单一稀土氧化物及盐类项目立项说明及投资计划

泓域咨询MACRO/ 单一稀土氧化物及盐类项目立项说明及投资计划单一稀土氧化物及盐类项目立项说明及投资计划第一章 概况一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx公司（二）公司简介公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展。未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原则，在产品质量上精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢。我们将不断超越自我，继续为广大客户提供功能齐全，质优价廉的产品和服务，打造一个让客户满意，对员工关爱，对社会负责的创新型企业形象！公司经过长时间的生产实践，培养和造就了一批管理水平高、综合素质优秀的职工队伍，操作技能经验丰富，积累了先进的生产项目产品的管理经验，并拥有一批过硬的产品研制开发和经营人员，因此，项目承办单位具备较强的新产品开发能力和新技术应用能力，为实施项目提供了有力的技术支撑和技术人才资源保障。上一年度，xxx实业发展公司实现营业收入38589.21万元，同比增长15.20%（5090.86万元）。其中，主营业业务单一稀土氧化物及盐类生产及销售收入为31645.74万元，占营业总收入的82.01%。根据初步统计测算，公司实现利润总额8792.04万元，较去年同期相比增长1405.97万元，增长率19.04%；实现净利润6594.03万元，较去年同期相比增长1125.01万元，增长率20.57%。二、项目概况（一）项目名称单一稀土氧化物及盐类项目（二）项目选址xxx经济开发区（三）项目用地规模项目总用地面积51619.13平方米（折合约77.39亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数73.23%，建筑容积率1.06，建设区域绿化覆盖率5.89%，固定资产投资强度192.84万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积51619.13平方米，建筑物基底占地面积37800.69平方米，总建筑面积54716.28平方米，其中：规划建设主体工程41376.57平方米，项目规划绿化面积3224.87平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计101台（套），设备购置费6173.86万元。（七）节能分析“单一稀土氧化物及盐类项目建设项目”，年用电量1220490.00千瓦时，年总用水量44155.14立方米，项目年综合总耗能量（当量值）153.77吨标准煤/年。达产年综合节能量45.93吨标准煤/年，项目总节能率21.38%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx经济开发区发展规划，符合xxx经济开发区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资19820.97万元，其中：固定资产投资14923.89万元，占项目总投资的75.29%；流动资金4897.08万元，占项目总投资的24.71%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入44684.00万元，总成本费用34043.44万元，税金及附加382.60万元，利润总额10640.56万元，利税总额12490.82万元，税后净利润7980.42万元，达产年纳税总额4510.40万元；达产年投资利润率53.68%，投资利税率63.02%，投资回报率40.26%，全部投资回收期3.98年，提供就业职位865个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。实行动态计划管理，加强施工进度的统计和分析工作，根据实际施工进度，及时调整施工进度计划，随时掌握关键线路的变化状况。三、报告说明项目可行性研究报告主要是通过对项目的主要内容和配套条件，如市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等，从技术、经济、工程等方面进行调查研究和分析比较，并对项目建成以后可能取得的财务、经济效益及社会影响进行预测，从而提出该项目是否值得投资和如何进行建设的咨询意见，为项目决策提供依据的一种综合性的分析方法。可行性研究具有预见性、公正性、可靠性、科学性的特点。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx经济开发区及xxx经济开发区单一稀土氧化物及盐类行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx经济开发区单一稀土氧化物及盐类产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx实业发展公司为适应国内外市场需求，拟建“单一稀土氧化物及盐类项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx经济开发区经济发展，为社会提供就业职位865个，达产年纳税总额4510.40万元，可以促进xxx经济开发区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率53.68%，投资利税率63.02%，全部投资回报率40.26%，全部投资回收期3.98年，固定资产投资回收期3.98年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、金融为推动工业稳增长、调结构、增效益，为稳步推进制造强国、网络强国战略提供了重要支撑。近年来，影响我国实体经济发展的一个突出问题是“脱实向虚”，这在制造业领域表现得尤为突出。受要素成本上升、资源环境约束和市场低迷等因素影响，一些传统产业利润率下滑，资金等要素纷纷从制造业领域抽离，流向股市、债市、房地产等领域，以钱炒钱、赚快钱现象普遍存在。央行2016年金融机构贷款投向统计报告显示，2016年各项贷款总额比上年增长13.5%，其中企业经营性贷款同比增长6.6%，工业中长期贷款仅增长3.1%。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米51619.1377.39亩1.1容积率1.061.2建筑系数73.23%1.3投资强度万元/亩192.841.4基底面积平方米37800.691.5总建筑面积平方米54716.281.6绿化面积平方米3224.87绿化率5.89%2总投资万元19820.972.1固定资产投资万元14923.892.1.1土建工程投资万元4147.242.1.1.1土建工程投资占比万元20.92%2.1.2设备投资万元6173.862.1.2.1设备投资占比31.15%2.1.3其它投资万元4602.792.1.3.1其它投资占比23.22%2.1.4固定资产投资占比75.29%2.2流动资金万元4897.082.2.1流动资金占比24.71%3收入万元44684.004总成本万元34043.445利润总额万元10640.566净利润万元7980.427所得税万元1.068增值税万元1467.669税金及附加万元382.6010纳税总额万元4510.4011利税总额万元12490.8212投资利润率53.68%13投资利税率63.02%14投资回报率40.26%15回收期年3.9816设备数量台（套）10117年用电量千瓦时1220490.0018年用水量立方米44155.1419总能耗吨标准煤153.7720节能率21.38%21节能量吨标准煤45.9322员工数量人865第二章 投资背景及必要性分析一、项目建设背景1、2015年第二季度对1000余家战略性新兴产业企业的调查显示，战略性新兴产业企业家信心指数和行业景气指数均维持在较高区间。调查中47.2%的企业对自身经营状况持乐观态度，较第一季度提升5.1个百分点；53.5%的企业对所在行业景气状况持乐观态度，较第一季度提升5.8个百分点。37.5%的企业表示当季投资状况较第一季度上升，47.2%的企业表示当季研发投入状况较第一季度上升，分别较第一季度提升10个百分点和12.3个百分点。2、xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要指出：加快工业聚集区建设，坚持走信息化与工业化融合发展的新型工业化道路，引导优势特色产业膨胀升级，扶持龙头企业做大做强，逐步培育形成引领当地经济发展的工业主导产业；投资项目的建设符合xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要。当前，我国经济已由高速增长转向高质量发展阶段，正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期，建设现代化经济体系是跨越关口的迫切要求和我国发展的战略目标。国家统计局最近发布的数据显示，2015年至2017年我国经济发展新动能指数分别为123.5、156.7、210.1，分别比上年增长23.5%、26.9%和34.1%，呈逐年加速之势。二、必要性分析1、还要看到，当今世界，新发现、新技术、新产品、新材料更新换代周期越来越短，科技创新成果层出不穷，社会经济发展的需求动力远远超出预测，人类创新潜能也远远超出想象，信息技术、生物技术、新能源技术、新材料技术等交叉融合正在引发新一轮科技革命，基于信息物理系统的智能装备、智能工厂等智能制造正在引领制造方式变革。这将给“十三五”时期的中国带来新的机遇，为我国在较短时间内走完发达国家上百年走过的工业化道路创造了条件。2、“十三五”时期重要战略机遇期的判断，是我们党坚持解放思想、实事求是、与时俱进，以战略思维和世界眼光作出的。从国际环境看，尽管国际金融危机给世界经济造成深度冲击，世界经济增长速度减缓，各种形式的保护主义抬头，气候变化、能源资源安全、公共卫生安全等全球性问题更加突出，国际和地区热点问题此起彼伏，但和平、发展仍是当今时代的两大主题，世界多极化和经济全球化深入发展，国际力量对比继续朝着有利于世界和平与发展的方向演化，我国同各大国、周边国家、发展中国家等的新型国际关系持续平稳发展，各国加强对华经济技术合作的意愿进一步增强，我国国际影响力和国际地位明显提高，相对稳定的外部环境总体上有利于我国集中精力搞建设、谋发展。3、投资项目建成投产后，项目承办单位将成为项目建设地内目前投资规模较大的企业之一，项目的建设无论是对企业自身的发展还是对促进当地经济和社会发展，都将起到明显的推动作用；投资项目的建设是项目承办单位自身发展的需要，随着国内相关行业的高速发展和客户需求面的不断增多，项目产品市场需求量日益扩大，因此，紧紧抓住项目产品市场需求动态，拓展投资项目丰富产品线及扩大生产规模已经显得必要而且紧迫。三、项目建设有利条件近年来，项目承办单位培养了一大批精通各个工艺流程的优秀技术工人；企业的人才培养和建设始终走在当地相关行业的前列，具有显著的人才优势；项目承办单位还与多家科研院所建立了长期的紧密合作关系，并建立了向科研开发倾斜的奖励机制，每年都拿出一定数量的专项资金用于对重点产品及关键工艺开发的奖励。第三章 项目建设地分析一、项目选址原则对各种设施用地进行统筹安排，提高土地综合利用效率，同时，采用先进的工艺技术和设备，达到“节约能源、节约土地资源”的目的。二、项目选址该项目选址位于xxx经济开发区。园区创办于1995月，1998年省政府批准为省级园区，园区面积为20平方公里，内设工业区、港区、科技园区、金融区、商业区、风景旅游区、私营经济投资区、高效农业区、行政服务区、居民区等十大功能区。园区区位条件优越，区内已基本实现供水、排水、供电、通讯、道路、码头和开发场地“六通一平”。已开通4条主干道，10条支干道，总长度为50公里；建有11万伏的发电站，家有4条电力出口线，长度为30.5公里；供水全部开通；程控电话直通国内外各地。三、建设条件分析近年来，项目承办单位培养了一大批精通各个工艺流程的优秀技术工人；企业的人才培养和建设始终走在当地相关行业的前列，具有显著的人才优势；项目承办单位还与多家科研院所建立了长期的紧密合作关系，并建立了向科研开发倾斜的奖励机制，每年都拿出一定数量的专项资金用于对重点产品及关键工艺开发的奖励。四、用地控制指标投资项目绿化覆盖率符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业绿化覆盖率20.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“绿化覆盖率20.00%”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数73.23%，建筑容积率1.06，建设区域绿化覆盖率5.89%，固定资产投资强度192.84万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程26725.0926725.0941376.5741376.573449.771.1主要生产车间16035.0516035.0524825.9424825.942138.861.2辅助生产车间8552.038552.0313240.5013240.501103.931.3其他生产车间2138.012138.012399.842399.84206.992仓储工程5670.105670.108670.818670.81525.772.1成品贮存1417.531417.532167.702167.70131.442.2原料仓储2948.452948.454508.824508.82273.402.3辅助材料仓库1304.121304.121994.291994.29120.933供配电工程302.41302.41302.41302.4120.633.1供配电室302.41302.41302.41302.4120.634给排水工程347.77347.77347.77347.7718.454.1给排水347.77347.77347.77347.7718.455服务性工程3591.073591.073591.073591.07217.755.1办公用房1594.261594.261594.261594.26124.705.2生活服务1996.811996.811996.811996.8193.626消防及环保工程1013.061013.061013.061013.0669.116.1消防环保工程1013.061013.061013.061013.0669.117项目总图工程151.20151.20151.20151.20-273.137.1场地及道路硬化9991.221734.301734.307.2场区围墙1734.309991.229991.227.3安全保卫室151.20151.20151.20151.208绿化工程3396.89118.89合计37800.6954716.2854716.284147.24六、节约用地措施在项目建设过程中，项目承办单位根据项目建设地的总体规划以及项目建设地对投资项目地块的控制性指标，本着“经济适宜、综合利用”的原则进行科学规划、合理布局，最大限度地提高土地综合利用率。七、选址综合评价拟建项目用地位置周围5.00千米以内没有地下矿藏、文物和历史文化遗址，项目建设不影响周围军事设施建设和使用，也不影响河道的防洪和排涝。第四章 风险应对评估一、政策风险分析1、投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。2、项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。二、社会风险分析在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。三、市场风险分析1、顾客理念分析：顾客对项目项目产品的保守心理是其潜在的风险，顾客对参与信息分享而可能带来的隐患担忧度决定消费保守度；同时，顾客的环境保护意识、效益意识、诚信意识等一定程度上影响着其应用项目产品的导向；由于顾客的理念不定性，所以，项目市场风险则随之不定。2、加大产品宣传力度，创新营销方式和手段开拓新兴市场，建立独立、主动、可控的销售渠道和销售网络，建立高素质的销售队伍；通过产品宣传、博览会、网络、媒体等形式，向顾客宣传、展示项目产品，吸引客户推动产品销售，逐步扩大客户群，以降低市场风险因素的影响。四、资金风险分析项目承办单位应该选择多种筹集建设资金的渠道，紧紧抓住国家鼓励和支持相关行业发展的大好机遇，积极争取政府资金的支持和吸收社会其他资金投入，尽可能的降低债务投资的比例，从根本上降低偿债压力和债务风险。五、技术风险分析技术人才的缺失风险分析：在技术研发过程中，技术人员一旦流失将造成不可估量的技术损失，而对项目相关技术难题攻克的专业高技术人才缺乏，将直接导致项目产品研发中止，其实质技术风险在于企业管理问题，在于高层决策明智与否的风险，具有其主观性，项目承办单位的高效管理水平使得风险发生率相对较低。六、财务风险分析项目运营初期如何吸引投资商投资，以及引进何种投资商成为了企业经营的外部不可控因素；其次企业资本实际营运中，投资时机、份额、方式的选择，配套资金是否跟得上，新增流动资金是否充分；公司提供服务过程中的不确定性则构成了企业经营的内部不可控因素；以上都将成为项目承办单位应该考虑的财务风险问题。七、管理风险分析项目承办单位要注重品牌开发和产品市场销售网络建设，要继续完善和稳定销售网络和客户群体，形成完善的组织结构和管理制度体系。八、其它风险分析原料关税的下调有利于国产项目产品成本的降低，会加剧国内项目产品生产能力的扩大进而加剧供需矛盾；因此，关税的调整也使相关产业面临一定的经营风险。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、投资项目涉及的利益群体，从单位角度讲，主要是建设期内的相关行业制造企业和运营期内的上、下游企业；在项目建设过程中部分相关行业企业的产品得到投资项目的使用，可以直接获利；在项目的运营期内，由于项目承办单位可以和上、下游企业组成完整的产业链，从而推动行业向更高的层次发展，合作双方实现共赢，因此，上、下游企业也是投资项目的受益群体。2、其他利益相关者：项目的其他利益相关群体是设计单位、咨询单位、施工单位等，投资项目符合国家和地方发展的要求，对带动地方经济的发展起着积极的作用，故政府对项目是积极支持的；建设施工单位是直接受益者，对项目的态度无疑是支持的；设计单位、咨询单位、施工单位是为项目建设服务的，他们会因承担相应服务而获得一定报酬，对项目建设的态度肯定会是积极的。（二）社会影响效果项目施工活动对自然环境会造成污染性破坏，必然对生态环境产生一定的影响，项目建设因大量的开挖取土破坏土体的原有自然结构，土壤水循环被破坏，相应的生物链随之改变，改变了动植物的生存环境，影响其生长活动规律，对生态系统的漫延造成障碍。（三）项目适应性分析项目承办单位在征地过程中，就未来的可以预见到的因素与当地政府和被征地居民充分协商一致，得到政府支持，使居民从经济上得到了合理的补偿和照顾，投资项目可以顺利实施，因此，社会风险性很小。（四）社会风险对策分析1、禁止将有毒有害废弃物作土石方回填；拆除旧建筑物时，要喷洒水减少尘土飞扬；严格控制噪声源；选用低噪音施工设备和工艺，安装消声器等，在传播途径上采取吸声、隔声、阻声等措施。2、项目承办单位生产规模的扩大、技术的不断创新和发展，都需要高水平科技人才的参与；企业的财务核算及收益有时也会受制于技术人员、管理人员、生产人员及业务人员的业绩和素质，在人才流动愈加频繁的今天，能否吸引高素质的各项专门人才已经成为项目承办单位发展的一大要素；投资项目技术依托公司科研机构，培养了多名技术骨干，技术储备力量雄厚，具有良好的技术发展可持续性，为投资项目产品后续研发提供了技术保障。3、社会主义和谐社会是民主法制、公平正义、诚信友爱、充满活力、安定有序的社会，并且国家已经垄断社会一切武装资源，再加上国家公平合理的分配制度，恐怖主义意识形态失去形成的理由和必要条件，因此，恐怖暴力风险形成的可能性极小。（五）社会风险评价投资项目的建设改变了当地原来单一的农业生产结构，带来生产要素的流动和劳动力投向的变化，从当地社会状况的资料可以看出，项目建设地具有丰富的劳动力资源，项目的实施增加了当地剩余劳动力的就业机会，为农民改变原来的生产方式提供了必要的条件，劳动力可以投入到工业生产中，从而提高农民的生产水平和生活质量。第五章 项目实施安排方案一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资14888.72万元，占计划投资的75.12%。其中：完成固定资产投资9506.36万元，占总投资的63.85%；完成流动资金投资5382.36，占总投资的36.15%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元14888.721.1完成比例75.12%2完成固定资产投资万元9506.362.1完成比例63.85%3完成流动资金投资万元5382.363.1完成比例36.15%三、进度安排注意事项项目基建部门将承担着项目承办单位的规划、报建、勘察设计、招标、监理、土建施工、工程施工管理、工程预决算、“投资、质量、进度”控制、合同管理和工程资料归档等重要任务。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员865人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人5881.2人均年工资万元4.571.3年工资额万元3384.122工程技术人员工资2.1平均人数人1302.2人均年工资万元5.772.3年工资额万元744.573企业管理人员工资3.1平均人数人353.2人均年工资万元7.493.3年工资额万元242.924品质管理人员工资4.1平均人数人694.2人均年工资万元5.594.3年工资额万元403.735其他人员工资5.1平均人数人435.2人均年工资万元7.145.3年工资额万元321.916职工工资总额万元23663.12五、员工培训新增员工在上岗前，由项目承办单位培训部门按岗位职责范围，统一组织进行岗前培训，届时聘请劳动就业局讲授中华人民共和国劳动法，请消防部门和电力部门讲授安全操作知识，同时加强公司经营理念综合培训，教育员工爱岗敬业，遵纪守法。六、项目实施保障将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。第六章 投资方案分析一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资14923.89(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元4147.246173.86192.8414923.891.1工程费用万元4147.246173.8628560.201.1.1建筑工程费用万元4147.244147.2420.92%1.1.2设备购置及安装费万元6173.866173.8631.15%1.2工程建设其他费用万元4602.794602.7923.22%1.2.1无形资产万元1920.241920.241.3预备费万元2682.552682.551.3.1基本预备费万元1393.581393.581.3.2涨价预备费万元1288.971288.972建设期利息万元3固定资产投资现值万元14923.8914923.89（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金4897.08万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元28560.2013742.1519826.2328560.2028560.2028560.201.1应收账款万元8568.063427.225997.648568.068568.068568.061.2存货万元12852.095140.848996.4612852.0912852.0912852.091.2.1原辅材料万元3855.631542.252698.943855.633855.633855.631.2.2燃料动力万元192.7877.11134.95192.78192.78192.781.2.3在产品万元5911.962364.784138.375911.965911.965911.961.2.4产成品万元2891.721156.692024.202891.722891.722891.721.3现金万元7140.052856.024998.037140.057140.057140.052流动负债万元23663.129465.2516564.1823663.1223663.1223663.122.1应付账款万元23663.129465.2516564.1823663.1223663.1223663.123流动资金万元4897.081958.833427.964897.084897.084897.084铺底流动资金万元1632.34652.941142.651632.341632.341632.34（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资19820.97万元，其中：固定资产投资14923.89万元，占项目总投资的75.29%；流动资金4897.08万元，占项目总投资的24.71%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4147.24万元，占项目总投资的20.92%；设备购置费6173.86万元，占项目总投资的31.15%；其它投资4602.79万元，占项目总投资的23.22%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=14923.89+4897.08=19820.97（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元14923.8975.29%1.1项目建设投资万元14923.8975.29%1.2建设期利息万元-2流动资金万元4897.0824.71%3总投资万元万元19820.97二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经济效益可行性一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入17873.60万元，总成本3166.82万元，利润总额14706.78万元，净利润276.92万元，增值税587.06万元，税金及附加11030.09万元，所得税3676.70万元；第二年收入31278.80万元，总成本4771.01万元，利润总额26507.79万元，净利润19880.84万元，增值税1027.36万元，税金及附加329.76万元，所得税6626.95万元；第三年生产负荷100%，收入44684.00万元，总成本34043.44万元，利润总额10640.56万元，净利润7980.42万元，增值税1467.66万元，税金及附加382.60万元，所得税2660.14万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入44684.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1467.66万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元17873.6031278.8044684.0044684.0044684.001.1单一稀土氧化物及盐类万元17873.6031278.8044684.0044684.0044684.002现价增加值万元5719.5510009.2214298.8814298.881