牙科用正畸材料项目立项说明及投资计划

泓域咨询MACRO/ 牙科用正畸材料项目立项说明及投资计划牙科用正畸材料项目立项说明及投资计划第一章 项目概况一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx科技发展公司（二）公司简介公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。公司致力于创新求发展，近年来不断加大研发投入，建立企业技术研发中心，并与国内多所大专院校、科研院所长期合作，产学研相结合，不断提高公司产品的技术水平，同时，为客户提供可靠的技术后盾和保障，在新产品开发能力、生产技术水平方面，已处于国内同行业领先水平。上一年度，xxx科技发展公司实现营业收入22471.31万元，同比增长23.78%（4317.78万元）。其中，主营业业务牙科用正畸材料生产及销售收入为19659.41万元，占营业总收入的87.49%。根据初步统计测算，公司实现利润总额5510.26万元，较去年同期相比增长1088.42万元，增长率24.61%；实现净利润4132.69万元，较去年同期相比增长623.67万元，增长率17.77%。二、项目概况（一）项目名称牙科用正畸材料项目（二）项目选址xxx经济园区（三）项目用地规模项目总用地面积48524.25平方米（折合约72.75亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数74.09%，建筑容积率1.32，建设区域绿化覆盖率5.29%，固定资产投资强度187.47万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积48524.25平方米，建筑物基底占地面积35951.62平方米，总建筑面积64052.01平方米，其中：规划建设主体工程39331.60平方米，项目规划绿化面积3387.69平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计105台（套），设备购置费3757.53万元。（七）节能分析“牙科用正畸材料项目建设项目”，年用电量568260.14千瓦时，年总用水量20362.19立方米，项目年综合总耗能量（当量值）71.58吨标准煤/年。达产年综合节能量22.60吨标准煤/年，项目总节能率21.08%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx经济园区发展规划，符合xxx经济园区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资17564.37万元，其中：固定资产投资13638.44万元，占项目总投资的77.65%；流动资金3925.93万元，占项目总投资的22.35%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入30809.00万元，总成本费用23427.43万元，税金及附加316.27万元，利润总额7381.57万元，利税总额8715.99万元，税后净利润5536.18万元，达产年纳税总额3179.81万元；达产年投资利润率42.03%，投资利税率49.62%，投资回报率31.52%，全部投资回收期4.67年，提供就业职位453个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。实行动态计划管理，加强施工进度的统计和分析工作，根据实际施工进度，及时调整施工进度计划，随时掌握关键线路的变化状况。三、报告说明作为投资决策前必不可少的关键环节，可行性研究报告是在前一阶段的可行性研究报告获得审批通过的基础上，主要对项目市场、技术、财务、工程、经济和环境等方面进行精.确系统、完备无遗的分析，完成包括市场和销售、规模和产品、厂址、原辅料供应、工艺技术、设备选择、人员组织、实施计划、投资与成本、效益及风险等的计算、论证和评价，选定最佳方案，依此就是否应该投资开发该项目以及如何投资，或就此终止投资还是继续投资开发等给出结论性意见，为投资决策提供科学依据，并作为进一步开展工作的基础。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx经济园区及xxx经济园区牙科用正畸材料行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx经济园区牙科用正畸材料产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx科技发展公司为适应国内外市场需求，拟建“牙科用正畸材料项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx经济园区经济发展，为社会提供就业职位453个，达产年纳税总额3179.81万元，可以促进xxx经济园区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率42.03%，投资利税率49.62%，全部投资回报率31.52%，全部投资回收期4.67年，固定资产投资回收期4.67年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、宣传推广。国家制造强国建设战略咨询委员会组织编制了工业“四基”发展目录（2016年版），引导各地区根据本地区产业基础现状，在进行充分市场分析前提下，确立发展重点和方向；引导广大企业和科研院所结合自身条件和特点，确定发展方向和目标；引导金融机构、担保机构等通过多种方式，支持从事研发、生产和使用“四基”发展目录中所列产品和技术的企业，引导社会资本向工业基础领域逐步聚集。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米48524.2572.75亩1.1容积率1.321.2建筑系数74.09%1.3投资强度万元/亩187.471.4基底面积平方米35951.621.5总建筑面积平方米64052.011.6绿化面积平方米3387.69绿化率5.29%2总投资万元17564.372.1固定资产投资万元13638.442.1.1土建工程投资万元5257.662.1.1.1土建工程投资占比万元29.93%2.1.2设备投资万元3757.532.1.2.1设备投资占比21.39%2.1.3其它投资万元4623.252.1.3.1其它投资占比26.32%2.1.4固定资产投资占比77.65%2.2流动资金万元3925.932.2.1流动资金占比22.35%3收入万元30809.004总成本万元23427.435利润总额万元7381.576净利润万元5536.187所得税万元1.328增值税万元1018.159税金及附加万元316.2710纳税总额万元3179.8111利税总额万元8715.9912投资利润率42.03%13投资利税率49.62%14投资回报率31.52%15回收期年4.6716设备数量台（套）10517年用电量千瓦时568260.1418年用水量立方米20362.1919总能耗吨标准煤71.5820节能率21.08%21节能量吨标准煤22.6022员工数量人453第二章 项目背景、必要性一、项目建设背景1、“十二五”期间，我国节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备制造、新能源、新材料和新能源汽车等战略性新兴产业快速发展。2015年，战略性新兴产业增加值占国内生产总值比重达到8%左右，产业创新能力和盈利能力明显提升。新一代信息技术、生物、新能源等领域一批企业的竞争力进入国际市场第一方阵，高铁、通信、航天装备、核电设备等国际化发展实现突破，一批产值规模千亿元以上的新兴产业集群有力支撑了区域经济转型升级。大众创业、万众创新蓬勃兴起，战略性新兴产业广泛融合，加快推动了传统产业转型升级，涌现了大批新技术、新产品、新业态、新模式，创造了大量就业岗位，成为稳增长、促改革、调结构、惠民生的有力支撑。2、投资项目建设符地方经济和社会发展规划，项目建设必将推动地方相关行业的发展，对当地制造业及发展起到积极的示范、推动作用。过去的2018年，面对国际环境错综复杂、国内改革发展任务艰巨繁重，特别是面对美国对我贸易施压的严峻挑战和新兴市场资本流出与金融市场动荡、投资消费下滑、信用违约频发、民营企业生存困难等内外部环境，我们在党中央坚强领导下保持发展定力，迎难而上、扎实工作，取得了较好成绩。工业经济运行保持在了合理区间，稳中有进的态势得到持续发展。二、必要性分析1、去产能，环保限产，结构调整，固定资产投资同比增速小幅回落。1-8月份，全国固定资产投资同比增长5.3%，较1-7月份下滑0.2个百分点。两方面因素导致0.2个百分点的下滑，一方面，去产能与环境保护态度的坚决，导致二产的部分行业投资继续同比负增长。例如，1-8月份，电力、热力、燃气及水生产和供应业投资同比下降11.4%。另一方面，调结构继续，不再靠基建投资带动经济。1-8月份，基础设施投资同比增长4.2%，较1-7月份下滑1.5个百分点。2、五个转型：一是推进向创新驱动型转型。加快建立以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的创新体系，着力推动企业技术创新、产品创新、商业模式创新。二是推进向质量效益型转型。加快形成适应经济新常态的发展方式，把推动发展的立足点转到提高质量和效益上来，从追求数量、粗放扩张转变为追求质量、提高效率。三是推进向智能融合型转型。大力推进信息化与工业化深度融合，发展和推广先进制造模式，不断创造新的经济增长点、新的市场、新的就业形态，提高运行效率，实现互联互通、信息共享、智能处理、协同工作。四是推进向生产服务型转型。积极发展先进生产性服务业，推动制造业服务化，促进三次产业在更高水平上协同发展。五是推进向绿色低碳型转型。加强政策引导，依靠技术进步，加强节能降耗、减排治污，促进形成低消耗、可循环、低排放、可持续的产业结构和运行方式。3、考虑到项目建设地的投资环境、劳动力条件和政策优势，项目承办单位决定在项目建设地实施投资项目建设，投资项目的生产规模和工艺技术装备将达到国际先进水平，有利于进一步提升产品质量，丰富产品品种并可以配合其他相关产品形成突出优势，使市场占有率以及竞争力得到进一步巩固和增强。三、项目建设有利条件项目建设得到了当地人民政府和主管部门的高度重视，土地管理部门、规划管理部门、建设管理部门等提出了具体的实施方案与保障措施，并给予充分的肯定；其二，项目建设区域水、电、气等资源供给充足，可满足项目实施后正常生产之要求；其三，投资项目可依托项目建设地成熟的公用工程、辅助工程、储运设施等富余资源及丰富的劳动力资源、完善的社会化服务体系，从而加快项目建设进度，降低建设成本，节约项目投资，提高项目承办单位综合经济效益。第三章 项目选址评价一、项目选址原则场址选择应提供足够的场地用以满足项目产品生产工艺流程及辅助生产设施的建设需要；场址应具备良好的生产基础条件而且生产要素供应充裕，确保能源供应有可靠的保障。二、项目选址该项目选址位于xxx经济园区。园区确立“大力发展汽车及配件产业，重点扶持电子信息及现代服务业，做优做精生物医药产业，改造提升传统产业”的产业发展思路，形成了汽车及配件和电子信息两大超百亿产业集群。园区以科学发展观为统领，深入实施“工业强市”战略，狠抓经济发展，强化招商选资，加强项目推进，深入开展节约集约用地，全面推进传统制造业向现代制造业转型。三、建设条件分析项目建设得到了当地人民政府和主管部门的高度重视，土地管理部门、规划管理部门、建设管理部门等提出了具体的实施方案与保障措施，并给予充分的肯定；其二，项目建设区域水、电、气等资源供给充足，可满足项目实施后正常生产之要求；其三，投资项目可依托项目建设地成熟的公用工程、辅助工程、储运设施等富余资源及丰富的劳动力资源、完善的社会化服务体系，从而加快项目建设进度，降低建设成本，节约项目投资，提高项目承办单位综合经济效益。四、用地控制指标投资项目办公及生活用地所占比重符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业办公及生活用地所占比重7.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“办公及生活用地所占比重7.00%”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数74.09%，建筑容积率1.32，建设区域绿化覆盖率5.29%，固定资产投资强度187.47万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程25417.8025417.8039331.6039331.603551.351.1主要生产车间15250.6815250.6823598.9623598.962201.841.2辅助生产车间8133.708133.7012586.1112586.111136.431.3其他生产车间2033.422033.422281.232281.23213.082仓储工程5392.745392.7416068.2716068.271055.162.1成品贮存1348.181348.184017.074017.07263.792.2原料仓储2804.222804.228355.508355.50548.682.3辅助材料仓库1240.331240.333695.703695.70242.693供配电工程287.61287.61287.61287.6121.253.1供配电室287.61287.61287.61287.6121.254给排水工程330.75330.75330.75330.7519.004.1给排水330.75330.75330.75330.7519.005服务性工程3415.403415.403415.403415.40224.285.1办公用房1414.161414.161414.161414.16103.765.2生活服务2001.242001.242001.242001.2497.106消防及环保工程963.50963.50963.50963.5071.186.1消防环保工程963.50963.50963.50963.5071.187项目总图工程143.81143.81143.81143.81189.017.1场地及道路硬化10005.402004.022004.027.2场区围墙2004.0210005.4010005.407.3安全保卫室143.81143.81143.81143.818绿化工程3612.22126.43合计35951.6264052.0164052.015257.66六、节约用地措施土地既是人类赖以生存的物质基础，也是社会经济可持续发展必不可少的条件，因此，项目承办单位在利用土地资源时，严格执行国家有关行业规定的用地指标，根据建设内容、规模和建设方案，按照国家有关节约土地资源要求，合理利用土地。七、选址综合评价项目承办单位计划在项目建设地建设该项目，具有得天独厚的地理条件，与区域内同行业其他企业相比，拥有“立地条件好、经营成本低、投资效益高、比较竞争力强”的优势，因此，发展项目行业产品制造产业前景广阔。第四章 项目风险性分析一、政策风险分析1、投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。2、项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。二、社会风险分析建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生，避免工人扰民；积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪将社会治安隐患降到最低；严格执行劳动法，为职工购买社会保险，保障职工的社会待遇；建立健全科学合理的分配制度，同时，保障职工合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。三、市场风险分析1、产品价格风险：随着项目承办单位生产能力的扩大和引进技术的消化吸收，项目产品的市场用途不断拓宽，需求量不断增加，但是，同时市场供给也在不断加大，导致项目产品价格逐渐下降，尤其是常规品种项目产品价格下降更加明显；预计今后几年项目产品的价格还会存在波动，因此，项目承办单位将面临项目产品价格波动带来的风险。2、市场供需方面的风险对策；项目承办单位将通过加快项目的实施进度，争取早日实现达产满足生产能力，并加大市场营销力度扩大市场占有率，同时，积极准备尝试开拓国际市场，寻找新的利润增长空间；在确保投资回报的同时最大限度地规避市场方面所带来的风险。四、资金风险分析投资项目计划投入资金能否按时到位将对项目建设产生重大影响，投资项目的融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风险。五、技术风险分析技术创新风险分析：项目本身的维护需要资金的投入，项目的创新与再研发需要成本，其风险在于技术开发的迟缓或失败而带来的人力、财力损失以及由此带来的产品竞争力的下降，从而影响整个企业的发展；项目承办单位在技术研发中如何突破技术瓶颈，由瓶颈而带来的风险是应处于首要位置考虑。六、财务风险分析项目承办单位要实行严格的资金借贷和运用审批制度，根据公司发展情况和资金市场成本变化调整资本结构；聘用财务分析师与专业市场分析人员，引进先进考核体系，完成企业运营诊断报告，进一步针对财务、市场以及技术等方面进行财务管理规范与改进。七、管理风险分析通过借鉴国内外先进的管理体系，严格认真地贯彻执行，不断提高企业的管理水平，体现项目承办单位精细化管理的特色。八、其它风险分析原料关税的下调有利于国产项目产品成本的降低，会加剧国内项目产品生产能力的扩大进而加剧供需矛盾；因此，关税的调整也使相关产业面临一定的经营风险。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。2、投资项目具有较强的盈利能力，在促进企业发展、提高职工生活水平的同时必将更好地回报社会，能进一步强化教育和社会福利体系，使学龄儿童有优良的教育环境和教育设施，使老年人和残疾人得到更多的社会关爱，使弱势群体进一步感受社会制度的优越性。（二）社会影响效果项目施工活动对自然环境会造成污染性破坏，必然对生态环境产生一定的影响，项目建设因大量的开挖取土破坏土体的原有自然结构，土壤水循环被破坏，相应的生物链随之改变，改变了动植物的生存环境，影响其生长活动规律，对生态系统的漫延造成障碍。（三）项目适应性分析投资项目的建成将改善项目区域交通条件，使得区域内外物流运输通道沟通顺畅，有利于项目建设地的招商引资，对周边及当地经济稳步增长有极大的拉动作用；运营期间，交通运输业者、沿线区域商业经营者、旅游从业者及沿途群众将从中受益；因此，与项目直接相关的不同利益群体对项目建设和运营持支持态度并会积极参与。（四）社会风险对策分析1、建筑及生活垃圾按定点设立临时垃圾堆放处（箱），定时清扫运至指定地点掩埋或焚烧处理；食堂污水设净化器，施工现场合理布置厕所并设化粪池，地下施工工作面设活动厕所，生产废油设废油收集沟、筒等。2、为了增强自主创新能力，国家采取了加大资金投入、提高科技资金等优惠政策，但仅靠提高科技创新资金营造一个积极向上的创新环境还不够，仍需要全社会全方位的共同努力、多措并举。3、从长远看，建设期是短期的，只要加强现场管理，能将风险降低到可接受的范围；而运营期是持久长期的，对环境保护必须常抓不懈，以实际达到的标准来体现清洁生产、文明生产。（五）社会风险评价投资项目实施符合国家及地方的产业发展政策和发展规划，对促进项目产品制造行业及相关行业的发展具有积极作用，项目的建设具有良好的社会效益、环境效益、经济效益。第五章 项目实施方案一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资11919.64万元，占计划投资的67.86%。其中：完成固定资产投资7413.37万元，占总投资的62.19%；完成流动资金投资4506.27，占总投资的37.81%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元11919.641.1完成比例67.86%2完成固定资产投资万元7413.372.1完成比例62.19%3完成流动资金投资万元4506.273.1完成比例37.81%三、进度安排注意事项项目建设期是项目实施时期的主要阶段；项目初步设计总概算一旦批准之后，即可着手进行施工准备，施工准备包括的主要工作内容有：通过招标确定施工单位并签订施工合同；此外，还需组织设备和材料订货；完成施工用水、用电和道路等工程；进行临时设施建设和代替临时工程的住宅建设以及报批开工报告等。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员453人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人3081.2人均年工资万元5.621.3年工资额万元1498.562工程技术人员工资2.1平均人数人682.2人均年工资万元6.002.3年工资额万元462.393企业管理人员工资3.1平均人数人183.2人均年工资万元6.703.3年工资额万元108.924品质管理人员工资4.1平均人数人364.2人均年工资万元5.234.3年工资额万元197.815其他人员工资5.1平均人数人235.2人均年工资万元7.885.3年工资额万元92.306职工工资总额万元19869.03五、员工培训为了得到文化技术素质较高、操作熟练的操作人员和技术人员，必须高度重视对人员的培训工作，这是提高企业效益、保证安全生产的重要手段，也是提高企业管理水平和保证经济效益的重要环节，因此，项目承办单位应选择国内外同类型生产设备对操作技术人员进行培训，使其在上岗前熟悉操作，以保证设备顺利开车及安全生产。六、项目实施保障项目承办单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其他配套工程等。第六章 项目投资可行性分析一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资13638.44(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元5257.663757.53187.4713638.441.1工程费用万元5257.663757.5323794.961.1.1建筑工程费用万元5257.665257.6629.93%1.1.2设备购置及安装费万元3757.533757.5321.39%1.2工程建设其他费用万元4623.254623.2526.32%1.2.1无形资产万元2375.642375.641.3预备费万元2247.612247.611.3.1基本预备费万元1175.961175.961.3.2涨价预备费万元1071.651071.652建设期利息万元3固定资产投资现值万元13638.4413638.44（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金3925.93万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元23794.9614056.8917040.4423794.9623794.9623794.961.1应收账款万元7138.494640.024996.947138.497138.497138.491.2存货万元10707.736960.037495.4110707.7310707.7310707.731.2.1原辅材料万元3212.322088.012248.623212.323212.323212.321.2.2燃料动力万元160.62104.40112.43160.62160.62160.621.2.3在产品万元4925.563201.613447.894925.564925.564925.561.2.4产成品万元2409.241566.011686.472409.242409.242409.241.3现金万元5948.743866.684164.125948.745948.745948.742流动负债万元19869.0312914.8713908.3219869.0319869.0319869.032.1应付账款万元19869.0312914.8713908.3219869.0319869.0319869.033流动资金万元3925.932551.852748.153925.933925.933925.934铺底流动资金万元1308.63850.62916.051308.631308.631308.63（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资17564.37万元，其中：固定资产投资13638.44万元，占项目总投资的77.65%；流动资金3925.93万元，占项目总投资的22.35%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资5257.66万元，占项目总投资的29.93%；设备购置费3757.53万元，占项目总投资的21.39%；其它投资4623.25万元，占项目总投资的26.32%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=13638.44+3925.93=17564.37（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元13638.4477.65%1.1项目建设投资万元13638.4477.65%1.2建设期利息万元-2流动资金万元3925.9322.35%3总投资万元万元17564.37二、资金筹措全部自筹。第七章 经济效益一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入20025.85万元，总成本18694.27万元，利润总额1331.58万元，净利润273.51万元，增值税661.80万元，税金及附加998.68万元，所得税332.89万元；第二年收入21566.30万元，总成本19839.80万元，利润总额1726.50万元，净利润1294.87万元，增值税712.70万元，税金及附加279.62万元，所得税431.63万元；第三年生产负荷100%，收入30809.00万元，总成本23427.43万元，利润总额7381.57万元，净利润5536.18万元，增值税1018.15万元，税金及附加316.27万元，所得税1845.39万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入30809.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1018.15万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元20025.8521566.3030809.0030809.0030809.001.1牙科用正畸材料万元20025.8521566.3030809.0030809.0030809.002现价增加值万元6408.276901.229858.8898