年产xxx冶金机械设备项目立项申请报告

泓域咨询MACRO/ 年产xxx冶金机械设备项目立项申请报告年产xxx冶金机械设备项目立项申请报告第一章 项目基本信息一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx有限责任公司（二）公司简介公司始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。公司不断加强新产品的研制开发力度，通过开发新品种、优化产品结构来增强市场竞争力，产品畅销全国各地，深受广大客户的好评；通过多年经验积累，建立了稳定的原料供给和产品销售网络；公司不断强化和提高企业管理水平，健全质量管理和质量保证体系，严格按照ISO9000标准组织生产，并坚持以质量求效益的发展之路，不断强化和提高企业管理水平，实现企业发展速度与产品结构、质量、效益相统一，坚持在结构调整中发展总量的原则，走可持续发展的新型工业化道路。上一年度，xxx有限责任公司实现营业收入32427.57万元，同比增长32.47%（7948.52万元）。其中，主营业业务冶金机械设备生产及销售收入为28856.44万元，占营业总收入的88.99%。根据初步统计测算，公司实现利润总额6125.04万元，较去年同期相比增长1522.37万元，增长率33.08%；实现净利润4593.78万元，较去年同期相比增长501.45万元，增长率12.25%。二、项目概况（一）项目名称年产xxx冶金机械设备项目（二）项目选址xxx产业基地（三）项目用地规模项目总用地面积42421.20平方米（折合约63.60亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数57.73%，建筑容积率1.34，建设区域绿化覆盖率7.38%，固定资产投资强度160.68万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积42421.20平方米，建筑物基底占地面积24489.76平方米，总建筑面积56844.41平方米，其中：规划建设主体工程37098.93平方米，项目规划绿化面积4192.89平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计112台（套），设备购置费4005.52万元。（七）节能分析“年产xxx冶金机械设备项目建设项目”，年用电量789657.03千瓦时，年总用水量24355.00立方米，项目年综合总耗能量（当量值）99.13吨标准煤/年。达产年综合节能量40.49吨标准煤/年，项目总节能率26.02%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx产业基地发展规划，符合xxx产业基地产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资15410.36万元，其中：固定资产投资10219.25万元，占项目总投资的66.31%；流动资金5191.11万元，占项目总投资的33.69%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入35437.00万元，总成本费用28340.75万元，税金及附加287.14万元，利润总额7096.25万元，利税总额8362.18万元，税后净利润5322.19万元，达产年纳税总额3039.99万元；达产年投资利润率46.05%，投资利税率54.26%，投资回报率34.54%，全部投资回收期4.40年，提供就业职位586个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。三、报告说明该项目可行性研究报告对项目所涉及的主要问题，例如：项目资源条件、项目原辅材料、项目燃料和动力的供应、项目交通运输条件、项目建设规模、项目投资规模、项目产工艺和设备选型、项目产品类别、项目节能技术和措施、环境影响评价和劳动卫生保障等，从技术、经济和环境保护等多个方面进行较为详细的调查研究。通过分析比较方案，并对项目建成后可能取得的技术经济效果进行预测，从而为投资决策提供可靠的依据，作为该项目进行下一步环境评价及工程设计的基础文件。 四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx产业基地及xxx产业基地冶金机械设备行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx产业基地冶金机械设备产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx有限责任公司为适应国内外市场需求，拟建“年产xxx冶金机械设备项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx产业基地经济发展，为社会提供就业职位586个，达产年纳税总额3039.99万元，可以促进xxx产业基地区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率46.05%，投资利税率54.26%，全部投资回报率34.54%，全部投资回收期4.40年，固定资产投资回收期4.40年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、报告提出，加大财政支持力度，主要是支持制造业关键领域和薄弱环节；引导民间投资参与制造业重大项目建设；落实税收优惠政策，促进制造业转型升级；撬动更多社会资源投入工业领域等方面。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米42421.2063.60亩1.1容积率1.341.2建筑系数57.73%1.3投资强度万元/亩160.681.4基底面积平方米24489.761.5总建筑面积平方米56844.411.6绿化面积平方米4192.89绿化率7.38%2总投资万元15410.362.1固定资产投资万元10219.252.1.1土建工程投资万元4843.402.1.1.1土建工程投资占比万元31.43%2.1.2设备投资万元4005.522.1.2.1设备投资占比25.99%2.1.3其它投资万元1370.332.1.3.1其它投资占比8.89%2.1.4固定资产投资占比66.31%2.2流动资金万元5191.112.2.1流动资金占比33.69%3收入万元35437.004总成本万元28340.755利润总额万元7096.256净利润万元5322.197所得税万元1.348增值税万元978.799税金及附加万元287.1410纳税总额万元3039.9911利税总额万元8362.1812投资利润率46.05%13投资利税率54.26%14投资回报率34.54%15回收期年4.4016设备数量台（套）11217年用电量千瓦时789657.0318年用水量立方米24355.0019总能耗吨标准煤99.1320节能率26.02%21节能量吨标准煤40.4922员工数量人586第二章 项目背景及必要性一、项目建设背景1、大力培育发展战略性新兴产业是国务院作出的重大战略部署，也是我国经济发展方式转变和产业结构调整的必然选择。国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定（简称决定）发布一年多以来，在社会各界的共同努力下，战略性新兴产业发展工作取得初步成效。为了促进战略性新兴产业的健康发展，我认为，关键是要正确处理好当前的5个关系。2、通过投资项目的建设可为社会提供众多就业职位，可为当地农村剩余劳动力和大学毕业生提供就业机会，有利于缓解当地就业压力，同时，可增加当地就业人的员的收入，进而提高当地人民生活水平和质量，对社会的发展具有促进作用。项目承办单位通过自身拥有的专业技术和前期调研、询价掌握的市场信息等准备工作，已经建立起来的基础条件与优势将使各项工作顺利开展。扩大和加强对制造业和中小微企业的金融支持。处理好金融防风险和支持工业转型升级的关系，重视经济下行压力，纠正和防止不恰当“惜贷”“抽贷”“停贷”现象，企业要加强与金融机构沟通交流，创造条件进入资本市场、直接融资。二、必要性分析1、国际经验表明，在工业化早期阶段，实现高速增长相对容易，而从中等收入阶段向高收入阶段的过渡中，发展的难度明显增大，只有少数经济体能成功跨越这一关口。我国经过长期努力，经济发展取得历史性成就、发生历史性变革，形成了世界上人口最多的中等收入群体，但同时也面临不少困难和挑战。推动高质量发展，正是我国跨越关口、攻坚克难、应对挑战的一剂“对症良药”。2、我国正处在转型升级、动能转换的关键阶段，结构调整阵痛仍在持续，稳增长的基础尚不牢固，新动能成长之势仍显不足。一方面，面临错综复杂的国际形势，低迷的国际贸易对我国进出口负面影响加大，并伴生诸多不确定性因素，我们必须增强风险防范意识，牢牢把握对外开放的主动权；另一方面，国内去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板任务艰巨，面临诸多现实挑战，我们必须加大供给侧结构性改革力度，继续扩大有效需求，以加强新经济创新人才培养和高新技术企业创新能力储备为重点，加快培育新动能。归根结底一句话，就要坚持以创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念为引领，努力把经济向好之势转化为推动经济增长之能，确保实现“十三五”经济社会发展良好开局。3、投资项目建成投产后，项目承办单位将成为项目建设地内目前投资规模较大的企业之一，项目的建设无论是对企业自身的发展还是对促进当地经济和社会发展，都将起到明显的推动作用；投资项目的建设是项目承办单位自身发展的需要，随着国内相关行业的高速发展和客户需求面的不断增多，项目产品市场需求量日益扩大，因此，紧紧抓住项目产品市场需求动态，拓展投资项目丰富产品线及扩大生产规模已经显得必要而且紧迫。三、项目建设有利条件企业管理经验丰富。项目承办单位是以相关行业为主营业务的民营企业，拥有一大批高素质的生产技术、科研开发、工程管理和企业管理人才，其项目产品制造技术和销售市场已较为成熟，在生产制造的精细化管理方面、质量控制方面均具有丰富的经验，具有管理优势；在项目产品的生产和工程建设方面积累了丰富的经验，为投资项目的顺利实施提供了管理上的有力保障。第三章 选址方案一、项目选址原则对周围环境不应产生污染或对周围环境污染不超过国家有关法律和现行标准的允许范围，不会引起当地居民的不满，不会造成不良的社会影响。二、项目选址该项目选址位于xxx产业基地。园区不断坚持产城融合绿色协调发展，产业科技新城形象日益凸显。国家高新区努力践行绿色协调发展的新型工业化道路，经历了从实现科技价值、到经济价值、再到社会价值的转变。持续推动园区基础设施建设，商贸、医疗、交通、学校、娱乐等城市配套功能不断改进。社会治理模式不断创新，互联网新兴手段、广大社会力量广泛参与园区社会事务，产业社区、创业社区大量涌现。三、建设条件分析企业管理经验丰富。项目承办单位是以相关行业为主营业务的民营企业，拥有一大批高素质的生产技术、科研开发、工程管理和企业管理人才，其项目产品制造技术和销售市场已较为成熟，在生产制造的精细化管理方面、质量控制方面均具有丰富的经验，具有管理优势；在项目产品的生产和工程建设方面积累了丰富的经验，为投资项目的顺利实施提供了管理上的有力保障。四、用地控制指标投资项目办公及生活用地所占比重符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业办公及生活用地所占比重7.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“办公及生活用地所占比重7.00%”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数57.73%，建筑容积率1.34，建设区域绿化覆盖率7.38%，固定资产投资强度160.68万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程17314.2617314.2637098.9337098.933477.101.1主要生产车间10388.5610388.5622259.3622259.362155.801.2辅助生产车间5540.565540.5611871.6611871.661112.671.3其他生产车间1385.141385.142151.742151.74208.632仓储工程3673.463673.4612834.5612834.56874.852.1成品贮存918.37918.373208.643208.64218.712.2原料仓储1910.201910.206673.976673.97454.922.3辅助材料仓库844.90844.902951.952951.95201.223供配电工程195.92195.92195.92195.9215.023.1供配电室195.92195.92195.92195.9215.024给排水工程225.31225.31225.31225.3113.444.1给排水225.31225.31225.31225.3113.445服务性工程2326.532326.532326.532326.53158.585.1办公用房1129.031129.031129.031129.0391.585.2生活服务1197.501197.501197.501197.5089.946消防及环保工程656.33656.33656.33656.3350.336.1消防环保工程656.33656.33656.33656.3350.337项目总图工程97.9697.9697.9697.96179.017.1场地及道路硬化6540.861421.891421.897.2场区围墙1421.896540.866540.867.3安全保卫室97.9697.9697.9697.968绿化工程2144.7675.07合计24489.7656844.4156844.414843.40六、节约用地措施投资项目依托项目建设地已有生活设施、公共设施、交通运输设施，建设区域少建非生产性设施，因此，有利于节约土地资源和节省建设投资。七、选址综合评价项目建设地工业园着力打造创新型、服务型开发区，致力于投资创业软硬环境建设，出台优惠政策，对入驻建设区的企业在立项审批、工商税务登记、土地办证以及招工等方面提供“全方位、一条龙”的联动服务，积极围绕增强综合服务能力，以扩大开放和体制创新为动力，全力推动经济聚集区建设务实高效运转，力争成为辐射能力强、政府效能高、商业机会多、交易成本低、生态环境美、社会文明程度高的现代化绿色经济新区。第四章 建设及运营风险分析一、政策风险分析1、从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。2、项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。二、社会风险分析投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。三、市场风险分析1、从当前中国经济形势来看，我国仍处于一个经济平稳增长阶段，投资和建设一直是中国经济发展的热点，国家出台的各项优惠政策，都预示着项目产品将有一个良好的发展前景；作为二十一世纪最具潜力的相关行业，使之具备较高的投资价值和发展后劲；目前，国内已有较多企业进入该行业的研发、生产和销售；在这样情况下，项目承办单位能否后来者居上，通过自身的管理优势、成本优势、技术优势，生产出高质量、低成本的项目产品，去占领更多的市场，将会面临众多的市场风险与挑战。2、产品价格风险对策；投资项目在财务分析时，项目承办单位已经充分考虑到价格变动的可能，就价格因素可能造成的影响做了充分的准备；通过最新技术进行项目产品的生产，产品线配置以高品质、高性能项目产品占据高端市场，以市场差异化策略应对可能面临的价格下降风险。四、资金风险分析由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。五、技术风险分析技术方面的风险主要是项目采用的技术的先进性、可靠性、适用性和经济性与原方案发生重大变化，导致项目不能按期进入正常生产状态或生产能力利用率低，达不到设计要求或生产成本提高，产品质量达不到预期要求；项目承办单位通过引进先进的生产装备，采用先进的生产工艺技术进行高质量项目产品的生产，该技术生产效率高，产品质量好，而且生产过程基本无污染；但是，由于该生产技术要求较高，产品质量的控制需要在生产过程中不断加以调节和控制，因此，该技术对工艺过程中的控制、调整能力要求较高。六、财务风险分析项目承办单位应该提高对投产初期财务风险的认识，采取有效措施予以防范和抵御风险；在项目建设过程中做到精打细算，并采用招投标方式控制和降低投资，规避或减少投产初期的财务风险。七、管理风险分析经营管理方面的风险主要是由于项目组织结构不当、管理机制不完善或者主要经营管理者能力不足，从而导致项目不能按计划建成投产，或者投资超出估算；项目建成投产后，未能制定有效的企业竞争策略，在市场竞争中失败。八、其它风险分析项目承办单位聘请熟悉相关行业的专家就项目可能涉及的风险因素及其风险程度进行判断，采用专家评估法识别风险因素和估计风险程度，针对项目各类风险因素的风险程度进行了评定，并对结果进行整理分析表明：投资项目的建设与实施，既不存在严重风险，更没有灾难性风险，较大风险主要是市场竞争能力风险、资金风险和管理风险；因此，项目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制和风险转移等策略，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度，确保最终目标的实现。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、投资项目社会影响评价范围是以项目建设地为重点，分析项目对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。2、项目建成后，根据交通量、人口分布等具体情况，在道路适当位置设置宣传栏和绿化带，除美化环境外，还可以减轻汽车噪音和尾气对公路两侧造成的环境污染，对当地卫生无不利影响，能够有效促进当地城市建设的发展。（二）社会影响效果项目建成投产后，生产废水不外排，生活污水处理后达到GB8978污水综合排放标准执行级标准；项目建设对区域地表水和地下水不会产生不利影响；项目作业产生的扬尘TSP计算地面小时浓度均不会超过环境空气质量标准级标准日均浓度限值，对空气环境质量不会产生不利影响；投产后产生的固体废弃物均可全部回收利用，不用对环境产生污染。（三）项目适应性分析投资项目的建成将改善项目区域交通条件，使得区域内外物流运输通道沟通顺畅，有利于项目建设地的招商引资，对周边及当地经济稳步增长有极大的拉动作用；运营期间，交通运输业者、沿线区域商业经营者、旅游从业者及沿途群众将从中受益；因此，与项目直接相关的不同利益群体对项目建设和运营持支持态度并会积极参与。（四）社会风险对策分析1、遵守当地的乡规民约，尊重当地群众的风俗习惯，与项目建设地政府和人民群众建立良好的关系，以保证工程施工按合同要求顺利进行。2、投资项目建设场地属于项目建设地范围，项目建设范围内不涉及拆迁、安置和补偿等问题，也不涉及民族和宗教问题，对当地居民原有的生活方式无明显负面影响。3、对安全生产隐患带来的社会风险；投资项目在建设与运营过程中要注重“安全第预防为主”，加强安全管理与培训，制定各项安全措施并落实到位，提高企业的本质安全度。（五）社会风险评价项目的实施有利于项目承办单位的项目产品在中国市场上甚至在世界市场上综合竞争力和项目产品出口创汇能力；有利于带动当地相关产业链的发展；投资项目位于项目建设地，为打造多元化的国家级开发区提供发展元素，有利于项目建设区的建设和综合发展。第五章 实施安排方案一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资12092.06万元，占计划投资的78.47%。其中：完成固定资产投资7650.11万元，占总投资的63.27%；完成流动资金投资4441.95，占总投资的36.73%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元12092.061.1完成比例78.47%2完成固定资产投资万元7650.112.1完成比例63.27%3完成流动资金投资万元4441.953.1完成比例36.73%三、进度安排注意事项项目承办单位在可行性研究阶段编制投资计划，并在考虑各种可行性资金筹措渠道的前提下，提出适宜的资金筹措规划方案；在正式确定建设项目和明确总投资费用及其分年度使用计划之后，即可立即着手筹集建设资金。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员586人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人3981.2人均年工资万元5.721.3年工资额万元2079.632工程技术人员工资2.1平均人数人882.2人均年工资万元6.112.3年工资额万元578.563企业管理人员工资3.1平均人数人233.2人均年工资万元7.443.3年工资额万元176.214品质管理人员工资4.1平均人数人474.2人均年工资万元5.384.3年工资额万元267.095其他人员工资5.1平均人数人305.2人均年工资万元4.715.3年工资额万元223.886职工工资总额万元18058.01五、员工培训在设备安装和调试阶段，由设备供应商对生产操作人员进行现场操作技能的培训；为保证项目建成后顺利投入生产运营，应重点培训关键岗位的操作运行人员和管理人员；对设备操作人员，应在设备安装调试前完成培训工作，以便这些人员参加设备安装、调试过程，有利于他们熟悉设备的性能，掌握装备操作技能，保证项目建设顺利投产运营。六、项目实施保障项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。第六章 项目投资计划方案一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资10219.25(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元4843.404005.52160.6810219.251.1工程费用万元4843.404005.5223249.121.1.1建筑工程费用万元4843.404843.4031.43%1.1.2设备购置及安装费万元4005.524005.5225.99%1.2工程建设其他费用万元1370.331370.338.89%1.2.1无形资产万元813.90813.901.3预备费万元556.43556.431.3.1基本预备费万元329.50329.501.3.2涨价预备费万元226.93226.932建设期利息万元3固定资产投资现值万元10219.2510219.25（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金5191.11万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元23249.1213322.0918358.7823249.1223249.1223249.121.1应收账款万元6974.743836.105579.796974.746974.746974.741.2存货万元10462.105754.168369.6810462.1010462.1010462.101.2.1原辅材料万元3138.631726.252510.903138.633138.633138.631.2.2燃料动力万元156.9386.31125.55156.93156.93156.931.2.3在产品万元4812.572646.913850.054812.574812.574812.571.2.4产成品万元2353.971294.681883.182353.972353.972353.971.3现金万元5812.283196.754649.825812.285812.285812.282流动负债万元18058.019931.9114446.4118058.0118058.0118058.012.1应付账款万元18058.019931.9114446.4118058.0118058.0118058.013流动资金万元5191.112855.114152.895191.115191.115191.114铺底流动资金万元1730.35951.701384.291730.351730.351730.35（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资15410.36万元，其中：固定资产投资10219.25万元，占项目总投资的66.31%；流动资金5191.11万元，占项目总投资的33.69%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4843.40万元，占项目总投资的31.43%；设备购置费4005.52万元，占项目总投资的25.99%；其它投资1370.33万元，占项目总投资的8.89%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=10219.25+5191.11=15410.36（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元10219.2566.31%1.1项目建设投资万元10219.2566.31%1.2建设期利息万元-2流动资金万元5191.1133.69%3总投资万元万元15410.36二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经营收益分析一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入19490.35万元，总成本3586.37万元，利润总额15903.98万元，净利润234.28万元，增值税538.33万元，税金及附加11927.99万元，所得税3975.99万元；第二年收入28349.60万元，总成本4910.15万元，利润总额23439.45万元，净利润17579.59万元，增值税783.03万元，税金及附加263.65万元，所得税5859.86万元；第三年生产负荷100%，收入35437.00万元，总成本28340.75万元，利润总额7096.25万元，净利润5322.19万元，增值税978.79万元，税金及附加287.14万元，所得税1774.06万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入35437.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=978.79万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元19490.3528349.6035437.0035437.0035437.001.1冶金机械设备万元19490.3528349.6035437.0035437.0035437.002现价增加值万元6236.919071.87113