（项目设计）镍镉电池项目可行性研究报告

泓域咨询MACRO/ 镍镉电池项目可行性研究报告镍镉电池项目可行性研究报告摘要说明该镍镉电池项目计划总投资8927.66万元，其中：固定资产投资7694.48万元，占项目总投资的86.19%；流动资金1233.18万元，占项目总投资的13.81%。达产年营业收入9368.00万元，总成本费用7120.68万元，税金及附加159.05万元，利润总额2247.32万元，利税总额2716.35万元，税后净利润1685.49万元，达产年纳税总额1030.86万元；达产年投资利润率25.17%，投资利税率30.43%，投资回报率18.88%，全部投资回收期6.80年，提供就业职位174个。本报告所描述的投资预算及财务收益预评估均以建设项目经济评价方法与参数（第三版）为标准进行测算形成，是基于一个动态的环境和对未来预测的不确定性，因此，可能会因时间或其他因素的变化而导致与未来发生的事实不完全一致，所以，相关的预测将会随之而有所调整，敬请接受本报告的各方关注以项目承办单位名义就同一主题所出具的相关后续研究报告及发布的评论文章，故此，本报告中所发表的观点和结论仅供报告持有者参考使用；报告编制人员对本报告披露的信息不作承诺性保证，也不对各级政府部门（客户或潜在投资者）因参考报告内容而产生的相关后果承担法律责任；因此，报告的持有者和审阅者应当完全拥有自主采纳权和取舍权，敬请本报告的所有读者给予谅解。.项目总论、建设背景及必要性分析、市场调研预测、产品规划、选址方案评估、土建工程研究、项目工艺先进性、项目环境影响情况说明、职业安全、项目风险评估分析、项目节能、项目进度说明、项目投资估算、项目经济效益、评价结论等。第一章 建设背景及必要性分析一、项目建设背景1、国家统计局4日发布的改革开放40年经济社会发展成就报告显示：1978年，党的十一届三中全会作出改革开放的伟大决策，我国工业从此插上了腾飞的翅膀，以前所未有的生机和活力快速发展。40年来，我国建立了门类齐全的现代工业体系，跃升为世界第一制造大国。2017年工业增加值接近28万亿元，按可比价计算，比1978年增长53倍，年均增长10.8。改革开放前，我国工业基础比较薄弱，1978年工业增加值仅有1622亿元。改革开放后，工业经济发生了翻天覆地的巨大变化。工业实力空前增强，产品竞争力显著提升，我国已成为名副其实的全球制造大国。1990年，我国制造业占全球的比重为2.7%，居世界第九位；2000年上升到6%，位居世界第四；2007年达到13.2%，居世界第二；2010年占比进一步提高到19.8%，跃居世界第一。自此连续多年稳居世界第一。1992年，我国工业增加值突破1万亿元大关，2007年突破10万亿元大关。2017年，我国工业增加值接近28万亿元。2、坚持人才为本。人才队伍是制造强国的根本保障。针对领军人才、高层次技术人才紧缺，缺少一批优秀的企业家、高水平经营管理人才和高素质的专业技能人才等问题，应把人才作为建设制造强国的根本，建立健全科学合理的选人、用人、育人机制，加快建设一支素质优良、结构合理的制造业人才队伍，变“人口红利”为“人才红利”，走人才引领的发展道路。3、二、必要性分析1、新常态下全面深化改革，还要紧紧围绕发展中面临的突出问题推进改革，推出既具有年度特点，又有利于长远制度安排的改革举措，确保改革开放始终处于“进行时”。各级政府要积极主动地认识新常态，适应新常态，引领新常态，以政府自身革命带动重要领域改革。通过进一步加快政府职能转变，推动行政审批、投资、价格、垄断行业、特许经营、政府购买服务、资本市场、民营银行准入、对外投资等领域改革，为大众创业、市场主体创新营造更加有利的政策环境和制度环境，让全面深化改革成为推进经济社会持续健康发展的强劲动力。2、配合制造业的发展，创新亦须加快驱动，形成以创新为主要引领和支撑经济体系和发展模式。全力推动科技进步和劳工素质的提升。必须强化科技与经济对接、创新成果与产业对接、创新项目与现实生产力对接，加强研发人员创新动力与收入挂钩，让科技进步能贡献及带动经济的发展。3、三、项目建设有利条件第二章 项目总论一、项目概况（一）项目名称镍镉电池项目（二）项目选址xxx开发区（三）项目用地规模项目总用地面积30461.89平方米（折合约45.67亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数76.69%，建筑容积率1.06，建设区域绿化覆盖率7.68%，固定资产投资强度168.48万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积30461.89平方米，建筑物基底占地面积23361.22平方米，总建筑面积32289.60平方米，其中：规划建设主体工程24655.49平方米，项目规划绿化面积2480.04平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计91台（套），设备购置费2455.16万元。（七）节能分析1、项目年用电量654182.64千瓦时，折合80.40吨标准煤。2、项目年总用水量5941.98立方米，折合0.51吨标准煤。3、“镍镉电池项目投资建设项目”，年用电量654182.64千瓦时，年总用水量5941.98立方米，项目年综合总耗能量（当量值）80.91吨标准煤/年。达产年综合节能量22.82吨标准煤/年，项目总节能率27.83%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx开发区发展规划，符合xxx开发区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内，项目建设不会对区域生态环境产生明显的影响。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资8927.66万元，其中：固定资产投资7694.48万元，占项目总投资的86.19%；流动资金1233.18万元，占项目总投资的13.81%。（十）资金筹措该项目现阶段投资均由企业自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入9368.00万元，总成本费用7120.68万元，税金及附加159.05万元，利润总额2247.32万元，利税总额2716.35万元，税后净利润1685.49万元，达产年纳税总额1030.86万元；达产年投资利润率25.17%，投资利税率30.43%，投资回报率18.88%，全部投资回收期6.80年，提供就业职位174个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。二、报告说明作为投资决策前必不可少的关键环节，可行性研究报告是在前一阶段的可行性研究报告获得审批通过的基础上，主要对项目市场、技术、财务、工程、经济和环境等方面进行精.确系统、完备无遗的分析，完成包括市场和销售、规模和产品、厂址、原辅料供应、工艺技术、设备选择、人员组织、实施计划、投资与成本、效益及风险等的计算、论证和评价，选定最佳方案，依此就是否应该投资开发该项目以及如何投资，或就此终止投资还是继续投资开发等给出结论性意见，为投资决策提供科学依据，并作为进一步开展工作的基础。三、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx开发区及xxx开发区镍镉电池行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx开发区镍镉电池产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx公司为适应国内外市场需求，拟建“镍镉电池项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx开发区经济发展，为社会提供就业职位174个，达产年纳税总额1030.86万元，可以促进xxx开发区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率25.17%，投资利税率30.43%，全部投资回报率18.88%，全部投资回收期6.80年，固定资产投资回收期6.80年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、坚持市场主导。充分发挥市场在资源配置中的决定性作用，更好地发挥政府规划引导和政策支持作用，形成有利于民营企业发展、促进民间投资的体制机制和政策环境。坚持问题导向。从民营企业反映强烈、制约民间投资、影响提质增效升级的突出问题出发，提出有针对性的措施，及时回应社会关切。坚持协同推进。与化解过剩产能、促进企业转型升级、降低实体经济企业成本和企业杠杆率等工作有机结合，加强部门协同，引导企业、社会中介和公众参与，形成合力。坚持公平共享。推进产业政策由选择性向功能性转变，形成公平竞争的市场环境，促使各类市场主体平等有效地获取政策信息并受益。第三章 承办单位概况一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx科技公司（二）公司简介公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展。未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原则，在产品质量上精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢。我们将不断超越自我，继续为广大客户提供功能齐全，质优价廉的产品和服务，打造一个让客户满意，对员工关爱，对社会负责的创新型企业形象！二、公司经济效益分析上一年度，xxx公司实现营业收入7001.78万元，同比增长31.66%（1683.72万元）。其中，主营业业务镍镉电池生产及销售收入为5795.67万元，占营业总收入的82.77%。根据初步统计测算，公司实现利润总额1711.52万元，较去年同期相比增长337.25万元，增长率24.54%；实现净利润1283.64万元，较去年同期相比增长268.92万元，增长率26.50%。第四章 市场调研预测一、建设地经济发展概况地区生产总值2858.24亿元，比上年增长7.80%。其中，第一产业增加值228.66亿元，增长9.34%；第二产业增加值1772.11亿元，增长8.28%第三产业增加值857.47亿元，增长7.07%。一般公共预算收入265.50亿元，同比增长11.53%，一般公共预算支出407.05亿元，同比增长8.29%。国税收入357.20亿元，同比增长9.10%；地税收入亿元44.39，同比增长7.44%。居民消费价格上涨1.18%。其中，食品烟酒上涨0.73%，衣着上涨0.90%，居住上涨0.79%，生活用品及服务上涨1.08%，教育文化和娱乐上涨0.64%，医疗保健上涨0.66%，其他用品和服务上涨0.90%，交通和通信上涨0.97%。全部工业完成增加值1796.80亿元。规模以上工业企业实现增加值1519.10亿元，比上年增长6.07%。规模以上AA、BB、CC、DD（含镍镉电池）等主导行业共完成工业增加值1195.36亿元，增长11.25%。AA完成增加值411.19亿元，增长10.30%；BB完成工业增加值398.62亿元，增长7.18%；CC完成工业增加值280.73亿元，增长8.57%；DD完成工业增加值121.25亿元，增长11.51%。规模以上工业企业实现主营业务收入5566.18亿元，比上年增长5.22%。实现利润总额613.03亿元，比上年增长5.61%。固定资产投资完成3942.02亿元，比上年增长9.31%。其中，建设项目投资完成3468.98亿元，增长7.53%；房地产开发投资完成473.04亿元，增长11.22%。在固定资产投资中，第一产业投资完成197.10亿元，同比增长6.63%；第二产业投资完成2995.94亿元，同比增长11.39%；第三产业投资完成748.98亿元，增长10.49%。高新技术产业投资825.69亿元，增长8.17%。民间投资3325.83亿元，增长5.57%。城市基础设施投资575.98亿元，增长10.02%。重点项目1430个，完成投资2332.36亿元，增长9.02%。全市实现社会消费品零售总额1821.42亿元，比上年增长10.42%。城镇实现零售额951.80亿元，增长7.09%；乡村实现零售额459.02亿元，增长7.28%。限额以上批发零售企业商品零售额亿元390.08，增长12.02%。实际利用外资57954.25万美元，同比增长57.45%。外贸进出口总值265.97亿元，同比增长50.72%。其中，出口总值172.88亿元，同比增长50.93%；进口总值93.09亿元，同比增长54.69%。二、区域内镍镉电池行业市场分析目前，区域内拥有各类镍镉电池企业672家，规模以上企业41家，从业人员33600人。截至2017年底，区域内镍镉电池产值123390.10万元，较2016年111332.76万元增长10.83%。产值前十位企业合计收入58071.04万元，较去年51236.14万元同比增长13.34%。区域内经济发展持续向好，预计到2020年地区生产总值6000.10亿元，年均增长7.46%。预计区域内镍镉电池行业市场需求规模将达到185423.15万元，利润总额58540.49万元，净利润18023.81万元，纳税16230.10万元，工业增加值59811.85万元，产业贡献率10.76%。第五章 选址方案评估一、项目选址原则二、项目选址该项目选址位于xxx开发区。认真落实“中国制造2025”，深入贯彻“双创”战略，主动适应经济发展新常态，更加注重创新发展，更加注重转型发展，更加注重绿色发展，大力发展电子信息、新材料、先进装备制造、节能环保、新能源、矿物宝石、生物医药等七大产业，着力提升自主创新能力，加速科技成果产业化，抢占产业革命竞争制高点，推动战略性新兴产业快速健康发展。到2020年，战略性新兴产业增加值达到500亿元，年均增10以上，占比重达到30左右。重点发展电子信息、新材料、先进装备制造、节能环保、新能源、矿物宝石、生物医药等产业。三、建设条件分析四、用地控制指标该项目均按照项目建设地建设用地规划许可证及建设用地规划设计要求进行设计，同时，严格按照项目建设地建设规划部门与国土资源管理部门提供的界址点坐标及用地方案图布置场区总平面图。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数76.69%，建筑容积率1.06，建设区域绿化覆盖率7.68%，固定资产投资强度168.48万元/亩。土建工程投资一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米30461.8945.67亩2基底面积平方米23361.223建筑面积平方米32289.602487.54万元4容积率1.065建筑系数76.69%6主体工程平方米24655.497绿化面积平方米2480.048绿化率7.68%9投资强度万元/亩168.48六、节约用地措施投资项目建设认真贯彻执行专业化生产的原则，除了主要生产过程和关键工序由项目承办单位实施外，其他附属商品采取外协（外购）的方式，从而减少重复建设，节约了资金、能源和土地资源。七、总图布置方案（一）平面布置总体设计原则根据项目承办单位发展趋势，综合考虑工艺、土建、公用等各种技术因素，做到总图合理布置，达到“规划投资省、建设工期短、生产成本低、土地综合利用率高”的效果。（二）主要工程布置设计要求（三）绿化设计场区绿化设计要达到“营造严谨开放的交流环境，催人奋进的工作环境，舒适宜人的休闲环境，和谐统一的生态环境”之目的。（四）辅助工程设计1、2、项目建设区域位于项目建设地，场区水源为市政自来水管网，水源充裕水质良好，符合国家卫生要求，场区给水系统采用生产、生活、消防合一给水系统。3、4、场外运输主要为原材料的供给以及产品的外运；产品的远距离运输由汽车或铁路运输解决，项目建设地社会运输力量充足，可满足投资项目场外远距离运输的需求。5、八、选址综合评价场址周围没有自然保护区、风景名胜区、生活饮用水水源地等环境敏感目标，无粉尘、有害气体、放射性物质和其他扩散性污染源，自然环境条件良好；拟建工程地势开阔，有利于大气污染物的扩散，区域大气环境质量良好。第六章 项目工艺先进性一、原辅材料采购及管理所需原料应经济易得，就不同原料的投资、成本、生产效率进行比较，选择最为适合、最经济的原料。二、技术管理特点三、项目工艺技术设计方案（一）工艺技术方案要求对于生产技术方案的选用，遵循“利用资源”的原则，选用当前较先进的集散型控制系统，控制整个生产线的各项工艺参数，使产品质量稳定在高水平上，同时可降低物料的消耗；严格按照相关行业规范要求组织生产经营活动，有效控制产品质量，为广大顾客提供优质的项目产品和良好的服务。（二）项目技术优势分析四、设备选型方案项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计91台（套），设备购置费2455.16万元。第七章 项目投资估算一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资7694.48(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位指标占总投资比例1项目建设投资万元7694.4886.19%1.1土建工程万元2487.5427.86%1.2设备购置万元2455.1627.50%1.3其它投资万元2751.7830.82%2建设期利息万元-3固定资产投资万元7694.4886.19%（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金1233.18万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资8927.66万元，其中：固定资产投资7694.48万元，占项目总投资的86.19%；流动资金1233.18万元，占项目总投资的13.81%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2487.54万元，占项目总投资的27.86%；设备购置费2455.16万元，占项目总投资的27.50%；其它投资2751.78万元，占项目总投资的30.82%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=7694.48+1233.18=8927.66（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元7694.4886.19%1.1项目建设投资万元7694.4886.19%1.2建设期利息万元-2流动资金万元1233.1813.81%3总投资万元万元8927.66二、资金筹措全部自筹。第八章 项目经济效益一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入5620.80万元，总成本5537.72万元，利润总额83.08万元，净利润144.17万元，增值税185.99万元，税金及附加62.31万元，所得税20.77万元；第二年收入7494.40万元，总成本6970.43万元，利润总额523.97万元，净利润392.98万元，增值税247.98万元，税金及附加151.61万元，所得税130.99万元；第三年生产负荷100%，收入9368.00万元，总成本7120.68万元，利润总额2247.32万元，净利润1685.49万元，增值税309.98万元，税金及附加159.05万元，所得税561.83万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入9368.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=309.98万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位指标1营业收入万元万元9368.001.1主营业务收入万元9368.001.2其它收入万元-2增值税万元309.983税金及附加万元159.05（三）综合总成本费用估算本期工程项目总成本费用7120.68万元。（四）税金及附加达产年应纳税金及附加159.05万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=2247.32（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=2247.3225.00%=561.83（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=2247.32（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=2247.3225.00%=561.83（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额2247.32万元，缴纳企业所得税561.83万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=2247.32-561.83=1685.49（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=25.17%。（2）达产年投资利税率=30.43%。（3）达产年投资回报率=18.88%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入9368.00万元，总成本费用7120.68万元，税金及附加159.05万元，利润总额2247.32万元，企业所得税561.83万元，税后净利润1685.49万元，年纳税总额1030.86万元。利润及利润分配表序号项目单位指标1营业收入万元9368.002增值税万元309.983税金及附加万元159.054总成本费用万元7120.685利润总额万元2247.326企业所得税万元561.837净利润万元1685.498纳税总额万元1030.869利税总额万元2716.3510投资利润率25.17%11投资利税率30.43%12投资回报率18.88%二、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=6.80年。本期工程项目全部投资回收期6.80年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。盈利能力分析一览表序号项目单位指标1净利润万元1685.492投资利润率25.17%3投资利税率30.43%4投资回报率18.88%5回收期年6.80第九章 项目风险评估分析一、政策风险分析1、从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。2、二、社会风险分析在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。三、市场风险分析1、顾客理念分析：顾客对项目项目产品的保守心理是其潜在的风险，顾客对参与信息分享而可能带来的隐患担忧度决定消费保守度；同时，顾客的环境保护意识、效益意识、诚信意识等一定程度上影响着其应用项目产品的导向；由于顾客的理念不定性，所以，项目市场风险则随之不定。2、四、资金风险分析项目承办单位在项目规划预算时，应该充分周全考虑各种费用的支出以保证资金的筹措及供应充足；全面落实项目建设资金来源，加强项目投资管理严格控制工程造价。五、技术风险分析工艺控制方面的风险对策；对于技术工艺控制方面有可能造成的风险，项目承办单位主要通过加大技术人员的培训力度和健全生产过程中的管理制度来加以控制和消除。六、财务风险分析财务风险是指项目承办单位由于不同的资本结构而对企业投资者的收益产生的不确定性影响；财务风险来源于企业资金利润率和借入资金利息率差额上的不确定因素以及借入资金与计划自筹资金的比例的大小；借入资金比例越大，风险程度越大，反之则越小；投资项目的财务风险主要体现在项目实施之前，项目实施后则财务风险较小。七、管理风险分析如何减少管理风险是投资项目运行过程中必须予以关注的；在项目的建设初期，项目承办单位的管理承受着外部环境的冲击，同时，团队成员正处在分工协作的磨合期，存在巨大的管理风险；公司管理层结构偏向年轻化，在公司实际操作的实战经验相对不足；随着项目承办单位的扩展，也可能造成管理、营销人员数量和经验的相对缺乏；公司在发展初期，福利待遇相对欠缺，可能造成公司员工人数的不稳定性等管理风险。八、其它风险分析投资项目所在地地质状况良好，不存在滑坡、塌陷等自然灾害，项目承办单位将进行认真项目的设计、施工，对项目承办单位严格进行招标管理，因此，项目用地及工程风险很小。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、项目建设过程中需要一批建筑施工队伍和建筑工人，能够为当地富余劳动力提供合适的就业机会，增加他们的收入；项目建成运营后，可提供900个就业岗位，对缓解当地社会就业压力有一定的积极作用；员工进入企业后不仅拥有可观、稳定的收入，而且通过企业的教育与培训可以进一步提高管理人员的管理水平，提高技术人才的研发能力，提高加工操作人员的操作技能，使其拥有更高的上升空间，为今后收入的进一步增长打下坚实的基础。2、文教卫生是提高人口素质的摇篮，是保护人类健康的基石；投资项目的技术含量、管理水平要求较高，需要引进培养一部分文化、技术素质高的人才和有熟练技能、身体健康的一大批从业人员，也就是说要强化文化教育、卫生事业是工业经济发展基础的意识，促进当地政府在发展公共社会事业方面做出部署，如进一步加强幼儿教育、义务教育、职业技术教育等；同时项目获益后又以缴纳税金来回报社会，从而为进一步发展当地的文化、教育、卫生事业打下坚实的经济基础。（二）社会影响效果投资项目的建设有利于强化地区景观建设，提升当地品位，提高地区知名度，对改善项目建设地的投资环境，建设和谐社会具有重要的推动作用。（三）项目适应性分析投资项目与传统的产业配套，延伸了其产业链，同时，投资项目属于环境保护型产业，对当地生态环境影响较小；因此，投资项目应当能为当地的社会环境、人文条件所接纳；项目建设地相关产业经过多年建设，在自身发展的同时，也为周边居民带来了许多效益，因此，当地居民对于项目建设地的建设，普遍持支持