担保业务操作过程中的风险管理培训课件.pptx

担保业务操作过程中的风险管理,目录,什么是风险？ 什么是风险管理？ 风险的种类是什么？ 风险该如何防控？ 案例的分析,风险的定义,学术界对风险的内涵还没有统一的定义，由于对风险的理解、认识程度、研究角度的不同，不同的学者对风险概念有着不同的解释。 从经济学角度讲，风险一般是指对未来的消极结果或损失的潜在可能。这一定义包含两层含义：一是未来结果的不确定性； 二是损失的可能性。,风险管理的定义,风险管理是指包括风险评估和风险控制的全过程，它是一个以最低成本最大限度地降低系统风险的动态过程。 风险管理3要素： 风险分析 风险评价 风险控制,风险管理,辨识风险源的方法：（以煤炭行业为例） 1、宏观经济风险 2、行业政策风险 全国范围内推进的资源整合 资源税的改革政策 3、安全生产风险 煤炭行业属于高风险行业，存在五大自然灾害，如：瓦斯、火、水、煤尘、顶板等；对从业人员的人身安全造成一定的威胁，一旦发生重大安全事故，将对企业的正常运行造成重大影响。 4、煤炭市场风险 煤炭生产成本面临进一步提高的风险 短期内煤矿在建规模扩大，产能过剩压力增加 下游行业用煤需求面临波动风险 国际煤市波动可能给国内煤市带来风险 多元化经营风险,风险管理,风险控制的措施及对策 1、增强风险意识，充分认识在经营过程中各种风险，审慎进行多元化经营。 2、加强生产过程中安全管理，提高安全生产水平，最大限度减少企业安全生产风险。 3、加强营销管理，做好客户的信用分析，减少客户的信用风险。 4、加强内部控制制度建设，注重事前防范和事后控制。,风险的种类,根据巴塞尔委员会有效银行监管的核心原则、巴塞尔新资本协议、融资性担保公司管理暂行办法等法律法规，担保公司面临的风险主要分为以下几类： 1.信用风险 信用风险是指借款人或交易对手无法按照协议条款偿还债务的可能性。它是威胁担保行业稳定性的最大因素。信用风险不仅包括借款人违约的可能性，还包括借款人信用状况或评级下降（信用评级下调）的风险。 2.市场风险 市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格等）的不利变 动而使企业发生损失的风险。 3.操作风险 操作风险是由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统及外部事件而导致损失的风险。,风险的种类,4.法律风险 法律风险是指担保公司因违反法律或法律部完善、不明确情况下发生行为， 导致银行不能履行合同、发生诉讼或其他法律纠纷，对担保公司造成不利影响和损失的可能性。 如担保公司在金融活动中违反法律法规将受到法律制裁、行政处罚等 金融合约不能受到法律应予的保护而无法履行或金融合约条款不周密（缺陷） 各种犯罪及不道德行为给金融资产安全构成的威胁等。 5.政策风险 政策风险是指因国家宏观政策(如货币正常、财政正常、行业政策、地区发展政策等)发生变化，导致市场价格波动而产生风险。 6.项目风险 项目风险包括经营风险、合同风险、技术风险、设备原材料采购风险、工程施工风险、金融和财务风险。,风险的种类,6.抵押物风险 （以房地产为例） 银行处置抵押物遭遇两大风险 一、对拍卖标的承担瑕疵担保责任的风险。 二、无法如期交付拍卖标的的风险。 1、低租金、高违约成本导致抵押资产贬值 2、处置难导致抵押资产贬值 3、土地评估中的疏漏导致抵押资产贬值 4、司法处置不利导致抵押资产贬值 加强风险防范的措施 1、任何支行或个人不得干涉评估机构的独立执业 2、慎重选择抵押物 3、详细核实拟抵押资产的基本情况 4、谨慎确认拟抵押资产的评估价值 5、严格抵押登记办理手续，杜绝虚假登记 6、加强对抵押物的贷后监控,风险防控措施,金融是现代经济的核心。担保公司作为金融体系的重要组成部分，在现代经济的发展中发挥着非常重要的作用。 担保行业的稳定也是金融行业稳定的重要因素。有效防控担保行业风险，必须坚持标本兼治，重点是从源头抓起，立足完善公司法人治理架构，健全企业内控制度，培育合规企业文化，建立查、堵并举，教育与惩处相结合，内外有效监督的全方位防控体系。 防控措施： （一）完善公司（法人）治理机制 借鉴先进银行的成功经验，积极探索符合中小金融机构，尤其是担保机构特点的公司（法人）治理架构，明确和落实好股东（大）会、董（理）事会、监事会、高管层的职责分工、议事规则和决策程序，努力构建科学决策、有效监督和强化执行的有效法人治理机制。同时发挥上级行业管理部门和外部监管部门，如金融办、人民银行等的监督作用，加强对高管人员的监督作用，高度重视加强领导班子建设，切实增强高管人员行使职权的透明度和公正性。,风险防控措施,（二）建立健全案件防控责任制度 明确法人机构是案件防范和查处的主体，股东会或董事会对案件风险负最终责任，董事长作为案件风险防控的第一责任人，担负首要责任；班子成员要按照分工承担分管业务条线的案件风险防控责任；按照纵向到底、横向到边的原则，建立全员防范案件风险机制，把责任细化和分解到各个部门和分支机构的所有岗位，逐步落实案防责任。 （三）加强内部控制体系建设 建立健全内部风险管理体系、制度流程体系、岗位职责体系和监督制约机制，建立和完善风险事件应急处臵预案，明确应急响应级别、处臵方式、工作流程、报告路径、工作措施、责任划分及其他有关要求，形成一整套完整的处理程序。 （四）做好人员培训工作，提高人员职业素养 担保行业做的就风险，如何防范好风险在很大程度上取决于人的作用。人员对金融、对财务、对法律的理解程度将对风险防控成功与否产生巨大的影响。,风险防控措施,（五）强化尽职调查，完善担保手续，积极跟踪保后 担保公司为企业进行担保，一方面要加强对自身的控制，另一方面也要做好对担保客户的控制。 为防范担保客户的不道德因素，担保公司在受理担保业务的时候，要加强对企业的前期尽职调查，对企业资产负债状况、盈利能力、偿债能力、未来发展能力、生产情况、销售情况进行甄别和分析，以求对企业风险因素进行识别。 在放款之前完善担保手续，避免法律风险。 放款后，担保公司应当定期或不定期对企业进行保后调查，对出现经营困难的企业提供帮助，防止企业出现违约或逾期情况。,担保风险防控图,企业内,管理者,股 东,员 工,政 府,社会环境,客 户,供应商,文化环境,竞争者,自然环境,企业外,案例分析,温州中小企业发展促进会会长周德文近日表示，温州270多家担保公司已几乎集体处于歇业和半歇业状态，现在基本上只收款，不放贷。 据里昂证券的民间借贷调研报告，温州民间未偿贷款总量可能高达8000亿元到10000亿元，由于一些本地企业开始破产，估计今年有10%-15%的未偿贷款将会变成坏账。 温州的情况反映出当地担保行业环境已经非常的严峻，值得大家保持警惕。,案例分析,2011年4月，江苏南京某担保公司对外宣布破产。根据当地监管部门的调查结果显示，该公司破产系由客户卷款逃跑导致。 2010年2月，当地某食品加工企业主张某找到该担保公司申请一年期流动资金贷款担保，金额2300万元，借款银行为江苏某银行。由于张某之前跟担保公司主管及业务员a、b比较熟悉，担保公司职员a、b在未对企业进行尽职调查的情况下，仅凭企业提供的基础资料为该食品加工企业出具担保意见书。同时，为了获取银行贷款审批，a、b伙同张某制作了虚假的财务报表，并寻找到当地会计师事务所c，以高于市场价格取得审计报告，并提供给当地银行。为落实担保措施，张某与该担保公司签订了股权质押协议，并以张某私有房产协议抵押。银行基于该担保公司长期良好的合作关系，仅根据担保公司提供保证，能够覆盖贷款风险为由，为该食品加工企业放款。 2011年，该食品加工企业经营情况恶化，负债过多，资不抵债，无法清偿银行债务。企业主张某以周末为由，为全厂职工放假2天。放假期间，张某变卖企业全部资产，并变卖私人房产、车产，携带所有现金逃往国外。到达国外次日，张某打电话给担保公司业务员a、b后再无音讯。,案例分析,2011年2月21日，银行贷款到期，由于该食品加工企业贷款逾期，银行从担保公司保证金账户对该笔款项本金及利息进行了扣划。鉴于当地环境急剧恶化，银行随后要求该担保公司旗下所有客户提前清偿银行所有债务。 担保公司随后与所有客户进行协商还款事宜，经过一个多月的努力后，全部客户同意提前清偿，但要求担保公司先退还之前收取的保证金。由于，担保公司再收取客户保证金后将资金放入银行保证金账户，银行对担保公司保证金账户进行了冻结，导致担保公司无法退还客户保证金，客户以未退还保证金为由大面积拒绝还款。担保公司资金链正式断裂，无奈之下职能宣布破产，进行清算。 问题：请大家思考此案例中有哪些风险防控的失误之处？,案例分析,案例启示： 1.担保公司职员基于以前比较熟悉，做人情担保； 2.担保公司职员未对食品加工企业进行尽职调查； 3.企业主张