,-,-,-,名流置业集团股份有限公司,合并现金流量表,2012 年半年度财务报告,编制单位：名流置业集团股份有限公司,2012 年 1-6 月,单位:元,项 目,附注,本期金额,上期金额,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还,707,598,178.26 -,826,949,668.10 -,收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金,5.48（1）,232,536,145.64 940,134,323.90 1,660,677,153.00,636,105,017.03 1,463,054,685.13 870,429,098.49,客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金,支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费,75,655,994.58 158,624,936.91,48,481,037.45 164,774,872.23,支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额,5.48（2）,318,129,651.51 2,213,087,736.00 -1,272,953,412.10,938,659,123.67 2,022,344,131.84 -559,289,446.71,二、投资活动产生的现金流量：,收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金,27,044,578.21,3,673,762.40,处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量：,10,160,868.36 - - 37,205,446.57 19,622,799.18 50,239,841.12 - 69,862,640.30 -32,657,193.73,230.00 - - 3,673,992.40 14,096,031.84 10,000,000.00 - 24,096,031.84 -20,422,039.44,-,-,名流置业集团股份有限公司 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金,2012 年半年度财务报告 200,000,000.00 200,000,000.00,取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额,1,956,500,000.00 - 1,956,500,000.00 1,163,000,000.00 132,861,238.42 - - 1,295,861,238.42 660,638,761.58 - -644,971,844.25 2,099,890,455.22 1,454,918,610.97,1,205,000,000.00 - 1,405,000,000.00 745,670,000.00 44,937,979.91 - - 790,607,979.91 614,392,020.09 - 34,680,533.94 1,912,591,517.77 1,947,272,051.71,法定代表人：刘道明,主管会计工作负责人：吕卉,会计机构负责人：吴红英,名流置业集团股份有限公司,合并所有者权益(股东权益)变动表,2012 年半年度财务报告,编制单位：名流置业集团股份有限公司,2012 年 1-6 月,本年金额,单位：人民币元,一、上年年末余额,项目,实收资本 （或股本） 2,559,592,332.00,资本公积 1,535,866,730.57,归属于母公司所有者权益 减：库 专项储备 盈余公积 存股 8,680,725.13 180,804,900.22,一般风 险准备,未分配利润 935,338,129.98,其 他,少数股东权 益 199,216,812.16,所有者权益合 计 5,419,499,630.06,加：会计政策变更 前期差错更正 其他,二、本年年初余额,2,559,592,332.00,1,535,866,730.57,8,680,725.13,180,804,900.22,935,338,129.98,199,216,812.16,5,419,499,630.06,三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计,-202,871.76 -202,871.76 -202,871.76,65,836,728.46 65,836,728.46 65,836,728.46,-3,140,184.70 -3,140,184.70 -3,140,184.70,62,493,672.00 62,696,543.76 -202,871.76 62,493,672.00,（三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 （七）其他,四、本期期末余额,2,559,592,332.00,1,535,663,858.81,8,680,725.13,180,804,900.22,1,001,174,858.44,196,076,627.46,5,481,993,302.06,法定代表人：刘道明,主管会计工作负责人： 吕卉 -7-,会计机构负责人：吴红英,名流置业集团股份有限公司 编制单位：名流置业集团股份有限公司,合并所有者权益(股东权益)变动表 2012 年 1-6 月 上年金额,2012 年半年度财务报告,项目 一、上年年末余额,实收资本 （或股本） 2,559,592,332.00,资本公积 1,535,866,730.57,归属于母公司所有者权益 减：库 专项储备 盈余公积 存股 8,680,725.13 174,722,404.33,一般风 险准备,未分配利润 774,948,561.51,其 他,少数股东权益,所有者权益合 计 5,053,810,753.54,加：会计政策变更 前期差错更正 其他,二、本年年初余额 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）,2,559,592,332.00,1,535,866,730.57,8,680,725.13,174,722,404.33 6,082,495.89,774,948,561.51 160,389,568.47,199,216,812.16,5,053,810,753.54 365,688,876.52,（一）净利润,166,472,064.36,-783,187.84,165,688,876.52,（二）其他综合收益,上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本,166,472,064.36,-783,187.84 200,000,000.00 200,000,000.00,165,688,876.52 200,000,000.00 200,000,000.00,2股份支付计入所有者权益的金额 3其他,（四）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 （七）其他,6,082,495.89 6,082,495.89,-6,082,495.89 -6,082,495.89,四、本期期末余额,2,559,592,332.00,1,535,866,730.57,8,680,725.13,180,804,900.22,935,338,129.98,199,216,812.16,5,419,499,630.06,法定代表人：刘道明,主管会计工作负责人： 吕卉 -8-,会计机构负责人：吴红英,名流置业集团股份有限公司,母公司资产负债表,2012 年半年度财务报告,编制单位：名流置业集团股份有限公司,2012 年 6 月 30 日,单位: 人民币元,项,目,附注,期末余额,年初余额,流动资产：,货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利,971,395,871.34 136,008,000.00,661,509,240.72 267,808,000.00 50,000,000.00,其他应收款,11.1,1,982,981,509.59,1,267,024,729.30,存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产,流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款,3,090,385,380.93 1,884,952,500.00,2,246,341,970.02 1,820,797,500.00,长期股权投资 投资性房地产 固定资产,11.2,6,788,664,788.32 32,198,676.74 11,163,198.01,6,729,219,964.36 32,818,751.53 11,458,518.26,在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产,无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计,1,766,810.13 5,361,460.99 8,724,107,434.19 11,814,492,815.12,1,966,778.97 8,932,047.72 8,605,193,560.84 10,851,535,530.86,法定代表人：刘道明,主管会计工作负责人：吕卉 -9-,会计机构负责人：吴红英,：,名流置业集团股份有限公司,母公司资产负债表（续）,2012 年半年度财务报告,编制单位：名流置业集团股份有限公司,2012 年 6 月 30 日,单位: 人民币元,项,目,附注,期末余额,年初余额,流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据,应付账款,486,583.00,预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益） 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计,396,157.18 554,072.45 41,473.95 84,952,500.00 - 5,111,392,651.49 5,197,336,855.07 1,792,392,136.16 1,792,392,136.16 6,989,728,991.23 2,559,592,332.00 1,563,740,569.10 180,804,900.22 520,626,022.57 4,824,763,823.89 11,814,492,815.12,269,718.35 984,808.74 208,020.76 20,797,500.00 - 4,224,021,041.36 4,246,767,672.21 1,790,866,611.39 1,790,866,611.39 6,037,634,283.60 2,559,592,332.00 1,563,943,440.86 180,804,900.22 509,560,574.18 4,813,901,247.26 10,851,535,530.86,法定代表人：刘道明,主管会计工作负责人：吕卉 - 10 -,会计机构负责人：吴红英,名流置业集团股份有限公司,母公司利润表,2012 年半年度财务报告,编制单位：名流置业集团股份有限公司,2012 年 1-6 月,单位: 人民币元,项 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加,目,注释号 11.3 11.3,本期金额 1,210,239.30 620,074.79 76,909.77,上期金额 1,287,783.55 592,971.24 61,175.73,销售费用,12,272.00,管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）,3,486,549.66 -742,718.81 101,615.06,3,696,935.13 961,576.50 79,149.97,投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“”号填列）,11.4,16,999,706.40 7,220,051.64 14,667,515.23 1,783.71 10,515.32 10,515.32 14,658,783.62 3,593,335.23 11,065,448.39,6,445,973.71 6,445,973.71 2,329,676.69 21,000.00 2,308,676.69 1,339,638.62 969,038.07,五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益,六、其他综合收益,-202,871.76,七、综合收益总额,10,862,576.63,969,038.07,法定代表人：刘道明,主管会计工作负责人：吕卉 - 11 -,会计机构负责人：吴红英,名流置业集团股份有限公司,母公司现金流量表,2012 年半年度财务报告,编制单位：名流置业集团股份有限公司,2012 年 1-6 月,单位:人民币元,项,目,注释号,本期金额,上期金额,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额,1,294,686.61 4,541,288,423.37 4,542,583,109.98 1,359,138.65 590,484.39 4,237,368,892.53 4,239,318,515.57 303,264,594.41 27,044,578.21 50,000,000.00 1,300.00 77,045,878.21 183,659.00 70,240,183.00 70,423,842.00 6,622,036.21 309,886,630.62 661,509,240.72 971,395,871.34,1,759,468.60 4,431,925,157.20 4,433,684,625.80 60,900,000.00 2,056,148.69 1,956,070.43 3,787,404,591.50 3,852,316,810.62 581,367,815.18 78,673,762.40 78,673,762.40 898,570.00 310,000,000.00 310,898,570.00 -232,224,807.60 349,143,007.58 626,540,238.93 975,683,246.51,法定代表人：刘道明,主管会计工作负责人：吕卉 - 12 -,会计机构负责人：吴红英,名流置业集团股份有限公司,母公司所有者权益(股东权益)变动表,2012 年半年度财务报告,编制单位：名流置业集团股份有限公司,2012 年 1-6 月,本年金额,单位：人民币元,项,目,实收资本,资本公积,减：库 存股,专项储备,盈余公积,一般风 险准备,未分配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,2,559,592,332.00,1,563,943,440.86,180,804,900.22,509,560,574.18,4,813,901,247.26,加：会计政策变更 前期差错更正 其他,二、本年年初余额 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）,2,559,592,332.00,1,563,943,440.86 -202,871.76,180,804,900.22,509,560,574.18 11,065,448.39,4,813,901,247.26 10,862,576.63,（一）净利润 （二）其他综合收益,-202,871.76,11,065,448.39,11,065,448.39 -202,871.76,上述（一）和（二）小计,-202,871.76,11,065,448.39,10,862,576.63,（三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 1提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用,四、本期期末余额 法定代表人：刘道明,2,559,592,332.00,1,563,740,569.10 主管会计工作负责人：吕卉,180,804,900.22,520,626,022.57 4,824,763,823.89 会计机构负责人：吴红英,- 13 -,名流置业集团股份有限公司,母公司所有者权益(股东权益)变动表,2012 年半年度财务报告,编制单位：名流置业集团股份有限公司,2012 年 1-6 月,上年金额,单位：人民币元,项,目,实收资本,资本公积,减：库 存股,专项储 备,盈余公积,一般风 险准备,未分配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,2,559,592,332.00,1,563,943,440.86,174,722,404.33,454,818,111.21,4,753,076,288.40,加：会计政策变更 前期差错更正 其他,二、本年年初余额 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）,2,559,592,332.00,1,563,943,440.86,174,722,404.33 6,082,495.89,454,818,111.21 54,742,462.97,4,753,076,288.40 60,824,958.86,（一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他,60,824,958.86 60,824,958.86,60,824,958.86 60,824,958.86,（四）利润分配 1提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用,6,082,495.89 6,082,495.89,-6,082,495.89 -6,082,495.89,四、本期期末余额,2,559,592,332.00,1,563,943,440.86,180,804,900.22,509,560,574.18,4,813,901,247.26,法定代表人：刘道明,主管会计工作负责人：吕卉 - 14 -,会计机构负责人：吴红英,名流置业集团股份有限公司,2012 年半年度财务报告,财务报表附注 1、企业的基本情况 名流置业集团股份有限公司（以下简称“本公司”）原名云南华一投资集团股份有限公司， 1989年经云南省经济体制改革委员会云体改19896号文批准成立。本公司社会公众股于1996年 12月5日在深圳证券交易所上市。上市时公司总股本8751万股，其中国有股6480万股，社会公众 股2271万股。1997年度公司对全体股东实施了每10股送3股转增7股的分配方案，总股本由8751 股变为17502万股，其中国有股12960万股，社会公众股4542万股。1998年度公司对全体股东实施 了每10股送2股转增2股的分配方案，总股本由17502万股变为24502.8万股，其中国有股18144万 股，社会公众股6358.8万股。2002年4月29日和6月14日公司国有股股东昆明市五华区国有资产管 理办公室将其持有的公司股份分别转让给名流投资集团有限公司7200万股、海南洋浦众森科技投 资有限公司5300万股，经批准，上述转让事项已于2003年5月办理股权变更及过户手续；2002年 12月24日，昆明市五华区国有资产管理办公室将其持有的公司5644万股国有股转让给北京国财创 业投资有限公司，并于2006年2月13日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成股 权过户手续。 2006年1月24日召开的2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过公司股权分置 改革的相关议案，公司以流通股总股本63,588,000股为基数，以资本公积金向方案实施股份变更 登记日登记在册的全体流通股股东每10股转增1.37股，以盈余公积金向方案实施股份变更登记日 登记在册的全体流通股股东每10股转增2.50股，合计向全体流通股股东每10股转增3.87股。 2006 年 6 月 5 日召开的 2006 年度第二次临时股东大会审议通过 2006 年非公开发行股票方 案，并于 2006 年 9 月 27 日获得了中国证券监督管理委员会关于核准名流置业集团股份有限公 司非公开发行股票的通知(证监发行字200686 号文)核准，公司于 2006 年 9 月 30 日以 4.60 元/股的价格向十名特定投资者定向发行了 11,300 万股股份，共募集资金 51,980 万元，扣除 1,986.40 万元发行费用，募集资金净额为 49,993.60 万元。 2007 年 3 月 29 日召开的 2006 年度股东大会通过决议，公司以总股本 38,263.66 万股为基 数向全体股东按每 10 股送红股 2 股，以资本公积按每 10 股转增 8 股，共送转 38,263.66 万股。 2007 年 10 月 30 日中国证券监督管理委员会“证监发行字2007379 号文”核准公司公开 发行新股不超过 30,000 万股股份，公司于 2008 年 1 月 17 日以 15.23 元/股的价格向不特定对象 公开募集境内上市人民币普通股（a 股）19,697.96 万股 a 股。2008 年 1 月 28 日，上述公司增 发的股票在深圳证券交易所上市交易。 15,。,名流置业集团股份有限公司,2012 年半年度财务报告,2008年5月6日召开的2007年度股东大会通过决议，公司以2008年1月17日公开募集a股后的股 份96,225.28万股为基数，每10股送转4股，共送转38,490.11万股。经本次送转方案实施后，公 司注册资本变更为人民币134,715.39万元。 2010 年 5 月 5 日召开的 2009 年度股东大会通过决议，以 2009 年 12 月 31 日股份总数 1,347,153,859 股为基数，用资本公积每 10 股转增 9 股，共计 1,212,438,473 元。经本次转增 后，公司注册资本变更为人民币 255,959.23 万元。 本公司注册地址为昆明市国防路129号恒安写字楼5楼，法定代表人为刘道明。 本公司主要业务包括投资、房地产业务。经营范围是：资产管理、股权、产权的投资转让， 投资策划咨询服务、实业投资；房地产业、科研信息咨询服务业及市场建设的开发投资和经营管 理，房地产开发、经营，房屋租赁（凭许可证开展经营活动）（以上经营范围涉及国家法律、行 政法规规定的专项审批，按审批的项目和时限开展经营活动）。 2、重要会计政策、会计估计和前期差错 2.1 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定确认和计 量，并在此基础上编制财务报表。 2.2 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 2.3 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2.4 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 2.5.1 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同 一控制下的企业合并。 本公司在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净 资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的资 本溢价；资本公积中的资本溢价不足冲减的，调整留存收益。 16,名流置业集团股份有限公司,2012 年半年度财务报告,本公司为企业合并发生的各项直接相关费用，在发生时计入当期损益。企业合并中发行权益 性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存 收益；为企业合并发行债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务 的初始计量金额。 2.5.2 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合 并。 在非同一控制下的企业合并中，本公司以付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性 证券等在购买日的公允价值之和作为企业合并成本；通过多次交换交易分步实现的企业合并，合 并成本为每一单项交易成本之和。作为合并对价付出的资产公允价值与其账面价值的差额，计入 当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入合并当期损益。为 企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，在发生时计入当 期损益。 在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负 债。 企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件 的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如果取得新的或进一步的信息表明相关情况在购买日已 经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延 所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益。除上述情况以外，如 果符合递延所得税资产的确认条件的，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 2.6 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指一个企业能够决定另 一个企业的财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动中获取利益的权力。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司 的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并财务报表时抵销本公司与各子公 司、各子公司相互之间发生的内部交易及往来余额对合并财务报表的影响。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同被合并子公司 在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的年初数进行 17,名流置业集团股份有限公司,2012 年半年度财务报告,相应调整。在编制合并财务报表时，自本公司最终控制方对其开始实施控制时起将其各项资产、 负债以账面价值并入合并资产负债表，经营成果纳入合并利润表。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日确定的 各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将其纳入 本公司合并范围。 本公司自子公司的少数股东处购买股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照 新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的 差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置投 资对应的享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲 减的，调整留存收益。 本公司因处置部分股权或其他原因丧失对原有子公司控制权，剩余股权按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例 计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期 的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权的当期转为投资收益。 本公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资 收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转 为购买日所属当期投资收益。 如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的权益作为少数股东权益在合并资产负债表中股 东权益项下单独列示。子公司的当期损益中不属于母公司所享有的损益作为少数股东收益在合并 利润表中净利润项目后单独列示。 2.7 会计计量属性 2.7.1 计量属性 本公司以权责发生制为记账基础，初始价值以历史成本为计量原则。以公允价值计量且其变 动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量； 采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失 的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产 18,名流置业集团股份有限公司,2012 年半年度财务报告,等按重置成本计量。 2.7.2 计量属性在本期发生变化的报表项目 本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。 2.8 现金及现金等价物的确定标准 现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的同时 具备期限短（一般指从购入日起不超过 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 2.9 外币业务 2.9.1 发生外币交易时的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当 日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。 2.9.2 在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时 或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照企业会计准则第 17 号 借款费用的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资 本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折 算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价 值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变 动（含汇率变动）处理，计入当期损益。 2.9.3 外币财务报表的折算方法 本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采 用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表 中所有者权益项目下单独列示。以外币表示的现金流量表采用现