装修用木蜡油投资项目立项申请报告

泓域咨询MACRO/ 装修用木蜡油投资项目立项申请报告装修用木蜡油投资项目立项申请报告第一章 项目概述一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx有限责任公司（二）公司简介公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。公司的能源管理系统经过多年的探索，已经建立了比较完善的能源管理体系，形成了行之有效的公司、车间和班组级能源管理体系，全面推行全员能源管理及全员节能工作；项目承办单位成立了由公司董事长及总经理为主要领导的能源管理委员会，能源管理工作小组为公司的常设能源管理机构，全面负责公司日常能源管理的组织、监督、检查和协调工作，下设的能源管理工作室代表管理部门，负责具体开展项目承办单位能源管理工作；各车间的能源管理机构设在本车间内，由设备管理副总经理、各车间主管及设备管理人为本部门的第一责任人，各部门设立专（兼）职能源管理员，负责现场能源的具体管理工作。上一年度，xxx有限公司实现营业收入9939.92万元，同比增长14.56%（1263.46万元）。其中，主营业业务装修用木蜡油生产及销售收入为9164.08万元，占营业总收入的92.19%。根据初步统计测算，公司实现利润总额2299.59万元，较去年同期相比增长190.25万元，增长率9.02%；实现净利润1724.69万元，较去年同期相比增长274.19万元，增长率18.90%。二、项目概况（一）项目名称装修用木蜡油投资项目（二）项目选址xxx产业园区（三）项目用地规模项目总用地面积29681.50平方米（折合约44.50亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数59.45%，建筑容积率1.14，建设区域绿化覆盖率6.51%，固定资产投资强度189.83万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积29681.50平方米，建筑物基底占地面积17645.65平方米，总建筑面积33836.91平方米，其中：规划建设主体工程24835.16平方米，项目规划绿化面积2202.25平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计94台（套），设备购置费2474.82万元。（七）节能分析“装修用木蜡油投资项目建设项目”，年用电量800560.07千瓦时，年总用水量4812.11立方米，项目年综合总耗能量（当量值）98.80吨标准煤/年。达产年综合节能量32.93吨标准煤/年，项目总节能率29.15%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx产业园区发展规划，符合xxx产业园区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资9716.08万元，其中：固定资产投资8447.44万元，占项目总投资的86.94%；流动资金1268.64万元，占项目总投资的13.06%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入9788.00万元，总成本费用7568.18万元，税金及附加155.47万元，利润总额2219.82万元，利税总额2681.47万元，税后净利润1664.87万元，达产年纳税总额1016.61万元；达产年投资利润率22.85%，投资利税率27.60%，投资回报率17.14%，全部投资回收期7.34年，提供就业职位160个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。实行动态计划管理，加强施工进度的统计和分析工作，根据实际施工进度，及时调整施工进度计划，随时掌握关键线路的变化状况。三、报告说明可行性研究报告有五大用途：可用于企业融资、对外招商合作；用于国家发展和改革委(以前的计委)立项；用于银行贷款告；用于申请进口设备免税；用于境外投资项目核准。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx产业园区及xxx产业园区装修用木蜡油行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx产业园区装修用木蜡油产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx有限公司为适应国内外市场需求，拟建“装修用木蜡油投资项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx产业园区经济发展，为社会提供就业职位160个，达产年纳税总额1016.61万元，可以促进xxx产业园区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率22.85%，投资利税率27.60%，全部投资回报率17.14%，全部投资回收期7.34年，固定资产投资回收期7.34年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、改革开放40年，中国的民营经济从无到有、从小到大顽强生长起来，为中国成长为世界第二大经济体作出了不可磨灭的贡献。翻开改革开放历史，“承包”“下海”“个体户”“万元户”“股份制合作”“互联网创业”，透过一个个逐年变化的“热词”，可以感受到民营经济给中国发展带来的活力与可能性。现在，民营经济创造了我国60%以上的GDP，缴纳了50%以上的税收，贡献了70%以上的技术创新和新产品开发，提供了80%以上的就业岗位。民营经济不是处于协助的附庸地位，而是社会主义市场经济的重要组成部分，是中国经济社会发展的重要基础。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米29681.5044.50亩1.1容积率1.141.2建筑系数59.45%1.3投资强度万元/亩189.831.4基底面积平方米17645.651.5总建筑面积平方米33836.911.6绿化面积平方米2202.25绿化率6.51%2总投资万元9716.082.1固定资产投资万元8447.442.1.1土建工程投资万元2776.132.1.1.1土建工程投资占比万元28.57%2.1.2设备投资万元2474.822.1.2.1设备投资占比25.47%2.1.3其它投资万元3196.492.1.3.1其它投资占比32.90%2.1.4固定资产投资占比86.94%2.2流动资金万元1268.642.2.1流动资金占比13.06%3收入万元9788.004总成本万元7568.185利润总额万元2219.826净利润万元1664.877所得税万元1.148增值税万元306.189税金及附加万元155.4710纳税总额万元1016.6111利税总额万元2681.4712投资利润率22.85%13投资利税率27.60%14投资回报率17.14%15回收期年7.3416设备数量台（套）9417年用电量千瓦时800560.0718年用水量立方米4812.1119总能耗吨标准煤98.8020节能率29.15%21节能量吨标准煤32.9322员工数量人160第二章 项目背景、必要性一、项目建设背景1、2016年前三季度，全球新兴产业平均增速达到7.8%，虽然与同期3.0%的全球经济增速相比，新兴产业仍然是全球产业增长的强力引擎，但全球新兴产业平均增速仅比2015年和2014年同期分别提升0.2个和0.6个百分点，而全球经济增速比2015年和2014年同期分别提升0.2个和0.4个百分点，基本相当，全球新兴产业的增长后劲受到质疑。2、投资项目建成后将为当地工业发展注入新的活力，带动社会经济各项事业迅速发展；经济的繁荣需要众多适应市场需要的、具有强大生命力的、新的经营项目的推动；项目承办单位利用自身的经济、技术、人力资源优势，实施项目形成规模经济，可为企业增创效益，同时，可以带动相关产业的迅速发展；项目达产后对发展当地经济、增加财政收入、引领相关产业发展和解决劳动力就业等方面将起到积极的推动作用。全球经济放缓、中美经贸关系不确定性等将拖累我国出口，但进博会的成功举办有望改善我国贸易结构进而对出口形成支撑。整体看，我国工业企业出口增速可能会继续小幅放缓。稳中有进的宏观经济环境将为企业效益持续改善提供坚实支撑，工业品价格涨幅的趋缓将带动工业企业效益增速稳中趋缓。宏观经济保持稳中有进，将对工业企业生产形成带动作用，有助于提升市场活力、增强企业创新动力，为企业效益改善奠定坚实基础；规范降低涉企保证金和社保费率等一系列减费降税政策的落实，将提升企业盈利能力；去产能政策已取得阶段性成果，产品供需有望实现新的均衡，工业生产者出厂价格将趋于平稳。二、必要性分析1、推动绿色发展取得新突破，还要加快形成绿色的生活方式。绿色发展是理念，更是需要落实在社会生活中的具体实践。要开展全民节能、节水行动，反对浪费，推进垃圾分类处理，健全再生资源回收利用网络；要提倡绿色消费，扩大新能源汽车、节能家电等的生产应用，引导市场将资源向环境友好型产品配置；要在全社会树立绿色发展的价值取向和思维方式，营造“像保护眼睛一样保护生态环境，像对待生命一样对待生态环境”的氛围，使绿色发展成为全社会的自觉行动。2、推动绿色发展取得新突破，需要抓紧形成绿色的生产方式。既要积极调整产业结构，加快对传统制造业绿色改造，构建科技含量高、资源消耗低、环境污染少的产业框架；也要把绿色产业当作新的经济增长点来抓，通过政策引导，加大对环保产业、清洁生产产业、绿色服务业的支持力度。近年来，我们坚决淘汰钢铁、水泥、电解铝等行业的落后产能，取得了很大成绩，有力推动了产业发展向节能环保、环境友好转型。今年的工作还要加大力度、坚持不懈地抓下去。3、目前，项目承办单位建立了企业内部研发中心，可以根据客户的需求，研制、开发适应市场需求的产品，并已在材料和设备及制造工艺上取得新的突破，项目承办单位已取得了丰硕的成果，公司所生产的产品质量指标均已达到国内领先水平，同国际技术水平接轨；通过保持人才、技术、设备、研发能力、市场营销、生产材料供应等方面的优势，产、学、研相结合的经营模式，无论是对项目承办单位自身还是国内相关产业的发展都具有深远的影响。三、项目建设有利条件项目周边市场存在着巨大的项目产品需求空间，与此同时，项目建设地也成为资本市场追逐的热点，而且项目已经列入当地经济总体发展规划和项目建设地发展规划，符合地区规划要求。第三章 项目选址可行性分析一、项目选址原则项目建设方案力求在满足项目产品生产工艺、消防安全、环境保护卫生等要求的前提下尽量合并建筑；充分利用自然空间，坚决贯彻执行“十分珍惜和合理利用土地”的基本国策，因地制宜合理布置。二、项目选址该项目选址位于xxx产业园区。园区全面落实创新、协调、绿色、开放、共享发展理念，紧密结合全省一核三极四带多点发展战略布局和供给侧结构性改革重点，统筹相关配套政策，联动推进园区建设，以提高产业园区发展质量为中心，以改革创新为动力，在去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板上下功夫，推动产业园区规划布局、产业发展、基础设施、管理服务等全面升级，不断增强产业园区竞争力，将产业园区打造成为经济发展带动区、城市综合功能新区、对外开放先导区和现代产业发展集聚区。三、建设条件分析项目周边市场存在着巨大的项目产品需求空间，与此同时，项目建设地也成为资本市场追逐的热点，而且项目已经列入当地经济总体发展规划和项目建设地发展规划，符合地区规划要求。四、用地控制指标该项目均按照项目建设地建设用地规划许可证及建设用地规划设计要求进行设计，同时，严格按照项目建设地建设规划部门与国土资源管理部门提供的界址点坐标及用地方案图布置场区总平面图。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数59.45%，建筑容积率1.14，建设区域绿化覆盖率6.51%，固定资产投资强度189.83万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程12475.4712475.4724835.1624835.162241.351.1主要生产车间7485.287485.2814901.1014901.101389.641.2辅助生产车间3992.153992.157947.257947.25717.231.3其他生产车间998.04998.041440.441440.44134.482仓储工程2646.852646.855851.145851.14384.042.1成品贮存661.71661.711462.791462.7996.012.2原料仓储1376.361376.363042.593042.59199.702.3辅助材料仓库608.78608.781345.761345.7688.333供配电工程141.17141.17141.17141.1710.423.1供配电室141.17141.17141.17141.1710.424给排水工程162.34162.34162.34162.349.324.1给排水162.34162.34162.34162.349.325服务性工程1676.341676.341676.341676.34110.035.1办公用房723.89723.89723.89723.8945.915.2生活服务952.45952.45952.45952.4546.186消防及环保工程472.90472.90472.90472.9034.926.1消防环保工程472.90472.90472.90472.9034.927项目总图工程70.5870.5870.5870.58-70.597.1场地及道路硬化4530.56952.48952.487.2场区围墙952.484530.564530.567.3安全保卫室70.5870.5870.5870.588绿化工程1618.2656.64合计17645.6533836.9133836.912776.13六、节约用地措施采用大跨度连跨厂房，方便生产设备的布置，提高厂房面积的利用率，有利于节约土地资源；原料及辅助材料仓库采用简易货架，提高了库房的面积和空间利用率，从而有效地节约土地资源。七、选址综合评价项目承办单位通过对可供选择的建设地区进行缜密比选后，充分考虑了项目拟建区域的交通条件、土地取得成本及职工交通便利条件，项目经营期所需的内外部条件：距原料产地的远近、企业劳动力成本、生产成本以及拟建区域产业配套情况、基础设施条件等，通过建设条件比选最终选定的项目最佳建设地点项目建设地，投资项目建设区域供电、供水、道路、照明、供汽、供气、通讯网络、施工环境等条件均较好，可保证项目的建设和正常经营，所选区域完善的基础设施和配套的生活设施为项目建设提供了良好的投资环境。第四章 风险应对评估一、政策风险分析1、项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。2、项目产品生产项目有很强的政策性，投资项目建设要及时了解政府的有关政策调整，如：税收、金融、环境保护、产业发展政策等，项目承办单位要及时采取相应的措施，积极争取有关政策落实在投资项目建设和运营过程中。二、社会风险分析投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。三、市场风险分析1、市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。2、项目承办单位将本着“高效?p务实?p严谨”的管理模式，在努力降低生产成本的同时，不断加强和完善营销机制和管理机制，强化项目产品广告宣传力度，生产高质量的产品，以满足市场的需要；优质的产品再加上完善的销售服务体系建设是占有市场?p规避和化解风险最有效的策略。四、资金风险分析由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。五、技术风险分析技术创新风险分析：项目本身的维护需要资金的投入，项目的创新与再研发需要成本，其风险在于技术开发的迟缓或失败而带来的人力、财力损失以及由此带来的产品竞争力的下降，从而影响整个企业的发展；项目承办单位在技术研发中如何突破技术瓶颈，由瓶颈而带来的风险是应处于首要位置考虑。六、财务风险分析项目承办单位应该提高对投产初期财务风险的认识，采取有效措施予以防范和抵御风险；在项目建设过程中做到精打细算，并采用招投标方式控制和降低投资，规避或减少投产初期的财务风险。七、管理风险分析形成企业文化进行员工同化，保障创业前期的稳定过渡；进行员工培训努力提高员工自身技能与整体素质；根据市场调整职工工资并加强公司人事管理制度，实现3年内人员的基本稳定；推行目标成本全面管理，加强成本控制；倡导组织创新和思想创新，以适应不断变化的外部经营环境。八、其它风险分析投资项目用地系自然属性风险；该风险来源于项目选址的地质、水文等条件及地下埋藏物的不确定性；投资项目建设选址位于项目建设地，项目用地性质为工业用地，建设区域内无任何建筑物便于工程施工。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、投资项目涉及的利益群体，从紧密程度讲，首先是项目承办单位的职工，其次是周边的居民；项目实施后，企业的经济效益将大幅度提高，企业的职工可从投资项目中直接受益；投资项目的建设运营，必将促进当地财政税收的增长，有利于加快当地的道路、交通、环境、公益事业等各个方面的发展，周边居民是投资项目的间接受益者。2、当地政府：通过项目建设带动相关产业的发展获得各种税收，增加财政收入促进和保障当地教育、文化、卫生等各项社会事业的发展。（二）社会影响效果投资项目建设有利于繁荣地方经济，取得较好的社会经济效益；项目建成后，可以极大地改善项目建设地的环境状况，进一步改善当地的投资环境，加快附近区域的建设与开发，引导该区域相关产业结构和产业布局的调整，促进城乡贸易的流通，带动商业、建筑业、运输业、加工业及文化教育产业等迅速发展，从而促进项目影响区域的经济繁荣。（三）项目适应性分析与投资项目直接相关的群体主要是项目区域内的当地居民、从业人员以及行业内的上、下游企业；对投资项目的实施，他们中的绝大多数人持支持态度，并期待项目早日建成运营，以便获得更优越的工作与生活环境，增加收入，上、下游企业能优势互补、更好更快发展；因而，这些群体会各显其能积极配合；在项目运营中他们是最直接的获益者；项目所在地少数居民担心投资项目的建设会对所在区域局部环境产生污染，对此存有疑虑；因而，需要进行必要宣传，使他们也认识到：投资项目工艺技术先进，节约能源消费，从而间接减少排放，不会对环境产生不利影响；以便提高他们的认同度。（四）社会风险对策分析1、施工区域和现场，设置文明施工、环境保护的宣传教育标牌、标语及宣传栏（橱窗）；在车辆、行人通行的地方施工、上下层交叉立体施工时，设置沟井坎穴覆盖物和施工标志；不在夜间22:00至早上6:00、中午12:00至下午14:00进行产生噪音的建筑施工作业，以免影响周围单位人员的休息；若由于施工不能中断的技术原因和其他特殊情况，确需在该时段连续施工作业的，施工前要先取得周围的单位的同意，并到政府有关部门办理相应施工许可手续。2、投资项目建设场地属于项目建设地范围，项目建设范围内不涉及拆迁、安置和补偿等问题，也不涉及民族和宗教问题，对当地居民原有的生活方式无明显负面影响。3、对环境保护隐患带来的社会风险；投资项目在建设施工过程中，有一定量的“三废”产生，若不及时采取有效措施及时处理妥当，会一定程度影响环境卫生，引发周边企业与居民的不满；运营过程中情况相对要好，但也必须按环境保护要求治理。（五）社会风险评价投资项目的建设改变了当地原来单一的农业生产结构，带来生产要素的流动和劳动力投向的变化，从当地社会状况的资料可以看出，项目建设地具有丰富的劳动力资源，项目的实施增加了当地剩余劳动力的就业机会，为农民改变原来的生产方式提供了必要的条件，劳动力可以投入到工业生产中，从而提高农民的生产水平和生活质量。第五章 项目实施安排方案一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资9150.19万元，占计划投资的94.18%。其中：完成固定资产投资7202.38万元，占总投资的78.71%；完成流动资金投资1947.81，占总投资的21.29%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元9150.191.1完成比例94.18%2完成固定资产投资万元7202.382.1完成比例78.71%3完成流动资金投资万元1947.813.1完成比例21.29%三、进度安排注意事项建设项目验收前，项目承办单位应组织设计、施工等单位进行初步验收，提出竣工验收报告和竣工决算，认真做好整理技术资料、提交竣工图纸等项工作。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员160人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人1091.2人均年工资万元4.711.3年工资额万元593.612工程技术人员工资2.1平均人数人242.2人均年工资万元6.602.3年工资额万元155.083企业管理人员工资3.1平均人数人63.2人均年工资万元7.133.3年工资额万元44.764品质管理人员工资4.1平均人数人134.2人均年工资万元5.994.3年工资额万元69.735其他人员工资5.1平均人数人85.2人均年工资万元5.055.3年工资额万元32.626职工工资总额万元5246.38五、员工培训投资项目需进行培训的人员主要包括技术人员、生产操作人员和设备维修人员；新增人员岗前培训采用集中授课，统一考核的方式，其培训内容及程序入厂军训企业文化（管理制度）培训法制培训消防、安全培训技术理论培训（设备操作程序及原理、加工工艺、检测方法、设备维修与保养，各种原材料、辅料、备品零部件的识别及使用方法）ISO9000质量管理体系培训考试、考核。六、项目实施保障认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。第六章 项目投资规划一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资8447.44(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2776.132474.82189.838447.441.1工程费用万元2776.132474.826515.021.1.1建筑工程费用万元2776.132776.1328.57%1.1.2设备购置及安装费万元2474.822474.8225.47%1.2工程建设其他费用万元3196.493196.4932.90%1.2.1无形资产万元1526.321526.321.3预备费万元1670.171670.171.3.1基本预备费万元926.82926.821.3.2涨价预备费万元743.35743.352建设期利息万元3固定资产投资现值万元8447.448447.44（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金1268.64万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元6515.023026.875019.336515.026515.026515.021.1应收账款万元1954.51781.801465.881954.511954.511954.511.2存货万元2931.761172.702198.822931.762931.762931.761.2.1原辅材料万元879.53351.81659.65879.53879.53879.531.2.2燃料动力万元43.9817.5932.9843.9843.9843.981.2.3在产品万元1348.61539.441011.461348.611348.611348.611.2.4产成品万元659.65263.86494.73659.65659.65659.651.3现金万元1628.76651.501221.571628.761628.761628.762流动负债万元5246.382098.553934.795246.385246.385246.382.1应付账款万元5246.382098.553934.795246.385246.385246.383流动资金万元1268.64507.46951.481268.641268.641268.644铺底流动资金万元422.88169.15317.16422.88422.88422.88（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资9716.08万元，其中：固定资产投资8447.44万元，占项目总投资的86.94%；流动资金1268.64万元，占项目总投资的13.06%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2776.13万元，占项目总投资的28.57%；设备购置费2474.82万元，占项目总投资的25.47%；其它投资3196.49万元，占项目总投资的32.90%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=8447.44+1268.64=9716.08（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元8447.4486.94%1.1项目建设投资万元8447.4486.94%1.2建设期利息万元-2流动资金万元1268.6413.06%3总投资万元万元9716.08二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经营效益一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入3915.20万元，总成本4829.65万元，利润总额-914.45万元，净利润133.42万元，增值税122.47万元，税金及附加-685.84万元，所得税-228.61万元；第二年收入7341.00万元，总成本7780.05万元，利润总额-439.05万元，净利润-329.29万元，增值税229.63万元，税金及附加146.28万元，所得税-109.76万元；第三年生产负荷100%，收入9788.00万元，总成本7568.18万元，利润总额2219.82万元，净利润1664.87万元，增值税306.18万元，税金及附加155.47万元，所得税554.96万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入9788.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=306.18万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元3915.207341.009788.009788.009788.001.1装修用木蜡油万元3915.207341.009788.009788.009788.002现价增加值万元1252.8