三元复合肥项目立项说明及投资计划

泓域咨询MACRO/ 三元复合肥项目立项说明及投资计划三元复合肥项目立项说明及投资计划第一章 项目总论一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx公司（二）公司简介公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 公司不断加强新产品的研制开发力度，通过开发新品种、优化产品结构来增强市场竞争力，产品畅销全国各地，深受广大客户的好评；通过多年经验积累，建立了稳定的原料供给和产品销售网络；公司不断强化和提高企业管理水平，健全质量管理和质量保证体系，严格按照ISO9000标准组织生产，并坚持以质量求效益的发展之路，不断强化和提高企业管理水平，实现企业发展速度与产品结构、质量、效益相统一，坚持在结构调整中发展总量的原则，走可持续发展的新型工业化道路。上一年度，xxx集团实现营业收入20779.83万元，同比增长33.19%（5178.38万元）。其中，主营业业务三元复合肥生产及销售收入为19308.22万元，占营业总收入的92.92%。根据初步统计测算，公司实现利润总额3948.51万元，较去年同期相比增长675.20万元，增长率20.63%；实现净利润2961.38万元，较去年同期相比增长630.40万元，增长率27.04%。二、项目概况（一）项目名称三元复合肥项目（二）项目选址xxx产业集聚区（三）项目用地规模项目总用地面积55094.20平方米（折合约82.60亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数73.02%，建筑容积率1.38，建设区域绿化覆盖率6.04%，固定资产投资强度186.02万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积55094.20平方米，建筑物基底占地面积40229.78平方米，总建筑面积76030.00平方米，其中：规划建设主体工程48132.20平方米，项目规划绿化面积4593.95平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计160台（套），设备购置费6550.61万元。（七）节能分析“三元复合肥项目建设项目”，年用电量1038718.36千瓦时，年总用水量8107.71立方米，项目年综合总耗能量（当量值）128.35吨标准煤/年。达产年综合节能量52.42吨标准煤/年，项目总节能率28.74%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx产业集聚区发展规划，符合xxx产业集聚区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资17407.76万元，其中：固定资产投资15365.25万元，占项目总投资的88.27%；流动资金2042.51万元，占项目总投资的11.73%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入18810.00万元，总成本费用14970.54万元，税金及附加283.93万元，利润总额3839.46万元，利税总额4652.97万元，税后净利润2879.60万元，达产年纳税总额1773.38万元；达产年投资利润率22.06%，投资利税率26.73%，投资回报率16.54%，全部投资回收期7.55年，提供就业职位306个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。三、报告说明可行性研究报告，简称可研，是在制订生产、基建、科研计划的前期，通过全面的调查研究，分析论证某个建设或改造工程、某种科学研究、某项商务活动切实可行而提出的一种书面材料。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx产业集聚区及xxx产业集聚区三元复合肥行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx产业集聚区三元复合肥产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx集团为适应国内外市场需求，拟建“三元复合肥项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx产业集聚区经济发展，为社会提供就业职位306个，达产年纳税总额1773.38万元，可以促进xxx产业集聚区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率22.06%，投资利税率26.73%，全部投资回报率16.54%，全部投资回收期7.55年，固定资产投资回收期7.55年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、健全产品质量标准、政策、法律法规体系。完善质量信用信息收集和发布制度，建立质量黑名单制度，加大对质量违法和商标侵权假冒行为的打击和惩处力度，重点查处流通领域强制性产品认证环节无证违法行为。严格实施产品“三包”、产品召回等制度。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米55094.2082.60亩1.1容积率1.381.2建筑系数73.02%1.3投资强度万元/亩186.021.4基底面积平方米40229.781.5总建筑面积平方米76030.001.6绿化面积平方米4593.95绿化率6.04%2总投资万元17407.762.1固定资产投资万元15365.252.1.1土建工程投资万元6257.772.1.1.1土建工程投资占比万元35.95%2.1.2设备投资万元6550.612.1.2.1设备投资占比37.63%2.1.3其它投资万元2556.872.1.3.1其它投资占比14.69%2.1.4固定资产投资占比88.27%2.2流动资金万元2042.512.2.1流动资金占比11.73%3收入万元18810.004总成本万元14970.545利润总额万元3839.466净利润万元2879.607所得税万元1.388增值税万元529.589税金及附加万元283.9310纳税总额万元1773.3811利税总额万元4652.9712投资利润率22.06%13投资利税率26.73%14投资回报率16.54%15回收期年7.5516设备数量台（套）16017年用电量千瓦时1038718.3618年用水量立方米8107.7119总能耗吨标准煤128.3520节能率28.74%21节能量吨标准煤52.4222员工数量人306第二章 建设必要性分析一、项目建设背景1、我国正处于经济结构深度调整时期，战略性新兴产业对经济发展的支撑作用日益增强。2016年，我国战略性新兴产业呈现总量规模增长快、技术突破赶超快、具有优势的企业和行业发展进一步加速、产业集聚特色突出、中央和地方政策措施密集出台、融资环境有所改善的总体态势，但仍存在研发投入需增加、资金支持力度需加大等问题，同时八大细分产业发展各具特点。2、投资项目建成后将为当地工业发展注入新的活力，带动社会经济各项事业迅速发展；经济的繁荣需要众多适应市场需要的、具有强大生命力的、新的经营项目的推动；项目承办单位利用自身的经济、技术、人力资源优势，实施项目形成规模经济，可为企业增创效益，同时，可以带动相关产业的迅速发展；项目达产后对发展当地经济、增加财政收入、引领相关产业发展和解决劳动力就业等方面将起到积极的推动作用。要按照中央部署，把推动制造业高质量发展放到更加突出的位置，坚持并与时俱进地深化供给侧结构性改革，在“巩固、增强、提升、畅通”上狠下功夫，以促进技术变革、提升产业链条为重点，持续巩固“三去一降一补”成果，着力增强微观主体活力、畅通国民经济循环，采取有力措施，尽快改变比重下滑趋势，努力建设制造强国。二、必要性分析1、今年以来，我国在适度扩大总需求的同时，着力加强供给侧结构性改革效果初显，突出特点表现在“稳”字上。从需求侧看，在消费需求保持平稳态势的同时，投资需求稳中有升。一季度，固定资产投资实际增长13.8%，增速比上年全年加快0.7个百分点，比今年1至2月份加快0.5个百分点。从供给侧看，在农业平稳发展的基础上，工业生产缓中趋稳。按可比价格计算，全国规模以上工业增加值一季度同比增长5.8%，比今年1至2月份加快0.4个百分点。尤为值得关注的是，全国规模以上工业企业效益实现恢复性增长，1至2月份利润总额同比增长4.8%。这些积极变化，对缓解经济下行压力和保持就业稳定，发挥了不可低估的重要作用。进一步分析，伴随供给侧结构性改革正效应持续外溢，结构优化的成果十分显著。一是以改善投资结构为标志，第三产业增速明显快于第二产业。一季度第二产业投资33664亿元，增长7.3%；第三产业投资50230亿元，增长12.6%。无论从投资规模还是增长幅度看，第三产业都远高于第二产业。二是以国内生产总值的产业增加值占比为标志，第三产业领先优势持续扩大。一季度，第三产业增加值占国内生产总值的比重为56.9%，比上年同期提高2.0个百分点，高于第二产业19.4个百分点。三是以工业增加值增速为标志，工业继续向中高端迈进。一季度高技术产业和装备制造业增加值增速分别比规模以上工业快3.4个和1.7个百分点，占规模以上工业增加值比重分别为12.1%和32.4%，比上年同期提高1.1个和1.7个百分点。对比上述数据可以看出，由于新常态下结构调整不断取得新进展，稳增长因而持续获得新动能，这是当前经济运行中最为值得称道的。2、准确认识、深入认识、全面认识新常态下的新趋势、新特征、新动力，是做好今后经济工作的重要前提。新常态之新，意味着不同以往，意味着我国经济发展的条件和环境已经或即将发生诸多重大转变，经济增长将与过去30多年10%左右的高速度基本告别，与传统的不平衡、不协调、不可持续的粗放增长模式基本告别，增长从高速转为中高速，动力从要素驱动、投资驱动转向创新驱动；新常态之常，意味着相对稳定，这一稳定是更高水平的稳定，是经济结构不断优化升级、增长质量加快“上台阶”的稳定。因此，新常态绝不只是增速降了几个百分点，更是增长动力的转换和发展质量的提升。3、投资项目建成投产后，项目承办单位将成为项目建设地内目前投资规模较大的企业之一，项目的建设无论是对企业自身的发展还是对促进当地经济和社会发展，都将起到明显的推动作用；投资项目的建设是项目承办单位自身发展的需要，随着国内相关行业的高速发展和客户需求面的不断增多，项目产品市场需求量日益扩大，因此，紧紧抓住项目产品市场需求动态，拓展投资项目丰富产品线及扩大生产规模已经显得必要而且紧迫。三、项目建设有利条件项目建设得到了当地人民政府和主管部门的高度重视，土地管理部门、规划管理部门、建设管理部门等提出了具体的实施方案与保障措施，并给予充分的肯定；其二，项目建设区域水、电、气等资源供给充足，可满足项目实施后正常生产之要求；其三，投资项目可依托项目建设地成熟的公用工程、辅助工程、储运设施等富余资源及丰富的劳动力资源、完善的社会化服务体系，从而加快项目建设进度，降低建设成本，节约项目投资，提高项目承办单位综合经济效益。第三章 项目选址评价一、项目选址原则项目选址应符合城乡建设总体规划和项目占地使用规划的要求，同时具备便捷的陆路交通和方便的施工场址，并且与大气污染防治、水资源和自然生态资源保护相一致。二、项目选址该项目选址位于xxx产业集聚区。园区不断健全创新创业服务平台。以满足园区内企业共性需求为导向，以提升公共服务能力为目标，以关键共性技术研发应用及公共设施共享为重点，鼓励园区建设研发设计、检验检测、技术转移、知识产权、科技金融等创新创业服务机构和公共平台，建立健全园区公共服务支撑体系，促进功能平台体系化、专业化、公共化。三、建设条件分析项目建设得到了当地人民政府和主管部门的高度重视，土地管理部门、规划管理部门、建设管理部门等提出了具体的实施方案与保障措施，并给予充分的肯定；其二，项目建设区域水、电、气等资源供给充足，可满足项目实施后正常生产之要求；其三，投资项目可依托项目建设地成熟的公用工程、辅助工程、储运设施等富余资源及丰富的劳动力资源、完善的社会化服务体系，从而加快项目建设进度，降低建设成本，节约项目投资，提高项目承办单位综合经济效益。四、用地控制指标建设项目平面布置符合行业厂房建设和单位面积产能设计规定标准，达到工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）文件规定的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数73.02%，建筑容积率1.38，建设区域绿化覆盖率6.04%，固定资产投资强度186.02万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程28442.4528442.4548132.2048132.204357.761.1主要生产车间17065.4717065.4728879.3228879.322701.811.2辅助生产车间9101.589101.5815402.3015402.301394.481.3其他生产车间2275.402275.402791.672791.67261.472仓储工程6034.476034.4718133.5718133.571194.012.1成品贮存1508.621508.624533.394533.39298.502.2原料仓储3137.923137.929429.469429.46620.892.3辅助材料仓库1387.931387.934170.724170.72274.623供配电工程321.84321.84321.84321.8423.843.1供配电室321.84321.84321.84321.8423.844给排水工程370.11370.11370.11370.1121.324.1给排水370.11370.11370.11370.1121.325服务性工程3821.833821.833821.833821.83251.655.1办公用房2225.602225.602225.602225.60146.445.2生活服务1596.231596.231596.231596.23150.526消防及环保工程1078.161078.161078.161078.1679.876.1消防环保工程1078.161078.161078.161078.1679.877项目总图工程160.92160.92160.92160.92161.237.1场地及道路硬化10311.642209.082209.087.2场区围墙2209.0810311.6410311.647.3安全保卫室160.92160.92160.92160.928绿化工程4802.63168.09合计40229.7876030.0076030.006257.77六、节约用地措施投资项目依托项目建设地已有生活设施、公共设施、交通运输设施，建设区域少建非生产性设施，因此，有利于节约土地资源和节省建设投资。七、选址综合评价投资项目用地位于项目建设地，用地周边交通便利，由于规划科学合理，项目与相邻大型建筑物有一定安全距离，与周围建筑物群体及城市规划要求协调一致，项目施工过程中及建成运营后不会对附近居民的生活、工作和学习构成任何影响，是投资项目最为理想、最为合适的建设场所。第四章 风险性分析一、政策风险分析1、项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。2、项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。二、社会风险分析投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。三、市场风险分析1、从当前中国经济形势来看，我国仍处于一个经济平稳增长阶段，投资和建设一直是中国经济发展的热点，国家出台的各项优惠政策，都预示着项目产品将有一个良好的发展前景；作为二十一世纪最具潜力的相关行业，使之具备较高的投资价值和发展后劲；目前，国内已有较多企业进入该行业的研发、生产和销售；在这样情况下，项目承办单位能否后来者居上，通过自身的管理优势、成本优势、技术优势，生产出高质量、低成本的项目产品，去占领更多的市场，将会面临众多的市场风险与挑战。2、项目承办单位在主营核心业务基础上，横向、纵向拓展业务；加强管理并建立及时有效的信息反馈渠道；加强和客户之间的沟通与联系，充分发挥CRM客户管理系统的信息统计、整理和沟通功能，及时了解客户需求的变动，并根据客户需求及时调整产品结构、产品设计和市场推广策略。四、资金风险分析投资项目计划投入资金能否按时到位将对项目建设产生重大影响，投资项目的融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风险。五、技术风险分析项目承办单位应用的工艺技术方案选用国内先进水平的技术装备，产品成品率高质量好，设备已经形成成套能力，项目产品生产技术的先进性、可靠性、适用性和经济性已得到企业和市场的检验，因此，投资项目工艺技术风险较低。六、财务风险分析为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。七、管理风险分析项目的实施有一定的周期，涉及的环节也较多，在这期间如果出现一些人力不可抗拒的意外事件或某个环节出现问题以及宏观经济形势发生较大的变化，项目承办单位组织结构、管理方法可能不适应不断变化的内外环境，将会大大影响项目的进展或收益；项目在建设和运营过程中，公司内部管理中存在诸如成本控制、人员变动、资金运营等方面的不确定性，将为企业的运营带来管理风险。八、其它风险分析投资项目所在地地质状况良好，不存在滑坡、塌陷等自然灾害，项目承办单位将进行认真项目的设计、施工，对项目承办单位严格进行招标管理，因此，项目用地及工程风险很小。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、项目建成投入运营后，将带动和增加项目区域与周边城镇的商业来往，促进区域内旅游业、休闲观光业、商业、房地产等相关产业的发展，满足人民日益增长的物质、文化和社会需求；因此，对当地居民就业和收入有正面影响；综上所述，投资项目对周边地区居民就业和收入的提高具有很好的正面影响。2、项目实施后，可以增加国家和当地的财政收入，提高区域经济实力；根据谨慎财务测算，为当地政府和国家的可持续发展做出一定贡献。（二）社会影响效果施工期间对空气的主要影响是粉尘污染，粉尘污染主要产生于施工中灰土拌合和运输过程材料及土石方的撒落、刮吹起尘等；人群的集中还会对电力设施的布局、市政设施的容量、交通容量都会造成一定的影响。（三）项目适应性分析投资项目无论是从项目区的社会环境、人文条件的接纳程度分析，还是从当地政府部门、居民支持项目的存在与发展方面预测，投资项目建设均与项目区所在地发展具有互适性。（四）社会风险对策分析1、工地厕所要有化粪池并防止渗漏，定期用水冲洗、打扫，及时进行消毒、灭蚊蝇；化学药品、外加剂要妥善保管库内存放；油料的保管和使用，防止跑、冒、滴、漏，污染道路、场所、水源；施工和生活废水的排放要通过沉淀池后再按规定排入污水管或河流。2、项目承办单位生产规模的扩大、技术的不断创新和发展，都需要高水平科技人才的参与；企业的财务核算及收益有时也会受制于技术人员、管理人员、生产人员及业务人员的业绩和素质，在人才流动愈加频繁的今天，能否吸引高素质的各项专门人才已经成为项目承办单位发展的一大要素；投资项目技术依托公司科研机构，培养了多名技术骨干，技术储备力量雄厚，具有良好的技术发展可持续性，为投资项目产品后续研发提供了技术保障。3、投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。（五）社会风险评价投资项目建成后增加了当地人民群众的就业机会，提高了当地人民的收入，提高了居民的生活水平，为提高社会就业率做出很大的贡献。第五章 项目实施进度一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资16274.70万元，占计划投资的93.49%。其中：完成固定资产投资11674.60万元，占总投资的71.73%；完成流动资金投资4600.10，占总投资的28.27%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元16274.701.1完成比例93.49%2完成固定资产投资万元11674.602.1完成比例71.73%3完成流动资金投资万元4600.103.1完成比例28.27%三、进度安排注意事项建设项目按批准的设计文件规定的内容建设完成，并经生产前检查、试运转、带负荷试运转合格后形成生产能力，能够正常生产合格的项目产品时应及时验收；生产人员进驻现场，由施工单位向项目承办单位办理移交固定资产手续并交付使用。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员306人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人2081.2人均年工资万元5.611.3年工资额万元1004.082工程技术人员工资2.1平均人数人462.2人均年工资万元6.232.3年工资额万元250.423企业管理人员工资3.1平均人数人123.2人均年工资万元7.863.3年工资额万元75.744品质管理人员工资4.1平均人数人244.2人均年工资万元5.214.3年工资额万元130.155其他人员工资5.1平均人数人165.2人均年工资万元5.225.3年工资额万元113.046职工工资总额万元12798.74五、员工培训人员培训工作在设备安装前完成，以便操作人员能在设备安装阶段熟悉现场配置和生产工艺流程，并作好单机试车、联动试车和投料试车的各项准备工作。项目人员的培训工作考虑在国内相似工厂进行。六、项目实施保障项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。第六章 投资情况说明一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资15365.25(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元6257.776550.61186.0215365.251.1工程费用万元6257.776550.6114841.251.1.1建筑工程费用万元6257.776257.7735.95%1.1.2设备购置及安装费万元6550.616550.6137.63%1.2工程建设其他费用万元2556.872556.8714.69%1.2.1无形资产万元1197.041197.041.3预备费万元1359.831359.831.3.1基本预备费万元701.73701.731.3.2涨价预备费万元658.10658.102建设期利息万元3固定资产投资现值万元15365.2515365.25（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金2042.51万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元14841.255786.2810543.8914841.2514841.2514841.251.1应收账款万元4452.381780.953339.284452.384452.384452.381.2存货万元6678.562671.435008.926678.566678.566678.561.2.1原辅材料万元2003.57801.431502.682003.572003.572003.571.2.2燃料动力万元100.1840.0775.13100.18100.18100.181.2.3在产品万元3072.141228.862304.103072.143072.143072.141.2.4产成品万元1502.68601.071127.011502.681502.681502.681.3现金万元3710.311484.132782.733710.313710.313710.312流动负债万元12798.745119.509599.0612798.7412798.7412798.742.1应付账款万元12798.745119.509599.0612798.7412798.7412798.743流动资金万元2042.51817.001531.882042.512042.512042.514铺底流动资金万元680.83272.33510.63680.83680.83680.83（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资17407.76万元，其中：固定资产投资15365.25万元，占项目总投资的88.27%；流动资金2042.51万元，占项目总投资的11.73%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资6257.77万元，占项目总投资的35.95%；设备购置费6550.61万元，占项目总投资的37.63%；其它投资2556.87万元，占项目总投资的14.69%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=15365.25+2042.51=17407.76（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元15365.2588.27%1.1项目建设投资万元15365.2588.27%1.2建设期利息万元-2流动资金万元2042.5111.73%3总投资万元万元17407.76二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经营效益一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入7524.00万元，总成本2067.37万元，利润总额5456.63万元，净利润245.80万元，增值税211.83万元，税金及附加4092.47万元，所得税1364.16万元；第二年收入14107.50万元，总成本3331.98万元，利润总额10775.52万元，净利润8081.64万元，增值税397.19万元，税金及附加268.04万元，所得税2693.88万元；第三年生产负荷100%，收入18810.00万元，总成本14970.54万元，利润总额3839.46万元，净利润2879.60万元，增值税529.58万元，税金及附加283.93万元，所得税959.87万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入18810.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=529.58万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元7524.0014107.5018810.0018810.0018810.001.1三元复合肥万元7524.0014107.5018810.0018810.0018810.002现价增加值万元2407.