“质量、效率、创新”年活动实施方案

“ 质量、效率、创新 ” 年活动实施方案 今年全市审计工作会议上提出要以开展 “质量、效率、创新 ”活动为主线，科学谋划审计工作，依法履职尽责，充分发挥审计监督和保障作用。根据全市审计工作会议精神，为确保 “质量、效率、创新 ”年活动取得实效，现结合我局工作实际，制订本 实施方案 。 一、工作目标 2015 年 “质量、效率、创新 ”活动以 “内强素质，外树形象，争创一流 ”为主题，进一步转变工作作风，提高审计业务水平，促进项目质量整体提升；进一步规范审计程 序，提高审计效率，树立务实高效形象；进一步激发工作主动性，鼓励创造创新，在 审计管理工作上取得突破，打造全市、全省项目精品。通过学习、检查、评比、 激励等机制，全面提升干部职工的综合素质，全面提升服务质量和服务效率，全面提升审计形象，在全局营造创先争优、勇争一流的浓厚氛围。 二、实施范围 全局干部职工。 三、工作步骤 （一）动员部署阶段（ 2 月 4 月） 按照全市的总体部署，结合工作实际，制订本局的活动实施方案 ，并召开全局性的干部职工动员大会，传达贯彻落实全市审计工作会议有关的精神，部署安排本局的活动开展（现阶段已全面完成）。 （二）活动开展阶段（ 5 月 11 月） 在 活动开展阶段，紧密 结合审计工作全面开展广泛征求意见、召开民主生活会和被审计对象座谈会、基层走访、收集群众意见建议等活动，进一步查找审计工作中存在 的问题和不足，整理建立新的问题台账。同时要按照有利于审计工作开展、有利于服务被审计对象、有利于审计监督的原则，组织力量调查研究、科学论证、积极创 新，把提高审计项目质量、提升审计工作效率、创新工作模式管理制度的好做法好措施长效化、制度化。 （三）总结评比，建章建制阶段（ 12 月 2016 年 1 月） 严肃考核评比，对活动中表现突出的，作出贡献的集体和个人进行表彰，对活动中的好做法、好措施 及建立健全相关制度，全面巩固和深化 “质量、效率、创新 ”活动成果。 四、活动内容及安排 （一）开展以 “审计项目质量大检查 ”为主题的检查纠错活动，提高审计业务整体水平，促进项目质量全面提升 紧 密结合市审计局对我局审计项目质量检查中指出的问题和提出的建议，全体审计业务人员对 2014 年主审的项目以及当前正在实施的审计项目对照中华人民共和 国国家审计准则、审计署审计机关审计项目质量控制办法（试行）、桂阳县审计局审计现场管理办法（试行）（桂审发 2014 19 号）相关规定进 行全面检查。 检查的主要内容： 审计 实施方案 是 否具有可操作性，是否起到指导、规范和控制审计过程的作用；审计调查是否充分；审计证据的收集、取得是否合规，审计证据是否具有客观性、相关性、充分性和 合法性；审计工作底稿中记录的审计结论或审计查出的问题是否做到内容完整、观点明确、条理清楚、表述恰当；审计文书的编制、审核、复核、审定等程序是否按 规定进行，审计文书是否错误（提供的审计事实错误、审计数据错误、单位名称错误、文字审核校对错误、文书结构错误）；审计报告等审计结论性文书的内容是否 真实、合法、是否前后矛盾，审计评价、处理处罚和移送是否恰当 ；是否在规定的期限内检查被审计单位对审计结论的采纳执行情况，并取得相关证据。 检查的组织领导：成立审计项目质量大检查领导小组，由局长担任领导小组组长，分管法制工作的领导任副组长，政策法规股、办公室负责人为成员。领导小组下设办公室，由政策法规股负责人兼任办公室主任。 检查的方式：此次检查由局审计项目质量大检查领导小组统一领导，各业务股室审计人员先对主审项目自查自纠、审计组成员交叉检查，然后特邀由项目质量大检查领导小组随机抽取每个业务股室审计项目 2 个（含分管领导主审项目）检查，最后由办公室对检查情况进行整理总结 。 （二）开展以 “承诺限时审结 ”为主题的文明从审活动，提升审计效率，树立务实高效形象 严 格执行桂阳县审计局贯彻落实审计纪律 “八不准 ”制度的有关规定（桂审发 2013 23 号）、桂阳县审计局文明从审的有关规定（桂审党组 2011 2 号）、桂阳县审计局岗位目标责任制考核暨公务员绩效考核方案（桂审发 2013 12 号）、桂阳县审计局 2015 年党风廉政建设、作 风建设责任书（桂审党组 2015 3 号）等相关规定，严格依法审计，提升审计效率，限时审结，树立务实高效形象。 活 动的主要内容：严格执行 审计纪律 “八不准 ”制度，全面实行 “一公开、三承诺、一回访 ”审计制度。围绕中心、服务大局，全力提升审计质量，着力树立审计形 象，全面实现 2015 年的工作目标。除县政府投资审计中心外业务股、室人员全年基本审计项目任务为每人 3 个，县政府投资审计中心人员全年基本审计项目任务 为每人 10 个，各分管领导全年基本审计项目任务为每人 2 个，同时承诺每个审计项目在 3 个月时间内完成。 活 动的组织领导：成立考核领导小组，由局长担任组长，党组副书记任副组长，其他局领导为成员。考核领导小组办公室设局办公室，由分管政工人事领导任主任， 分 管办公室的局领导以及纪检组长任副主任，办公室（政工人事专干）、政策法规股、监察室有关人员为成员，负责考核工作的日常事务。 考 核的方式：考核以平时考核与年度考核相结合，平时考核以考勤和考绩，主要以考核工作业绩为主。具体考核方式以桂阳县审计局岗位目标责任制考核暨公务员绩 效考核方案（桂审发 2013 12 号）和桂阳县审计局 2015年党风廉政建设、作风建设责任书（桂审党组 2015 3号）的相关规定考核方式为 准。 （三）开展以 “优秀项目评比 ”为主题的创新争优活动，进一步激发工作主动性，鼓励创造创新 ，打造全市、全省项目精品 在 严格执行 “四坚持 ”（坚持依法审计，依程序审计；坚持审计组审计；坚持三级复核制度；坚持审计业务会制度）的基础上，按照湖南省审计机关审计质量控制实 施细则（试行）第二百一十二条： “审计机关应每年统一组织审计项目质量检查和优秀审计项目评选，对审计质量好和被评为优秀审计项目的单位给予通报表扬， 并对参加审计项目的有关人员给予奖励 ”的规定，开展 “优秀项目评比 ”活动，进一步激发工作主动性，鼓励创造创新，打造全市、全省项目精品。 活动的主要内容：每年对上年 12 月 21 日至本年 12 月20 日期 间的审计项目严格按照经修订的桂阳县审计局优秀审计项目评选办法（桂审发 2014 18 号）的相关规定进行优秀审计项目评比。 活动的组织领导：成立优秀审计项目评选委员会，评选委员会主任由局长担任，其他局领导为成员。评选委员会负责组织优秀审计项目的评选工作，评选委员会办公室设在政策法规股，负责评选的日常工作。 评 比的方式：评比的基本程序和原则是各个业务股室（审计组）申报，局法制股初评，专家评审，局评审领导小组评定，最后评选优秀审计项目（政府投资审计项目单 独评比）三个，其中：一等奖一个、二等奖一个、三等奖一 个。对被评为年度优秀审计项目的审计组给予通报表扬及适当物质奖励。具体考核方式和奖励方式以桂 阳县审计局优秀审计项目评选办法（桂审发 2014 18 号）的相关规定为准。 五、工作要求 （一） 认真组织，强化领导。为全面统筹对 “质量、效率、创新 ”年活动的组织领导，成立桂阳县审计局 2015 年 “质量、效率、创新 ”年活动领导小组，领导小组组长 由党组书记、局长王德翔担任，业务分管领导叶金光同志任副组长，其他领导成员谢志成、尹堂松、王忠义、黄端飞、付光龙为成员。领导小组下设办公室，由政策 法规股负责人任办公室主任。 （二） 突出主题，注重结合。在活动中，既要突出 “内强素质，外树形象，争创一流 ”这个主题，切实开展 “三学三比 ”（学业务，比质量；学技能，比效率；学先进，比 创新）活动，同时又要注重与学习贯彻党的十八届四中全会精神、国务院关于加强审计工作的意见（国发 2014 48 号）文件精神和省市审计工作会议精 神相结合、与县委县政府中心工作相结合、与审计业务工作相结合、与作风建设相结合、与深化审计监督职能工作相结合，做到相互促