旅居车项目立项说明及投资计划

泓域咨询MACRO/ 旅居车项目立项说明及投资计划旅居车项目立项说明及投资计划第一章 项目概述一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx（集团）有限公司（二）公司简介本公司秉承“以人为本、品质为本”的发展理念，倡导“诚信尊重”的企业情怀；坚持“品质营造未来，细节决定成败”为质量方针；以“真诚服务赢得市场，以优质品质谋求发展”的营销思路；以科学发展观纵观全局，争取实现行业领军、技术领先、产品领跑的发展目标。 公司实行董事会领导下的总经理负责制，推行现代企业制度，建立了科学灵活的经营机制，完善了行之有效的管理制度。项目承办单位组织机构健全、管理完善，遵循社会主义市场经济运行机制，严格按照中华人民共和国公司法依法独立核算、自主开展生产经营活动；为了顺应国际化经济发展的趋势，项目承办单位全面建立和实施计算机信息网络系统，建立起从产品开发、设计、生产、销售、核算、库存到售后服务的物流电子网络管理系统，使项目承办单位与全国各销售区域形成信息互通，有效提高工作效率，及时反馈市场信息，为项目承办单位的战略决策提供有利的支撑。上一年度，xxx集团实现营业收入42643.84万元，同比增长21.94%（7673.59万元）。其中，主营业业务旅居车生产及销售收入为35108.75万元，占营业总收入的82.33%。根据初步统计测算，公司实现利润总额8913.41万元，较去年同期相比增长800.16万元，增长率9.86%；实现净利润6685.06万元，较去年同期相比增长856.67万元，增长率14.70%。二、项目概况（一）项目名称旅居车项目（二）项目选址xxx科技园（三）项目用地规模项目总用地面积39079.53平方米（折合约58.59亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数52.00%，建筑容积率1.16，建设区域绿化覆盖率5.66%，固定资产投资强度189.45万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积39079.53平方米，建筑物基底占地面积20321.36平方米，总建筑面积45332.25平方米，其中：规划建设主体工程30412.23平方米，项目规划绿化面积2566.34平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计133台（套），设备购置费4376.86万元。（七）节能分析“旅居车项目建设项目”，年用电量1201368.99千瓦时，年总用水量27425.65立方米，项目年综合总耗能量（当量值）149.99吨标准煤/年。达产年综合节能量44.80吨标准煤/年，项目总节能率24.84%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx科技园发展规划，符合xxx科技园产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资16237.01万元，其中：固定资产投资11099.88万元，占项目总投资的68.36%；流动资金5137.13万元，占项目总投资的31.64%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入37672.00万元，总成本费用29085.38万元，税金及附加298.44万元，利润总额8586.62万元，利税总额10069.42万元，税后净利润6439.97万元，达产年纳税总额3629.46万元；达产年投资利润率52.88%，投资利税率62.02%，投资回报率39.66%，全部投资回收期4.02年，提供就业职位631个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。三、报告说明可行性研究报告，简称可研，是在制订生产、基建、科研计划的前期，通过全面的调查研究，分析论证某个建设或改造工程、某种科学研究、某项商务活动切实可行而提出的一种书面材料。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx科技园及xxx科技园旅居车行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx科技园旅居车产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx集团为适应国内外市场需求，拟建“旅居车项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx科技园经济发展，为社会提供就业职位631个，达产年纳税总额3629.46万元，可以促进xxx科技园区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率52.88%，投资利税率62.02%，全部投资回报率39.66%，全部投资回收期4.02年，固定资产投资回收期4.02年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、中国制造2025提出，要积极发展服务型制造，加快制造与服务的协同发展，推动商业模式创新和业态创新，促进生产型制造向服务型制造转变。2016年7月，工业和信息化部会同国家发展改革委、中国工程院印发了发展服务型制造专项行动指南。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米39079.5358.59亩1.1容积率1.161.2建筑系数52.00%1.3投资强度万元/亩189.451.4基底面积平方米20321.361.5总建筑面积平方米45332.251.6绿化面积平方米2566.34绿化率5.66%2总投资万元16237.012.1固定资产投资万元11099.882.1.1土建工程投资万元3179.252.1.1.1土建工程投资占比万元19.58%2.1.2设备投资万元4376.862.1.2.1设备投资占比26.96%2.1.3其它投资万元3543.772.1.3.1其它投资占比21.83%2.1.4固定资产投资占比68.36%2.2流动资金万元5137.132.2.1流动资金占比31.64%3收入万元37672.004总成本万元29085.385利润总额万元8586.626净利润万元6439.977所得税万元1.168增值税万元1184.369税金及附加万元298.4410纳税总额万元3629.4611利税总额万元10069.4212投资利润率52.88%13投资利税率62.02%14投资回报率39.66%15回收期年4.0216设备数量台（套）13317年用电量千瓦时1201368.9918年用水量立方米27425.6519总能耗吨标准煤149.9920节能率24.84%21节能量吨标准煤44.8022员工数量人631第二章 项目必要性分析一、项目建设背景1、中国战略性新兴产业确定为国家发展战略以来，发展快速。2015年新兴产业领域27个重点行业规模以上企业主营业务收入达21.9万亿元，实现利润总额近1.3万亿元，同比分别增长15.3%和10.4%。战略性新兴产业七大行业全年PMI平均指数都处于荣枯线以上，均高于同期的美国制造业和中国制造业PMI指数。到2016年前三季度，战略性新兴产业继续良好发展势头，产值同比增长10.8%，增速比规模以上工业高4.8个百分点，网上商品零售额增长25.1%，比社会消费品零售总额高14.7个百分点，新能源汽车销售增长83.7%。根据战略性新兴产业“十三五”规划，到2020年产值规模有望超过60万亿元，占GDP比重超过15%。2、项目承办单位已经形成了广阔的视野和集成外部技术的能力，在此基础上公司成立了技术研发中心，开展集成创新，实现了相对项目产品设计、制造、工艺、检验、调试等服务流程，完成了项目产品产业化制造的各项准备工作。11月30日，国家统计局服务业调查中心和中国物流与采购联合会发布了中国采购经理指数。11月份，制造业采购经理指数（PMI）为50.0%，比上月小幅回落0.2个百分点，处于临界点；非制造业商务活动指数为53.4%，比上月回落0.5个百分点。二、必要性分析1、还要看到，当今世界，新发现、新技术、新产品、新材料更新换代周期越来越短，科技创新成果层出不穷，社会经济发展的需求动力远远超出预测，人类创新潜能也远远超出想象，信息技术、生物技术、新能源技术、新材料技术等交叉融合正在引发新一轮科技革命，基于信息物理系统的智能装备、智能工厂等智能制造正在引领制造方式变革。这将给“十三五”时期的中国带来新的机遇，为我国在较短时间内走完发达国家上百年走过的工业化道路创造了条件。2、支持优势传统产业大型骨干企业壮大规模增强实力，着力打造一批品牌价值高、规模大、实力强、拥有核心技术和自主知识产权的大型骨干企业。完善帮扶机制，重点培育一批优势传统产业民营企业的大型骨干企业。抓好后备骨干企业培育，完善省市两级后备企业名录。提升服务水平。落实好企业联系人制度，完善省市联动服务机制，提高企业诉求办理效率和质量。推动大型骨干企业直购电全覆盖，在网上办事大厅建设大型骨干企业绿色通道。支持有条件的大中型企业设立企业研究院和省级企业重点实验室，从制造环节向研发设计和品牌营销环节延伸，建设一体化的全产业链体系。3、考虑到项目建设地的投资环境、劳动力条件和政策优势，项目承办单位决定在项目建设地实施投资项目建设，投资项目的生产规模和工艺技术装备将达到国际先进水平，有利于进一步提升产品质量，丰富产品品种并可以配合其他相关产品形成突出优势，使市场占有率以及竞争力得到进一步巩固和增强。三、项目建设有利条件项目建设得到了当地人民政府和主管部门的高度重视，土地管理部门、规划管理部门、建设管理部门等提出了具体的实施方案与保障措施，并给予充分的肯定；其二，项目建设区域水、电、气等资源供给充足，可满足项目实施后正常生产之要求；其三，投资项目可依托项目建设地成熟的公用工程、辅助工程、储运设施等富余资源及丰富的劳动力资源、完善的社会化服务体系，从而加快项目建设进度，降低建设成本，节约项目投资，提高项目承办单位综合经济效益。第三章 选址可行性研究一、项目选址原则场址选择应提供足够的场地用以满足项目产品生产工艺流程及辅助生产设施的建设需要；场址应具备良好的生产基础条件而且生产要素供应充裕，确保能源供应有可靠的保障。二、项目选址该项目选址位于xxx科技园。园区明确了今后五工业行业的房展方向：一是实现在高起点上持续、平稳、健康、较快增长的重任，形成产业集聚度更高、产业链更完善、产业布局更科学、创新优势更突出的新局面；二是全面推进产业结构优化调整的重任，形成新兴产业引领、高新技术支撑、现代服务业助推发展的新局面；三是基本实现从工业化中级阶段向高级阶段跨越，加快制造业的创新发展、融合发展、集群发展、开放发展、绿色发展。三、建设条件分析项目建设得到了当地人民政府和主管部门的高度重视，土地管理部门、规划管理部门、建设管理部门等提出了具体的实施方案与保障措施，并给予充分的肯定；其二，项目建设区域水、电、气等资源供给充足，可满足项目实施后正常生产之要求；其三，投资项目可依托项目建设地成熟的公用工程、辅助工程、储运设施等富余资源及丰富的劳动力资源、完善的社会化服务体系，从而加快项目建设进度，降低建设成本，节约项目投资，提高项目承办单位综合经济效益。四、用地控制指标根据测算，投资项目建筑系数符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业建筑系数30.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“建筑系数40.00%”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数52.00%，建筑容积率1.16，建设区域绿化覆盖率5.66%，固定资产投资强度189.45万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程14367.2014367.2030412.2330412.232346.161.1主要生产车间8620.328620.3218247.3418247.341454.621.2辅助生产车间4597.504597.509731.919731.91750.771.3其他生产车间1149.381149.381763.911763.91140.772仓储工程3048.203048.209698.019698.01544.112.1成品贮存762.05762.052424.502424.50136.032.2原料仓储1585.061585.065042.975042.97282.942.3辅助材料仓库701.09701.092230.542230.54125.153供配电工程162.57162.57162.57162.5710.263.1供配电室162.57162.57162.57162.5710.264给排水工程186.96186.96186.96186.969.184.1给排水186.96186.96186.96186.969.185服务性工程1930.531930.531930.531930.53108.315.1办公用房1152.451152.451152.451152.4549.655.2生活服务778.08778.08778.08778.0850.546消防及环保工程544.61544.61544.61544.6134.386.1消防环保工程544.61544.61544.61544.6134.387项目总图工程81.2981.2981.2981.2969.597.1场地及道路硬化5229.861113.061113.067.2场区围墙1113.065229.865229.867.3安全保卫室81.2981.2981.2981.298绿化工程1635.8857.26合计20321.3645332.2545332.253179.25六、节约用地措施采用大跨度连跨厂房，方便生产设备的布置，提高厂房面积的利用率，有利于节约土地资源；原料及辅助材料仓库采用简易货架，提高了库房的面积和空间利用率，从而有效地节约土地资源。七、选址综合评价项目建设地工业园着力打造创新型、服务型开发区，致力于投资创业软硬环境建设，出台优惠政策，对入驻建设区的企业在立项审批、工商税务登记、土地办证以及招工等方面提供“全方位、一条龙”的联动服务，积极围绕增强综合服务能力，以扩大开放和体制创新为动力，全力推动经济聚集区建设务实高效运转，力争成为辐射能力强、政府效能高、商业机会多、交易成本低、生态环境美、社会文明程度高的现代化绿色经济新区。第四章 建设风险评估分析一、政策风险分析1、投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。2、项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。二、社会风险分析对人文环境影响的规避措施；城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程时，必须充分考虑到这一点；目前，投资项目地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施。三、市场风险分析1、产品价格风险：随着项目承办单位生产能力的扩大和引进技术的消化吸收，项目产品的市场用途不断拓宽，需求量不断增加，但是，同时市场供给也在不断加大，导致项目产品价格逐渐下降，尤其是常规品种项目产品价格下降更加明显；预计今后几年项目产品的价格还会存在波动，因此，项目承办单位将面临项目产品价格波动带来的风险。2、项目承办单位通过实施“名牌战略”规避行业风险，全方位培育名牌产品，加大市场开发力度，提高项目产品市场占有率和盈利能力；投资项目产品国内外市场需求量大，是发展中的朝阳产业，项目充分估计到未来市场的变化情况及价格情况，因此，通过技术创新、管理创新、经营创新来有效规避市场风险。四、资金风险分析采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。五、技术风险分析不断完善项目产品生产技术、工艺，努力提高产品质量、降低项目产品成本和消耗，加强市场营销、完善售后服务、提高产品市场占有率，努力使投资项目达到预期的经济效益和社会效益目标。六、财务风险分析财务风险是指项目承办单位由于不同的资本结构而对企业投资者的收益产生的不确定性影响；财务风险来源于企业资金利润率和借入资金利息率差额上的不确定因素以及借入资金与计划自筹资金的比例的大小；借入资金比例越大，风险程度越大，反之则越小；投资项目的财务风险主要体现在项目实施之前，项目实施后则财务风险较小。七、管理风险分析项目承办单位要加强对管理人员组织结构、管理制度等方面的内部培训、外部培训，提高其整体素质和经营管理水平；吸收具有丰富投资管理、运营管理方面经验的专业人才进入公司管理层，制定、完善并认真贯彻落实各项管理制度。八、其它风险分析项目承办单位努力加强环境保护投资力度和强化环境保护措施，确保投资项目对所在建设区域的环境质量不受影响；通过加大环境保护方面的投入与管理力度，尽量使污染消除在生产、运营过程中，实现清洁的原料保管、清洁的生产过程、清洁的产品储运，努力提高项目承办单位的环境保护工作管理水平。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、项目建设区域为项目建设地，无特殊环境功能区，也不属于农业生产种植区，在该区域实施项目建设，不仅不会影响当地农民正常种植生产，还能够充分利用当地剩余的丰富劳动力资源，项目实施后能够提供就业机会，吸收当地居民参与第二产业，带动和发展第三产业，在一定程度上缓解当地居民的就业问题，因此，可以改变当地农民仅靠种植获得收入的状况，因此，可以明显地提高当地居民的收入。2、投资项目具有较强的盈利能力，在促进企业发展、提高职工生活水平的同时必将更好地回报社会，能进一步强化教育和社会福利体系，使学龄儿童有优良的教育环境和教育设施，使老年人和残疾人得到更多的社会关爱，使弱势群体进一步感受社会制度的优越性。（二）社会影响效果项目在施工期和运营期间内，对当地的文化教育水平、卫生健康程度及当地的人文环境不构成负面影响，且有一定的积极作用；由于项目设计充分考虑节电、节水、节材和物流等节能因素，采用先进、适用、节能的工艺装备，项目节能效果良好，公用配套设施可以满足项目建设要求；项目的实施不会对当地居民在道路、交通、供电、供气、给排水等基础设施造成较大影响，对当地社会服务容量和城市化进程不构成影响；投资项目建设内容不涉及民族习俗、禁忌，所以项目的建设和运营不会引起民族矛盾、宗教纠纷，不会影响当地社会安定，而且还可以促进社会稳定。（三）项目适应性分析项目建设有利于促进当地基础设施建设，促进产业结构的调整，带动周边工业和贸易的发展，增加当地财政税收，能够为当地居民提供就业机会；项目建设符合国家产业发展政策与当地总体规划及环境功能区划，当地政府积极支持项目建设，并为项目的建设提供必要的政策保障和大力支持；项目的建设可优化当地城市产业结构，有利于加强项目建设地的工业实力，促进区域经济发展，从而提升区域综合经济竞争力，为构建和谐城市创造条件；因此，各级组织对项目建设的态度也是积极的。（四）社会风险对策分析1、施工现场的用电线路、用电设施的安装和使用必须符合安装规范和安全操作规程，并按照施工组织设计与平面布置进行架设（现场总线路必须架空布置），严禁任意拉线接电；施工现场设有保证施工安全要求的夜间照明，危险、潮湿场所施工所用的照明以及手持照明灯具，采用符合安全要求的电压；施工现场用电使用漏电保护装置。2、为了增强自主创新能力，国家采取了加大资金投入、提高科技资金等优惠政策，但仅靠提高科技创新资金营造一个积极向上的创新环境还不够，仍需要全社会全方位的共同努力、多措并举。3、项目承办单位建立健全科学合理的分配制度，保障工人收入稳定，保障工人合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。（五）社会风险评价投资项目的实施能有效带动当地上下游企业及其他行业（如运输业、服务业）的发展，从而促进当地经济的快速发展。第五章 项目进度计划一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资15322.69万元，占计划投资的94.37%。其中：完成固定资产投资12039.22万元，占总投资的78.57%；完成流动资金投资3283.47，占总投资的21.43%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元15322.691.1完成比例94.37%2完成固定资产投资万元12039.222.1完成比例78.57%3完成流动资金投资万元3283.473.1完成比例21.43%三、进度安排注意事项项目建设期是项目实施时期的主要阶段；项目初步设计总概算一旦批准之后，即可着手进行施工准备，施工准备包括的主要工作内容有：通过招标确定施工单位并签订施工合同；此外，还需组织设备和材料订货；完成施工用水、用电和道路等工程；进行临时设施建设和代替临时工程的住宅建设以及报批开工报告等。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员631人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人4291.2人均年工资万元5.861.3年工资额万元2275.222工程技术人员工资2.1平均人数人952.2人均年工资万元5.482.3年工资额万元545.603企业管理人员工资3.1平均人数人253.2人均年工资万元6.223.3年工资额万元162.284品质管理人员工资4.1平均人数人504.2人均年工资万元5.644.3年工资额万元289.495其他人员工资5.1平均人数人325.2人均年工资万元7.365.3年工资额万元210.916职工工资总额万元21690.97五、员工培训人员培训工作在设备安装前完成，以便操作人员能在设备安装阶段熟悉现场配置和生产工艺流程，并作好单机试车、联动试车和投料试车的各项准备工作。项目人员的培训工作考虑在国内相似工厂进行。六、项目实施保障项目承办单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其他配套工程等。第六章 投资估算与资金筹措一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资11099.88(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3179.254376.86189.4511099.881.1工程费用万元3179.254376.8626828.101.1.1建筑工程费用万元3179.253179.2519.58%1.1.2设备购置及安装费万元4376.864376.8626.96%1.2工程建设其他费用万元3543.773543.7721.83%1.2.1无形资产万元1662.851662.851.3预备费万元1880.921880.921.3.1基本预备费万元886.65886.651.3.2涨价预备费万元994.27994.272建设期利息万元3固定资产投资现值万元11099.8811099.88（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金5137.13万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元26828.1010626.7023325.8226828.1026828.1026828.101.1应收账款万元8048.433219.376438.748048.438048.438048.431.2存货万元12072.654829.069658.1212072.6512072.6512072.651.2.1原辅材料万元3621.791448.722897.443621.793621.793621.791.2.2燃料动力万元181.0972.44144.87181.09181.09181.091.2.3在产品万元5553.422221.374442.745553.425553.425553.421.2.4产成品万元2716.351086.542173.082716.352716.352716.351.3现金万元6707.022682.815365.626707.026707.026707.022流动负债万元21690.978676.3917352.7821690.9721690.9721690.972.1应付账款万元21690.978676.3917352.7821690.9721690.9721690.973流动资金万元5137.132054.854109.705137.135137.135137.134铺底流动资金万元1712.36684.951369.901712.361712.361712.36（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资16237.01万元，其中：固定资产投资11099.88万元，占项目总投资的68.36%；流动资金5137.13万元，占项目总投资的31.64%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3179.25万元，占项目总投资的19.58%；设备购置费4376.86万元，占项目总投资的26.96%；其它投资3543.77万元，占项目总投资的21.83%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=11099.88+5137.13=16237.01（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元11099.8868.36%1.1项目建设投资万元11099.8868.36%1.2建设期利息万元-2流动资金万元5137.1331.64%3总投资万元万元16237.01二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经济效益可行性一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入15068.80万元，总成本16206.21万元，利润总额-1137.41万元，净利润213.17万元，增值税473.74万元，税金及附加-853.06万元，所得税-284.35万元；第二年收入30137.60万元，总成本27989.02万元，利润总额2148.58万元，净利润1611.44万元，增值税947.49万元，税金及附加270.02万元，所得税537.14万元；第三年生产负荷100%，收入37672.00万元，总成本29085.38万元，利润总额8586.62万元，净利润6439.97万元，增值税1184.36万元，税金及附加298.44万元，所得税2146.66万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入37672.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1184.36万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元15068.8030137.6037672.0037672.0037672.001.1旅居车万元15068.8030137.6037672.0037672.0037672.002现价增加值万元4822.029644.